2012年证券发行与承销上机考前预测试题及答案(1)-证券从
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
一、单项选择题(本类题共60小题，每题0．5分，共30分。每小题的四个选项中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分)
1．( )增发新股可流通部分上市交易，当日股票( )。
A．T+1日，不设涨跌幅限制
B．T日，受涨跌幅限制
C．T+1日，受涨跌幅限制
D．T日，不设涨跌幅限制
2．发行公告是( )对公众投资人作出的事实通知。
A．发行人
B．包销商
C．承销商
D．交易所
3．提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )签名，并经该律师事务所加盖公章、签署日期的正式文本。
A．2名以上经办律师
B．2名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
C．3名以上经办律师
D．3名以上经办律师和其所在律师事务所的负责人
4．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起( )年内不得转让。
A．1
B．3
C．5
D．7
5．根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为( )。
A．国家法人股
B．国有股
C．国有法人股
D．国家股
6．上市公司增发新股过程中，发行公司及其主承销商须在刊登招股意向书摘要的( )将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责。
A．前2～5个工作日
B．次日
C．当日
D．前1日
7．如投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在( )年内持续持股不低于25％的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25％或以上)”。
A．5
B．8
C．10
D．15
B．发行人向中国证监会报送首次公开发行股票申请文件，初次报送的材料份数是：原件( )份、复印件( )份。
A．1，5
B．1，3
C．1，6
D．1，2
9．企业集团财务公司发行金融债券后资本充足率不低于( )。
A．4％
B．5％
C．8％
D．10％
10．战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于( )个月。
A．12
B．24
C．3
D．6
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．2
B．3
C．5
D．10
12．目前，凭证式国债发行完全采用( )记账式国债发行完全采用( )
A承购包销方式，公开招标方式
B．承购包销方式，承购包销方式
C．公开招标方式，承购包销方式
D．公开招标方式，公开招标方式
13．并购重组委委员每届任期( )年，可以连任，但连续任期最长不超过( )届。
A．1，3
B．2，2
C．1，2
D．2，3
14．公司将自己的储蓄(未分配利润和折旧等)转化为投资的融资方式，称之为( )。
A．外部融资
B．内部融资
C．债务融资
D．股权融资
15．招股说明书的有效期为( )个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书( )起计算。
A．6，最后一次签署之日
B．3，第一次签署之日
e．6，最后一次签署次日
D．3，第一次签署次日
16．信托投资公司担任特定目的的信托受托机构，注册资本不低于( )亿元人民币，并且最近3年年末的净资产不低于( )亿元人民币。
A．5，5
B．3，3
C．3，5
D．5．3
17．发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债券．并在规定期限内完成发行。
A．208．30
C．60
D．100
18．管理层股东是指控制( )或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
A．3％
B．5％，
C．10％
D．15％
19．国际推介的对象主要是( )。
A．个人投资者
B．机构投资者
C．政府机构
D．监管部门
20．上市公司发行配股时，应在( )日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。
A．T-1
B．T
C．T-2
D．T-4
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．最大3名
B．最大5名
C．最大10名
D．最大15名
22．调查有关拟募股企业的发展历史与背景、公司发展战略、拟募股企业与关联企业的关系和结构、产品类别及市场占有率分析的活动称为( )。
A．承销调查
B．发行调查
C．合规调查
D．尽职调查
23．( )不是政策性银行金融债券的发行人。
A．中国农业发展银行
B．中国进出口银行
C．中信银行
D．国家开发银行
24．( )一般不会产生对企业的控制权问题。
A．债务融资
B．间接融资
C．股权融资
D．融资租赁
25．股票的发行价格不得( )票面金额。
A．高于
B．低于
e．等于
D．没有要求
26．股票发行采取溢价发行的，其发行价格由( )确定。
A．发行人
B．承销的证券公司
C．发行人与承销的证券公司协商
D．中国证监会
27．在新股发行的申请程序中，股东大会应就( )等事项进行表决并最后形成决议。
A．本次发行数量、定价方式
B．本次发行是否符合新股发行的规定
C．募集资金使用的可行性
D．前次募集资金的使用情况
28．证券公司应当遵循内部( )原则，建立有关隔离制度。
A．保密性
B．防火墙
C．条块管理
D．业务控制
29．证券公司经营证券经纪业务的，其净资本不得低于人民币( ) 万元。
A．1000
B．2000
C．3000
D．5000
