2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(1) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求)
1、第9号准则附录规定的申请文件目录是对发行申请文件的（　　）。
A．一般要求
B．最低要求
C．最高要求
D．参考要求

2、上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（　　）至T+5日，刊登配股提示性公告。
A．T一3
B．T一2
C．T+1
D．T+3

3、上市公司发行新股决议（　　）年有效；决议失效后仍决定继续实施发行新股的，须重新提请（　　）表决。
A．1，股东大会
B．2，股东大会
C．1，董事会
D．2，董事会

4、一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在（　　）上反映。
A．评估报告
B．附注
C．法律意见书
D．会计报表

5、重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（　　）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。
A．80%
B．40%
C．50%
D．70%

6、证券评级机构与评级对象存在（　　）关系的，不得受托开展证券评级业务。
A．同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%
B．受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到6%
C．证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%
D．证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券

7、证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将剩余证券全部自行购入的承销方式称为（　　）。
A．全额包销
B．余额包销
C．代销
D．包销

8、发行人应在（　　）中披露发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况，发行人的主要财务数据及主要财务指标，本次发行情况及募集资金用途等。
A．“董事会声明与发行人提示”
B．“风险因素”
C．“招股说明书概览”
D．“发行人的基本情况”

9、上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A．可转换公司债券期满后3个工作日内
B．可转换公司债券期满后4个工作日内
C．可转换公司债券期满后5个工作日内
D．可转换公司债券期满后10个工作日内

10、按照《上市公司证券发行管理办法》的规定，可转换公司债券募集说明书应当约定，上市公司改变公告的募集资金用途的，应赋予债券持有人（　　）的权利。
A．1次赎回
B．2次回售
C．2次赎回
D．1次回售

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。
A．4
B．2
C．5
D．6

12、 主承销商应当于中国证监会受理其股票发行申请材料后的（　　）内向中国证券业协会报送承销商备案材料。
A．2个工作日
B．3个工作日
C．5个工作日
D．10个工作日

13、 上市公司独立董事不需对（　　）发表独立意见。
A．评估机构的独立性
B．评估方法与评估目的的相关性
C．评估假设前提的合理性
D．评估定价的公允性

14、 （　　）不属于外国投资者应就所涉情形向商务部和国家工商行政管理总局报告的情况。
A．并购一方当事人当年在中国市场营业额超过5亿元人民币
B．1年内并购国内关联行业的企业累计超过10个
C．并购一方当事人在中国的市场占有率已经达到20%
D．并购导致并购一方当事人在中国的市场占有率达到25%

15、 2007年4月1日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行3500万股，承销期为4月1日～5月1日，公司注册股本为7500万股，当年盈利预测中的利润总额为2323万元，净利润为1711万元，那么，加权平均法下的每股收益为（　　）。
A．0．174元
B．0．179元
C．0．236元
D．0．243元

16、 （　　）是发行人发行股票时，就发行中的有关事项向公众作出披露，并向非特定投资人提出购买或销售其股票的要约邀请性文件。
A．招股公告
B．招股说明书
C．招股意向书
D．招股发行书

17、 内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（　　）个月的活跃业务记录。
A．6
B．18
C．20
D．24

18、 上市公司召开股东大会，董事会应当于会议召开（　　）日前以公告方式通知各股东。
A．10
B．20
C．30
D．45

19、 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（　　）级土地评估资格的土地评估机构评估。
A．A
B．AA
C．AAA
D．A

20、超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（　　）。
A．不超过包销数额15%的股份
B．不少于包销数额15%的股份
C．不超过包销数额20%的股份
D．不少于包销数额20%的股份

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 以下不缴纳营业税的是（　　）。
A．受托机构从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入
B．贷款服务机构取得的服务费收入
C．受托机构取得的信托报酬
D．非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入

22、 投资者参与网上发行应当按价格区间（　　）进行申购。
A．下限
B．上限
C．平均值
D．以外的范围

23、 证券公司、保险公司和信托投资公司可以在（　　）上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，向财政部直接承销记账式国债。
A．证券交易所债券市场
B．全国银行间债券市场
C．证券交易所股票市场
D．全国银行间股票市场

24、 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（　　）万美元。
A．1000
B．2000
C．5000
D．6000

25、 增发如有老股东配售，则应强调代码为（　　）， 简称为（　　）。
A．“700X××”，“XX×增发”
B．“700×××”，“XX×配售”
C．“730×X×”，“×××增发”
D．“730X××”，“X×X配售”

26、 关于公开发行企业债券的条件，错误的是 （　　）。
A．股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元
B．有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币5000万元
C．累计债券余额不超过公司净资产的40%
D．最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息．

27、 发行人、担保人、持有本期债券且持有发彳j 人（　　）以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%

28、设立股份有限公司，应当有（　　）人以上（　　）人以下为发起人，其中，必须有半数以上的发起人在中国境内有住所。
A．2，200
B．5，100
C．2，l00
D．5，200

