2011年理财规划师专业能力案例选择真题试卷
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案例一：柳先生和妻子今年都刚刚 43 岁，他和妻子两人每个月收入合计大约 5，000 元，月支出近 3，000 元。现在家里有银行存款 10 万元。假设柳先生和妻子计划在 50 岁时退休，预计在柳先生退休后再生
存 25 年，并且假设他们退休后每个月花费需要 3，200 元（已考虑了通货膨胀因素）。假设二人退休后每 月领取的基本养老保险金为 1，200 元。假设柳先生在退休前后的投资收益率均为 5%。柳先生请理财规划 师为他和妻子作退休养老规划。
根据案例一，请回答 71~75 题。
71.柳先生在 50 岁时需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标。
A.338，235 元
B.340，791 元
C.342，120 元
D.343，546 元
72.如果按年复利计息，他们现在开始以 10 万元存款进行投资，预期投资收益率为 5%，则这 10 万元钱在 退休时会变成（）。
A.133，823 元
B.140，710 元
C.109，412 元
D.151，266 元
73.柳先生将现在每月的结余 2，000 元投资于 1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（）。
A.178，900 元
B.162，734 元
C.129，165 元
D.194，595 元
74.根据 72，73 题，柳先生的退休资金的缺口约为（）。
A.38，013 元
B.72，144 元
C.23，936 元
D.44，595 元
75.如果柳先生还想在 50 岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约（）。
A.284 元
B.302 元
C.210 元
D.239 元 本文导航
根据案例二，请回答 76~83 题。
76.如果冯先生以现有银行存款 5 万元进行投资，投资报酬率 8%，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为（）。
A.5.87 万元
B.8.66 万元
C.7.35 万元
D.8.34 万元
77.冯先生可负担的首付款为（）。
A.35.51 万元
B.37.66 万元
C.27.34 万元
D.28.34 万元
78.如果冯先生每月最多将收入的 40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为（）。
A.79.64 万元
B.76.70 万元
C.68.7 万元
D.65.72 万元
79.冯先生可负担的房屋总价为（）。
A.115.15 万元
B.96.04 万元
C.101.23 万元
D.112.21 万元
80.房屋贷款占总房价的比率为（）。
A.73%
B.70%
C.60%
D.68%
81.按照经验，首付比例一般应高于（）。
A.10%
B.20%
C.50%
D.60%
82.按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照（）交纳印花税。
A.贷款总额的 0.03%
B.贷款总额的 0.003%
C.房屋总价的 0.03%
D.房屋总价的 0.003%
83.按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照（）交纳印花税。
A.贷款总额的 0.05%
B.贷款总额的 0.005%
C.房屋总价的 0.05%
D.房屋总价的 0.005% 本文导航
根据案例三，请回答 84~88 题
84.按信托服务对象分，小段设立的信托属于（）。
A.自由信托
B.财产信托
C.商事信托
D.个人信托
85.根据受益人区分，该信托属于（）。
A.私益信托
B.法定信托
C.公益信托
D.合同信托
86.该信托的受益人是（）。
A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司
87.该信托体现了信托的（）职能。
A.风险隔离
B.第三方管理
C.投资管理
D.资金融通
88.该房屋的产权在设立信托后属于（）。
A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司 本文导航
2002 年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004 年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3 月赵莎 因病去世。郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5 月，赵刚开车途中与一辆违 章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币 40 万元，银行存款有 20 万元。在料理 赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在 2005 年 3 月订立，经过了公证机关公证，将自 己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天；另一份在 2006 年 4 月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中 将自己所有财产留给妻子黄丽。