30．资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产的( )，评定重估价值。
A．可变现价值
B．账面净值
C．账面原值
D．净资产值
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．12，16
B．36，36
C．12，12
D．36，12
32．A公司发行一笔债券筹资l000万元，手续费为0．1％，年利率为5％，期限3年，每年派息一次，到期一次还本，公司所得税率为33％，这笔债券的资本成本是( )。
A．3％
B．3．35％
C．3．5％
D．4％
33．运用可比公司定价法时采用的比率指标P／B代表( )1。
A．市盈率
B．市净率
C．负债率
D．利润率
34．由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项( )。
A．看涨期权
B．看跌期权
C．平价期权
D．以上都不对
35．证券公司公开发行债券其最近l期末经审计的净资产最低应为( )亿元。
A．1
B．2
C．5
D．10
36．发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近( )个会计年度连续盈利。
A．2
B．3
C．4
D．5
37．保荐人撰写的投资价值研究报告应对影响( )的因素进行全面、客观的分析。
A．发行数量
B．投资价值
C．募集资金量
D．发行时机
38．可转换公司债券的( )是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。
A．赎回
B．回售
C．股份转换
D．债券偿还
39．上市公司公开发行新股的基本条件之．-是公司在最近( )年内财务会计文件无虚假记载。
A．1
B．2
C．3
D．4
40：上市公司及其控股股东或实际控制人最近( )内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。
A．6个月
B．12个月
C．2年
D．3年
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．国家发改委
B．中国人民银行
C．中国证券监督管理委员会
D．证券交易所
42．转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的( )同意。
A．股东人数的2／3以上
B．股东所持表决权的2／3以上
C．股东所持表决权的1／3以上
D．股东人数的l／3以上
43．配股价格的确定是在一定的价格区间内由( )确定。
A．主承销商
B．发行人与主承销商协商
C．发行人
D．证券交易所
44．上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，( )日至T+5日，刊登配股提示性公告。
A．T-3
B．T-2
C．T+1
D．T+3
45．在收购公司中t与采取银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是( )。
A．筹资速度快
B．保密性好
C．筹资成本低
D．风险相对较小
46．在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循( )原则按顺序进行披露。
A．及时性
B．全面性
C．准确性
D．重要性
47．发行人向单个客户的销售比例( )，应披露其名称及销售比例。
A．超过总额的10％的
B．占总额的20％或严重依赖于少数客户的
C．占总额的30％或严重依赖于少数客户的
D．占总额的50％或严重依赖于少数客户的
48．对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露( )关联交易的相关情况。
A．最近3年
B．最近1年
C．最近2年
D．最近3年及1期
49．可转换公司债券自转换期结束之前的( )停止交易。
A．第2个交易日起
B．第3个交易日起
C．第5个交易日起
D．第10个交易日起
50．首次公开发行股票时，招股说明书在“概览”中披露的信息不包括( )。
A．发行人的主要财务数据
B．募股资金主要用途
C．发行人及其控股股东
D．承销费用
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A…31／3
B．3，1/2
C．5，1／3
D．5，1／2
52．证券公司经营证券经纪业务，同时经营证券承销与保荐业务的，其净资本最低限额为人民币( )。
A．2000万元
B．5000万元
C．1亿元
D．5亿元
53．增发如有老股东配售，则应强调代码为( )，简称为( )。
A．“700×××”，“×××增发”
B．“700×××”，“×××配售”
C．“730×××”，“×××增发”
D．“730×××”，“×××配售”
54．目前发行的短期融资券的最长期限是( )天。
A．180
B．365
C．90
D．720
55．自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改审请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。
A．3
B．5
C．7
D．10
56．可转换公司债券的价值可以用公式( )近似表示。
A．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资
人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资
人美式卖权价值+发行人美式买权价值
C．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值-投资人美式买权价值-投资
人美式卖权价值-发行人美式卖权价值
D．可转换公司债券价值≈纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资
人美式卖权价值-发行人美式买权价值
57．士市公司非公开发行新股是指( )。
