2012年证券《投资基金》第九章精选习题及答案-证券从业资格

　　第九章基金的信息披露(答案解析)
　　一、单项选择题
　　1、属于体现基金信息披露形式性原则的是（　　）。
　　A、完整性
　　B、易解性
　　C、准确性
　　D、公平披露
　　2、存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（　　）个月披露一次更新的招募说明书。
　　A、1
　　B、2
　　C、3
　　D、6
　　3、以下属于基金运作披露的信息是（　　）
　　A、基金合同
　　B、招募说明书
　　C、基金净值公告
　　D、收益公告
　　4、以下属于基金首次募集披露的信息是（　　）。
　　A、基金份额上市交易公告书
　　B、基金份额发售公告
　　C、基金资产净值
　　D、基金年度报告
　　5、我国法律对基金信息披露的规范主要体现在2004年6月1日起实施的（　　）。
　　A、《证券投资基金法》
　　B、《基金信息披露编报规则》
　　C、《基金信息披露管理办法》
　　D、《基金上市规则》
　　6、以下不属于基金管理人信息披露范围的是（　　）。
　　A、涉及基金净值的信息披露
　　B、涉及基金投资运作的信息披露
　　C、涉及基金募集的信息披露
　　D、涉及基金资产保管的信息披露
　　7、基金管理人需在基金份额发售的（　　）日前，将招募说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。
　　A、2
　　B、3
　　C、5
　　D、15
　　8、基金管理人需在基金合同生效的（　　）在指定报刊和管理人网站上登载基金合同生效公告。
　　A、第三日
　　B、当日
　　C、次日
　　D、第四日
　　9、基金管理人需至少每周公告（　　）次封闭式基金的资产净值和份额净值。
　　A、1
　　B、2
　　C、3
　　D、5
　　10、当影子定价法与摊余成本法确定的基金资产净值偏离度的绝对值达到或者超过（　　）时，基金管理人应进行临时报告。
　　A、0、25%
　　B、0、5%
　　C、0、75%
　　D、1%
　　11、报告期内基金估值程序事项说明属于（　　）的披露。
　　A、基金投资组合报告
　　B、基金净值表现
　　C、基金财务指标
　　D、管理人报告
　　12、作为基金份额持有人，其信息披露义务主要体现在与（　　）相关的披露义务。
　　A、基金股东大会
　　B、基金托管人协会
　　C、基金份额持有人大会
　　D、基金公司经营业绩
　　13、QDII基金的净值在（　　）披露。
　　A、估值日
　　B、估值日后1个工作日
　　C、估值日后2个工作日
　　D、估值日后3个工作日
　　14、下列关于基金半年度报告财务报表附注披露的内容，说法错误的是（　　）。
　　A、半年度报告要求进行审计
　　B、半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露
　　C、半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告
　　D、半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目
　　15、QDII基金投资金融衍生品，在基金合同、招募说明书中不需说明的是（　　）。
　　A、拟采取的组合避险
　　B、投资预期收益
　　C、拟投资的衍生品种及其基本特性
　　D、有效管理策略及采取的方式、频率
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　　1、在基金信息披露中，以下被禁止的行为有（　　）。
　　A、存在应披露而未披露信息
　　B、承诺收益或承担损失
　　C、诋毁其他基金管理人、托管人
　　D、不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载
　　2、基金份额发售前至基金合同生效期间进行的信息披露内容有（　　）。
　　A、基金合同
　　B、份额净值公告
　　C、基金份额发售公告
　　D、招募说明书
　　3、基金信息披露的规范性文件有（　　）。
　　A、《基金信息披露管理办法》
　　B、《上市公告书的内容与格式》
　　C、《证券投资基金信息披露XBRL标引规范(Taxonomy)》
　　D、《货币市场基金信息披露特别规定》
　　4、基金管理人信息披露事项具体涉及的环节有（　　）。
　　A、基金募集
　　B、上市交易
　　C、投资运作
　　D、净值披露
　　5、基金的重大事件包括（　　）。
　　A、基金份额持有人大会的召开
　　B、提前终止基金合同期限
　　C、更换基金管理人或托管人
　　D、基金份额净值计价错误达基金份额净值的1%
　　6、基金信息披露中以下属于严重的违法犯罪行为的有（　　）。
　　A、虚假记载
　　B、承诺收益
　　C、误导性陈述
　　D、重大遗漏
　　7、基金年度报告披露的持有人信息主要有（　　）。
　　A、持有人户数、户均持有基金单位
　　B、持有人结构
　　C、上市基金前20名持有人的名称、持有份额及占总份额的比例
　　D、当期末基金管理公司的基金从业人员持有开放式基金时，公司所有基金从业人员投资基金的总量及占基金总份额的比例
　　8、以下属于基金运作信息披露文件的有(　)。
　　A、基金定期报告
　　B、基金份额上市交易公告书
　　C、重大事项公告
　　D、基金资产净值和份额净值公告
　　9、基金股票投资组合重大变动的披露内容包括（　　）。
　　A、整个报告期内买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额