根据案例四，请回答 89~100 题。
89.理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）的说法错误。
A.可以通过设立遗嘱进行财产传承规划
B.要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法
C.可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿
D.财产传承规划只能针对客户的个人财产设立
90.赵刚的遗产总额为（）。
A.60 万元B.40 万元C.30 万元D.20 万元
91.赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（）。
A.20 万元
B.30 万元
C.40 万元
D.50 万元
92.赵刚遗产应当按照（）方式进行分配。
A.法定继承
B.遗嘱继承
C.遗赠扶养
D.代位继承
93.本例涉及（）关系。
A.代位继承
B.法定继承
C.转继承
D.遗赠
94.黄丽一共获得（）遗产。
A.15 万元
B.25 万元
C.30 万元
D.40 万元
95.在 94 题的情形下，黄丽的财产约有（）。
A.45 万元
B.55 万元
C.70 万元
D.90 万元
96.郑天天可以得到（）遗产。
A.0
B.10 万元
C.15 万元
D.25 万元
97.（）不属于赵刚的法定继承人。
A.赵强
B.黄丽
C.赵峰
D.郑天天
98.赵峰得到（）遗产。
A.0
B.10 万元
C.15 万元
D.30 万元
99.如果赵刚没有留下遗嘱，那么（）的说法错误。
A.赵峰可以分得赵刚的遗产
B.郑天天可以分得赵刚的遗产
C.赵强可以分得赵刚的遗产
D.黄丽可以分得赵刚的遗产
100.关于本案例，正确的是（）。
A.郑涛可以成为第一顺序继承人
B.赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人
C.本例不涉及遗赠扶养关系
D.郑涛可以分得赵刚的遗产
问题：
1、周梅的两份遗嘱的效力如何界定？
2、评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。
3、如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对 周梅财产传承规划提出的建议列入其中） 本文导航
万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到 80 岁，沈先生拿出 5 万元储蓄作为退休基金 的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%。
问题：
1、将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少？
2、40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱？
3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？ 本文导航
1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非 常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案， 目标额度为 500，000 元。
2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。
3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆200，000 元左右的轿车。
4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育， 以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。
5、能够对现金等流动资产进行有效管理。
提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。
不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为 1600 元
1、客户财务状况分析：（26 分）
（1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分）
资产负债表 表-Ⅰ
- 第1页：案例一
- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