A．上市公司向不特定对象发行新股
B．上市公司向特定对象发行新股
C．向原股东配售股份
D．向不特定对象公开募集股份
58．有限责任公司依法批准变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额应当( )。
A．大于公司的净资产额
B．小于公司的资产
C．等于公司的资产
D．小于公司的净资产额
59．( )是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。
A．真实性原则
B．完整性原则
C．准确性原则
D．及时性原则
60．下列关于资产支持证券的陈述，错误的是( )。
A．资产支持证券的内部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式
B．信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护
C．资产支持证券就是由特定目的的信托受托机构发行的、代表特定目的信托受益权份额
D．资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
1．下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有( )。
A．当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B．债务融资的税前成本比股票融资成本低
C．由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
D．不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
2．证券公司应向( )报送年度报告。
A．中国证监会
B．公司住所地的中国证监会派出机构
C．中国证券业协会
D．中国证券登记结算公司
3．上市公司增发新股过程的信息披露包括( )。
A．发行公告
B．招股意向书
C．路演公告
D．上市公告
4．境内上市公司所属企业境外上市财务顾问的职责有( )。
A．尽职调查
B．持续督导
C．信息披露
D．监督管理
5．上市公司发行新股，需要履行的程序包括( )。
A．上市公司所属证监局的批准
B．保荐人保荐C．股东大会批准
D．董事会批准
6．资产评估的基本方法有( )。
A．收益现值法
B．重置成本法
C．现行市价法
D．清算价格法
7．上市公司全体( )应当在公开募集证券说明书上签字，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。
A．董事
B．核心技术人员
C．监事
D．高级管理人员
8．并购重组审核委员会的主要职责是( )。
A．审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件
B．审核证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书
C．鼓励股票升值
D．打压股市泡沫
9．在股份有限公司中( )不得兼任监事。
A．工会干部
B．董事
C．经理
D．财务经理
10．发行人首次公开发行股票的主体资格包括( )．
A．发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司
B．发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
C．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化
D．发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．完整性原则
B．及时性原则
C．准确性原则
D．真实性原则
12．境内上市外资股的投资主体为( )。
A．外国的自然人、法人和其他组织
B．定居在国外的中国公民
C．中国港、澳、台地区的自然人
D．拥有外汇的境内居民
13．通过银行贷款筹资收购，收购公司申请贷款时必须考虑的因素有( )。
A．银行对贷款的期限及用途有一定的限制
B．世界金融信贷市场的限制
C．向银行申请贷款有较严格的审批手续
D．影响公司经营灵活性
14．对发行人关联方信息的披露，主要包括( )。
A．发行人的改制重组情况
B．控股子公司、参股子公司的简要情况
C．公司控制权的归属、公司的股权及控制结构
D．发起人、持有发行人5％以上股份的主要股东及实际控制人的基本情况
15．影响可转换公司债券价值的因素包括( )．
A．票面利率
B．转股价格、转股期限
C．股票波动率
D．赎回、回售条款
16．首次公开发行股票网下发行电子化业务指通过证券交易所网下申购电子化平台及登记结算公司登记结算平台完成公开发行股票的下述( )程序。
A．累计投标询价
B．资金代收付
C．初步询价
D．股份初始登记
17．上市公司申请发行新股，应当符合公司章程合法有效，( )制度健全，能够依法有效履行职责。
A．股东大会
B．董事会
e．监事会
D．独立董事
18．( )应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。
A．招股说明书摘要
B．保荐人出具的发行保荐书
C．证券服务机构出具的有关文件
D．招股公告
19．外资股的招股说明书的主旨在于向投资者披露公司的( )。
A．经营状况
B．财务状况
C．盈利能力
D．风险情况
20．证券交易所市场承销团成员是经政府主管部门批准并依法成立的( )。
A．商业银行
B．国有银行
C．证券公司
D．保险公司
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．股份有限公司的公司董事可以兼任经理
B．股份有限公司应设立股东大会、董事会和监事会
C．规模较小的有限责任公司也必须设董事会
D．人数较少的股份有限公司，可以设1至2名监事，不设监事会
22．可转换公司债券实质上是一种由( )构成的复合融资工具。
A．普通债权
B．普通股票
C．对公司股票的看跌期权