　　B、对累计买入、累计卖出价值前20名的股票价值低于3%的，应披露至少前20名的股票明细
　　C、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值3%的股票明细
　　D、报告期内累计买入、累计卖出价值超出期初基金资产净值2%的股票明细
　　10、目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有（　　）。
　　A、开放式基金
　　B、封闭式基金
　　C、上市开放式基金(LOF)
　　D、交易型开放式指数基金(ETF)
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　　1、为了进一步保障基金信息质量，法规规定基金年度报告应经1/3以上独立董事签字同意，并由董事长签发。（　　）
　　2、在基金募集和运作过程中，基金管理人是信息披露义务的唯一当事人。（　　）
　　3、基金管理人负责办理的信息披露事项具体涉及基金募集、上市交易、投资运作、净值披露等各环节。（　　）
　　4、开放式基金在开始办理申购或者赎回前，至少每月公告1次资产净值和份额净值。（　　）
　　5、开放式基金放开申购、赎回后，应于每个开放日的次日披露基金份额净值和份额累计净值。（　　）
　　6、基金托管人要编制基金资产净值、份额净值、申购赎回价格，对管理人的基金定期报告和定期更新的招募说明书等进行复核、审查。（　　）
　　7、基金托管人的信息披露事项具体涉及基金资产保管、代理清算交割、会计校算、净值复核、投资运作监督等环节。（　　）
　　8、当代表基金份额20%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开持有人大会。而管理人和托管人都不召集的时候，代表基金份额20%以上的持有人有权自行召集。（　　）
　　9、当QDII基金变更境外托管人、变更投资顾问、投资顾问主要负责人变动、出现境外涉及诉讼等重大事件时，应在事件发生后及时披露临时公告，并在更新的招募说明书中予以说明。（　　）
　　10、XBRL是国际上将会计准则与计算机语言相结合，用于结构化数据，尤其是财务信息交换的最新公认标准和技术。（　　）
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　　一、单项选择题
　　1、
　　【正确答案】B
　　【答案解析】参见教材P200
　　2、
　　【正确答案】D
　　【答案解析】参见教材P202
　　3、
　　【正确答案】C
　　【答案解析】参见教材P214
　　4、
　　【正确答案】B
　　【答案解析】参见教材P202
　　5、
　　【正确答案】A
　　【答案解析】参见教材P204
　　6、
　　【正确答案】D
　　【答案解析】参见教材P206
　　7、
　　【正确答案】B
　　【答案解析】参见教材P206
　　8、
　　【正确答案】C
　　【答案解析】参见教材P206
　　9、
　　【正确答案】A
　　【答案解析】参见教材P207 
　　10、
　　【正确答案】B
　　【答案解析】参见教材P223
　　11、
　　【正确答案】D
　　【答案解析】参见教材P218
　　12、
　　【正确答案】C
　　【答案解析】参见教材P209
　　13、
　　【正确答案】C
　　【答案解析】参见教材P224
　　14、
　　【正确答案】A
　　【答案解析】参见教材P215
　　15、
　　【正确答案】B
　　【答案解析】参见教材P224
　　二、多项选择题
　　1、
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】参见教材P201-202
　　2、
　　【正确答案】ACD
　　【答案解析】参见教材P202
　　3、
　　【正确答案】BCD
　　【答案解析】参见教材P205
　　4、
　　【正确答案】ABCD
　　【答案解析】参见教材P206
　　5、
　　【正确答案】ABC
　　【答案解析】参见教材P221
　　6、
　　【正确答案】ACD
　　【答案解析】参见教材P201
　　7、
　　【正确答案】ABD
　　【答案解析】参见教材P219
　　8、
　　【正确答案】ABD
　　【答案解析】参见教材P202
　　9、
　　【正确答案】AD
　　【答案解析】参见教材P219
　　10、
　　【正确答案】BCD
　　【答案解析】参见教材P220
　　三、判断题
　　1、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P216
　　2、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P206
　　3、
　　【正确答案】对
　　【答案解析】参见教材P206
　　4、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P214
　　5、
　　【正确答案】对
　　【答案解析】参见教材P207
　　6、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P208
　　7、
　　【正确答案】对
　　【答案解析】参见教材P208
　　8、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P209
　　9、
　　【正确答案】对
　　【答案解析】参见教材P225
　　10、
　　【正确答案】错
　　【答案解析】参见教材P203
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