案例一：柳先生和妻子今年都刚刚 43 岁，他和妻子两人每个月收入合计大约 5，000 元，月支出近 3，000 元。现在家里有银行存款 10 万元。假设柳先生和妻子计划在 50 岁时退休，预计在柳先生退休后再生
存 25 年，并且假设他们退休后每个月花费需要 3，200 元（已考虑了通货膨胀因素）。假设二人退休后每 月领取的基本养老保险金为 1，200 元。假设柳先生在退休前后的投资收益率均为 5%。柳先生请理财规划 师为他和妻子作退休养老规划。
根据案例一，请回答 71~75 题。
71.柳先生在 50 岁时需准备（）退休基金才能实现自己的生活目标。
A.338，235 元
B.340，791 元
C.342，120 元
D.343，546 元
72.如果按年复利计息，他们现在开始以 10 万元存款进行投资，预期投资收益率为 5%，则这 10 万元钱在 退休时会变成（）。
A.133，823 元
B.140，710 元
C.109，412 元
D.151，266 元
73.柳先生将现在每月的结余 2，000 元投资于 1.8%的定息工具，那么在柳先生退休时这笔钱会变为（）。
A.178，900 元
B.162，734 元
C.129，165 元
D.194，595 元
74.根据 72，73 题，柳先生的退休资金的缺口约为（）。
A.38，013 元
B.72，144 元
C.23，936 元
D.44，595 元
75.如果柳先生还想在 50 岁退休的话，那么他需要每月增加银行存款约（）。
A.284 元
B.302 元
C.210 元
D.239 元 本文导航
- 第1页：案例一
- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
根据案例二，请回答 76~83 题。
76.如果冯先生以现有银行存款 5 万元进行投资，投资报酬率 8%，那么在他打算买房时，这笔钱的终值为（）。
A.5.87 万元
B.8.66 万元
C.7.35 万元
D.8.34 万元
77.冯先生可负担的首付款为（）。
A.35.51 万元
B.37.66 万元
C.27.34 万元
D.28.34 万元
78.如果冯先生每月最多将收入的 40%用于偿还贷款，则冯先生可负担的贷款为（）。
A.79.64 万元
B.76.70 万元
C.68.7 万元
D.65.72 万元
79.冯先生可负担的房屋总价为（）。
A.115.15 万元
B.96.04 万元
C.101.23 万元
D.112.21 万元
80.房屋贷款占总房价的比率为（）。
A.73%
B.70%
C.60%
D.68%
81.按照经验，首付比例一般应高于（）。
A.10%
B.20%
C.50%
D.60%
82.按照有关规定，冯先生购买住宅在与开发商签订购房合同时需要按照（）交纳印花税。
A.贷款总额的 0.03%
B.贷款总额的 0.003%
C.房屋总价的 0.03%
D.房屋总价的 0.003%
83.按照有关规定，冯先生购买住宅在与银行签订贷款合同时需要按照（）交纳印花税。
A.贷款总额的 0.05%
B.贷款总额的 0.005%
C.房屋总价的 0.05%
D.房屋总价的 0.005% 本文导航
- 第1页：案例一
- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
根据案例三，请回答 84~88 题
84.按信托服务对象分，小段设立的信托属于（）。
A.自由信托
B.财产信托
C.商事信托
D.个人信托
85.根据受益人区分，该信托属于（）。
A.私益信托
B.法定信托
C.公益信托
D.合同信托
86.该信托的受益人是（）。
A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司
87.该信托体现了信托的（）职能。
A.风险隔离
B.第三方管理
C.投资管理
D.资金融通
88.该房屋的产权在设立信托后属于（）。
A.小段和小段的妹妹
B.小段妹妹
C.小段
D.信托公司 本文导航
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- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
2002 年，女儿赵莎与工程师郑涛结婚，2004 年生育一子郑天天。儿子赵峰大学四年级。2005年3 月赵莎 因病去世。郑涛因工作繁忙，经常将儿子郑天天交给赵刚夫妇照管。2006年5 月，赵刚开车途中与一辆违 章行驶的汽车相撞，当场死亡。赵刚夫妇的住房经评估折合人民币 40 万元，银行存款有 20 万元。在料理 赵刚后事过程中，家人发现赵刚生前立有两份遗嘱，一份在 2005 年 3 月订立，经过了公证机关公证，将自 己的全部财产平均分成两份，分给黄丽和郑天天；另一份在 2006 年 4 月订立，是本人亲自书写的，遗嘱中 将自己所有财产留给妻子黄丽。
根据案例四，请回答 89~100 题。
89.理财规划师在为客户制定财产传承规划时，（）的说法错误。
A.可以通过设立遗嘱进行财产传承规划