D．对公司股票的看涨期权
23．首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登( )后向询价对象进行推介和询价。
A，招股意向书 8，上市公告书
C．投资价值研究报告
D．发行公告
24．首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下( )内容。
A．重大事项提示
B．声明
C．风险因素
D．发行时间安排
25．普通股筹资的优点有( )。
A．普通股筹资没有固定的利息负担
B．对保证公司最低的资金需求有重要意义
C．可为债券人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本
D．由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看跌期权
26．可转换证券筹资的特点有( )。
A．可转换证券通过出售看涨期权可降低筹资成本
B．可转换证券有利于未来资本结构的调整
C．一个高速增长的公司在其普通股价格大幅上升的情况下，利用可转换证券筹资的成本要低于普通股或优先股
D．如果可转换证券持有人执行期权，将稀释每股收益和剩余控制权
27．下列关于优先股筹资的陈述，正确的有( )。
A．优先股筹资的成本比债券高，这是由于其股息不能抵冲税前利润
B．优先股的股息通常是固定的，在收益上升时期可为现有普通股股东“保存”大部分利润，具有一定的杠杆作用
C．优先股股东一般没有投票权，不会使普通股股东的剩余控制权受到威胁
D．优先股筹集的资本属于权益资本，通常没有到期日，即使其股息不能到期兑现也不会引发公司的破产，因而筹资后不增加财务风险，反而使筹资能力增强，可获得更大的负债额
28．按行业关联性划分，并购可以分为( )。
A．横向并购
B．纵向并购
C．混合并购
D．协议收购
29．2008年4月16日，( )和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。
A．《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
B．《银行间债券市场非金融企业短期融资工具注册规则》
C．《银行间债券市场非金融企业短期融资工具信息披露规则》
D．《银行间债券市场非金融企业短期融资工具中介服务规则》
30．公司筹资来源主要包括( )。
A．折1日
B．未分配利润
C．认股权证
D．优先股
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
A．《公司法》、《证券法》
B．《首次公开发行股票并上市管理办法》
C．核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》
D．《股票上市公告书内容与格式指引》
32．发行可转换公司债券的上市公司涉及下列( )事项时，证券交易所可以根据实际情况，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。
A．行使可转换公司债券回售权
B．公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案
C．行使可转换公司债券赎回权
D．交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息
33．股份有限公司的发起人在出资时可以用( )作价出资。
A．货币
B．土地使用权
C．知识产权
D．劳务、信用
34：认股书应当载明的事项有( )．
A．发起人认购的股份数
B．每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数
C．募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时认股人可以
撤回所认股份的说明
D．认股人的权利、义务
35．向原股东配售股份应当符合( )。
A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C．采用《证券法》规定的代销方式发行
D．拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的20％
36．关于上市公司发行新股时的《招股说明书》，下列说法错误的是( )。
A．《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B．《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》
C．《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D．《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
37．上市公司募集资金的数额和使用应当符合( )。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律
和行政法规的规定
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影
响公司生产经营的独立性
D．建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定
的专项账户
38．向不特定对象公开募集股份，应当符合( )．
A．最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％
B．除金融类企业外，最近1期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形
C．发行价格应不高于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
D．发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前1个交易日的均价
39．目前我国国债主要分为记账式和凭证式，凭证式国债主要通过( )面向公众投资者发行。
A．证券公司
B．商业银行
C．全国银行间债券市场
D．中国邮政储蓄银行
40．以下有关首次公开发行股票询价与定价的表述中，正确的有( )。
A．与主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行
B．主承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行
C．与主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行
D．主承销商的证券白营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题 本文导航
- 第1页：单选题1-10
- 第2页：单选题11-20
- 第3页：单选题21-30
- 第4页：单选题31-40
- 第5页：单选题41-50
- 第6页：单选题51-60
- 第7页：多选题1-10
- 第8页：多选题11-20
- 第9页：多选题21-30
- 第10页：多选题31-40
- 第11页：判断题
- 第12页：参考答案
三、判断题(本类题共60小题，每小题0．5分，共30分。每小题答题正确的得0．5分，答题错误、不答题的不得分)
1．若公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券可以转换为普通股，有助于公司渡过财务困境。 ( )
2．我国目前遵循的是法定资本制的原则。 ( )
3．因未分配利润筹资增加的是公司的权益资本，会稀释原有股东的每股收益和控制权。 ( )
4．首次公开发行股票招股说明书应披露高级管理人员在最近3个会计年度内从发行人处领取收入的情况。 ( )
5．发行人向特定的投资者发售外资股股份时使用的信息备忘录在法律上视为招股章程。 ( )
6．上市的证券公司债券到期前1个月终止上市交易，由发行人办理兑付事宜。 ( )
7．在首次公开发行股票并上市过程中，发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组的，被重组方重组前一个会计年度末的资产总额超过重组前发行人相应项目10％的，申报财务报表至少包含重组完成后的最近l期资产负债表。 ( )
8．国债承销团成员资格有效期为3年，期满后，成员资格依照该办法再次审批。 ( )
9．企业股份制改组进行资产评估时，由审计机构进行资产评估。 ( )
10．投资银行业务的狭义含义只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的承销、风险投资业务和并购的财务顾问。 ( )
11．投资银行业的真正发展是在20世纪50年代前后。 ( )
12．上市公司发行新股时，招股说明书应说明盈利预测所依据的各种假设是正确的。 ( )
13．破产成本模型认为，当财务拮据发生时，只要企业最终不破产，就不会产生大量的额外费用或机会成本。 ( )
14．股份有限公司申请在香港创业板上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35％。 ( )
15．采取包销方式时，承销商须在冰冻期结束时自行购人售后剩余的证券，通常情况下，承销商在证券上市后，通过协议转让方式，逐步卖出自行购人的剩余证券。 ( )
16．特定对象以现金或者资产认购上市公司非公开发行的股份后，上市公司用同一次非公开发行所募集的资金向该特定对象购买资产的，视同上市公司发行股份购买资产。 ( )
17．法人可以作为股份有限公司的发起人，经公司登记机关核准，自然人也可以作为股份有限公司的发起人。 ( )
18：已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，公司净资产总值不低于1亿元人民币。 ( )
19．法律意见书是对律师工作过程、法律意见书所涉及的事实及其发展过程、每一法律意见所依据的事实和有关法律规定作出的详尽、完整的阐述，说明律师制作法律意见书的工作过程，包括(但不限于)与发行人相互沟通的情况，对发行人提供材料的查验、走访、谈话记录、现场勘查记录、查阅文件的情况以及工作时间等。律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿。 ( )
20．根据2006年5月8日起施行的《上市公司证券发行管理办法》，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 ( )
21．可转换公司债券在转换股份前，其持有人具有股东的权利和义务。( )
22．可转换债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的当日成为发行公司的股东。 ( )
23．上市公司发行的可转换公司债券在发行结束l年后，方可转换为公司股票，转股期限由公司根据可转换公司债券的存续期限及公司财务状况确定。 ( )
24．可转换公司债券流通面值少于5000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易。 ( )
25．在短期融资券存续期内，企业第一季度信息披露时间不得迟于上一年信息披露时间。 ( )
26．如果发行人计划招募的股份数额较大，即在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。 ( )
27．以募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后l5日内向公司登记机关申请设立登记。 ( )
28．证券公司债券，包括证券公司发行可转换债券和次级债券。( )
29．发行人发行人民币债券所筹集资金，可换成外汇移至境外。( )
30．公开发行可转换公司债券，提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。 ( )
31．股份有限公司的经理由董事会聘任或解聘，其他高级管理人员的聘任或解聘由经理决定。 ( )