B.要完全尊重客户的财产传承意愿，而无须考虑是否合法
C.可以通过设立遗嘱信托实现客户的财产传承意愿
D.财产传承规划只能针对客户的个人财产设立
90.赵刚的遗产总额为（）。
A.60 万元B.40 万元C.30 万元D.20 万元
91.赵刚遗产分割前，黄丽的财产为（）。
A.20 万元
B.30 万元
C.40 万元
D.50 万元
92.赵刚遗产应当按照（）方式进行分配。
A.法定继承
B.遗嘱继承
C.遗赠扶养
D.代位继承
93.本例涉及（）关系。
A.代位继承
B.法定继承
C.转继承
D.遗赠
94.黄丽一共获得（）遗产。
A.15 万元
B.25 万元
C.30 万元
D.40 万元
95.在 94 题的情形下，黄丽的财产约有（）。
A.45 万元
B.55 万元
C.70 万元
D.90 万元
96.郑天天可以得到（）遗产。
A.0
B.10 万元
C.15 万元
D.25 万元
97.（）不属于赵刚的法定继承人。
A.赵强
B.黄丽
C.赵峰
D.郑天天
98.赵峰得到（）遗产。
A.0
B.10 万元
C.15 万元
D.30 万元
99.如果赵刚没有留下遗嘱，那么（）的说法错误。
A.赵峰可以分得赵刚的遗产
B.郑天天可以分得赵刚的遗产
C.赵强可以分得赵刚的遗产
D.黄丽可以分得赵刚的遗产
100.关于本案例，正确的是（）。
A.郑涛可以成为第一顺序继承人
B.赵强虽然不是赵刚的第一顺序继承人，但属于法律规定被特殊照顾的人
C.本例不涉及遗赠扶养关系
D.郑涛可以分得赵刚的遗产
问题：
1、周梅的两份遗嘱的效力如何界定？
2、评价一下王律师的介入对周梅财产传承愿望实现的意义。
3、如果你是周梅的理财规划师，你会按照什么程序为其制定财产传承规划？（请将你对 周梅财产传承规划提出的建议列入其中） 本文导航
- 第1页：案例一
- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
万元供一年的生活开支。沈先生预计可以活到 80 岁，沈先生拿出 5 万元储蓄作为退休基金 的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。沈先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为 3%。
问题：
1、将沈先生退休后的生活支出折现至 60 岁初，其退休后生活费用总需求为多少？
2、40 岁初 5 万元的启动资金到 60 岁初时增长为多少钱？
3、为了积累足够的退休基金，沈先生现在还需在每年年末投入多少钱？ 本文导航
- 第1页：案例一
- 第2页：案例二
- 第3页：案例三
- 第4页：案例四
- 第5页：案例五
- 第6页：案例六
1、二人生活已经基本稳定，准备给家里添个“奥运”娃娃，可是，听说生养小孩的费用非 常高，所以二人又有点担心，因此想请理财规划师为他们设计一下高等教育资金筹备方案， 目标额度为 500，000 元。
2、赵先生想知道目前只依靠单位福利的风险保障是否充分。
3、赵先生虽然公司有车，但是为了提高生活质量，也为了生活的方便，准备近期购买一辆200，000 元左右的轿车。
4、赵先生觉得证券行业竞争非常激烈，不进则退，所以赵先生决定加强自己的后续教育， 以保持和提高自己的竞争力，比较理想的在职硕士教育费用为 30，000 元/年，共 3 年。
5、能够对现金等流动资产进行有效管理。
提示：信息收集时间为 2006 年 7 月 31 日。
不考虑存款利息收入 月支出均化为年支出的十二分之一 工资薪金所得的免征额为 1600 元
1、客户财务状况分析：（26 分）
（1）编制客户资产负债表（计 6 分，住房贷款项目：2 分）
资产负债表 表-Ⅰ
客户： 日期： | |||
|
资产 |
金额 |
负债与净资产 |
金额 |
|
活期存款 |
|
住房贷款 |
|
|
定期存款 |
|
|
|
|
股票 |
|
负债总计 |
|
|
自住房 |
|
净资产 |
|
|
资产总计 |
|
负债与净资产总计 |
|
（2）编制客户现金流量表（计 6 分，赵先生收入：2 分；赵太太收入：2 分）
现金流量表 表-Ⅱ
客户：赵先生和赵太太家庭 日期：2005 年 8 月 1 日至 2006 年 7 月 31 日 | |||
|
年收入 |
金额 |
年支出 |
金额 |
|
工资和薪金 |
|
房屋按歇还贷 |
|
|
赵先生 |
|
日常生常支出 |
|
|
赵太太 |
|
交通费用 |
|
|
投资收入 |
|
休闲和娱乐 |
|
|
收入总计 |
|
支出总计 |
|
|
年结余 |
| ||
（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率）（8 分）
①客户财务比率表
结余比例 |
|
|
投资与净资产比率 |
|
|
清偿比率 |
|
|
负债比率 |
|
|
即付比率 |
|
|
负债收入比率 |
|
|
流动性比率 |
|
②客户财务比率分析：
（4）客户财务状况预测（3 分）
（5）客户财务状况总体评价（3 分）
2、理财规划目标（5 分）
3、分项理财规划方案（25 分）
编辑推荐：2011年理财规划师专业能力部分单选真题试卷