32．《招股意向书》是缺少发行价格和数量的《招股说明书》。 ( )
33．法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。 ( )
34．企业发行中期票据应制定发行计划，在计划内各期票据的利率形式、期限结构等要严格按照有关规定执行，不得自行设计。 ( )
35．上市公司证券事务代表负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。 ( )
36．首次公开发行股票申请文件所有需要签名处，可以用名章、签名章等代替。 ( )
37．招股说明书应披露发行人及与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间存在的直接或间接的股权关系或其他权益关系。 ( )
38．预先披露的招股说明书(申报稿)是发行人发行股票的正式文件，应含有价格信息，但发行人不得据此发行股票。 ( )
39．独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提交股东大会予以撤换。 ( )
40．在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。( )
41．申请发行可转换公司债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。 ( )
42．审计报告是审计工作的最终结果，不具有法定的证明效力。( )
43．改组前的企业取得土地使用权的，可以由上市公司与原企业签订土地租赁合同，由上市公司实际占用土地。 ( )
44．单一投资主体的国有企业改组设立股份有限公司，其投入股份公司的净资产折成的股份持有人不得由不同的部门或机构分别持有。 ( )
45．资产评估报告是评估机构完成评估工作后出具的专业报告。该报告涉及国有资产的，须经股东会或董事会确认后生效。 ( )
46．辅导报告是保荐机构对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。 ( )
47．1998年《中华人民共和国证券法》出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，曲国家确定发行额度。 ( )
48．主承销商不得迎合或鼓动企业以不合理的高溢价发行股票。 ( )
49.“无限量发售认购证”方式与“无限量发售申请表和与银行储蓄存款挂钩”方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲资，吸引新股民人市。 ( )
50．中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。 ( )
51．投资者申购缴款结束后，发行火应聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对申购资金进行验证，并出具验资报告。 ( )
52．经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为5亿元。 ( )
53．债券受托管理人由本次发行的保荐入或者其他经中国证监会认可的机构担任。为本次发行提供担保的机构经证监会批准可以担任本次债券发行的受托管理人。 ( )
t54．绝对估值法又称可比公司法，是指对股票进行估值时，对可比较的或者代表性的公司进行分析，尤其注意有着相似业务的公司的新近发行以及相似规模的其他新近的首次公开发行，以获得估值基础。 ( )
55．发行人若在中国境外进行经营，应对有关业务活动进行地域性分析。 ( )
56．对保荐机构和保荐代表人的资格申请，中国证监会均需要在20个工作日内作出核准或不予核准的决定。 ( )
57．招股说明书是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。( )
58．上网竞价发行时，当有效申购量小于发行量时，主承销商可以采用抽签方式或不同比例配售方式，确定实际应配售的新股数量。 ( )
59．保荐机构推荐发行人证券上市，应当向中国证监会提交上市保荐书以及按要求其他与保荐业务有关的文件，并报证券交易所备案。 ( )
60．公司的董事、监事、经理发生变动时，应向原公司登记机关办理变更登记手续。 ( )
更多推荐：
2012年12月证券发行与承销估分最后冲刺九套
2012年证券发行与承销考前冲刺试题汇总
2012年证券《发行与承销》免费估分试题汇总套
2012年12月证券从业资格考前估分试卷（五科）
2012年证券从业资格考试冲刺专题
相关阅读
- 2012年12月证券从业《证券投资分析》权威预测试卷(1) - 233网校证券从考试题库：在线全真模
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》模拟试卷(1)-证券从
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第五章习题-证券从业资
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第四章自测题及答案-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试卷(6)-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第四章习题-证券从业资
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试卷(5)-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第三章自测题及答案-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试题-证券从业
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第三章习题-证券从业资