29、 在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（　　）。
A．公司内部自有资金
B．银行贷款筹资
C．股票筹资
D．债券筹资

30、 向参与网下配售的询价对象配售的，公开发行股票数量少于4亿股的，配售数量不超过本次发行总量的（　　）。
A．10%
B．20%
C．30%
D．40%

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 深交所规定申购单位为（　　）股或（　　）股的倍数。
A．100，100
B．100，500
C．500，500
D．500，1000

32、 目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（　　）元。
A．5000万
B．1亿
C．3亿
D．5亿

33、 金融债券发行结束后（　　）个工作日内，发行人应当向（　　）书面报告金融债券发行情况。
A．4；中国人民银行
B．10；中国人民银行
C．4；财政部
D．10；财政部

34、 若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A．100人
B．200人
C．300人
D．500人

35、 内地企业在中国香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东，其中持股量最高的5名及25名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的（　　）。
A．30%及50%
B．35%及40%
C．35%及50%
D．30%及40%

36、 认股权证的存续期间（　　）。
A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
B．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于12个月．
C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
D．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于2年

37、 在直接或间接持有上市公司已发行股份（　　）以上的股东单位或者在上市公司前（　　）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。
A．10%，5
B．10%，10
C．5%，10
D．5%，5

38、 公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定 发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从（　　）选起，直到达到需要发行的数额为止。
A．高价或高利率
B．低价或低利率
C．高价或低利率
D．低价或高利率

39、自2008年7月1日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的（　　）个工作日内在网上公开招股说明书(申报稿)。
A．3
B．5
C．7
D．10

40、 关联交易的价格原则上应不偏离(　　)的价格或收费的标准。
A．市场独立第三方
B．原先收取
C．由中国证监会核准
D．由母公司核准

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 有限责任公司的股东人数的最高限制是（　　）。
A．无最高限制
B．100人
C．50人
D．200人

42、 从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。
A．公司经营者
B．股东
C．目标公司
D．收购方

43、 收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的（　　）时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。
A．20%
B．30%
C．50%
D．70%

44、 拟发行公司在刊登招股说明书或招股意向书的（　　），应向中国证监会说明拟刊登的招股说明书或招股意向书与招股说明书或招股意向书(封卷稿)之间是否存在差异，保荐人及相关专业中介机构应出具声明和承诺。
A．后l个工作日
B．前2个工作日
C．前l个工作日
D．后2个工作日

45、 可转换公司债券的价值可以用公式（　　）近似表示。
A．可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人美式买权价值+投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
B．可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值
C．可转换公司债券价值一纯粹债券价值一投资人美式买权价值一投资人美式卖权价值一发行人美式卖权价值
D．可转换公司债券价值一纯粹债券价值+投资人
美式买权价值+投资人美式卖权价值一发行人美式买权价值

46、 我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（　　）。
A．国际货币市场
B．欧洲货币市场
C．境外证券市场
D．国际金融市场

47、 （　　）不属于并购一方当事人可以向商务部和国家工商行政管理总局申请审查豁免情况。
A．可以改善市场公平竞争条件的
B．重组亏损企业并保障就业的
C．引进先进技术和管理人才并能提高企业国际竞争力的
D．具有领先科技成果的

48、 发行人应披露（　　），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
A．发行当年的发展计划
B．未来两年的发展计划
C．未来3年的发展计划
D．发行当年和未来两年的发展计划

49、 《上市公司证券发行管理办法》第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于（　　）。
A．最近2年实现的年均可分配利润的20%
B．最近2年实现的年均可分配利润的30%
C．最近3年实现的年均可分配利润的20%
D．最近3年实现的年均可分配利润的30%

50、 发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。
A．一般会计师事务所
B．具有证券期货相关业务资格的会计师事务所
C．保荐人
D．发行人律师

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 在中国证监会指定的信息披露报刊刊登的招股说明书摘要最小字号为（　　）。
A．标准小5号字
B．标准5号字
C．标准小4号字
D．标准4号字

52、 （　　）依法对证券公司债券的发行和转让行为进行监督管理。
A．财政部
B．中国人民银行
C．中国银监会
D．中国证监会

53、根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》(中国证券监督管理委员会令第37号)规定，首次公开发行股票应通过（　　）的方式确定股票发行价格。
A．估值
B．询价
C．投标
D．竞价

54、 境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?（　　）
A．证券专营机构净资产不少于1．5亿人民币
B．具有10名以上有证券承销经验的专业人员
C．具有参与外资股承销的经历
D．具有2年以上从事证券承销业务或参与承销l只以上股票的经历等

55、 拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。
A．财务顾问
B．会计师事务所
C．律师事务所
D．评估机构

56、 股票的发行价格不得（　　）票面金额。
A．高于
B．低于
C．等于
D．没有要求

57、 公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（　　）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。
A．10
B．20
C．50
D．100

58、 H股的发行与上市的条件可以是，公司于上市时市值不低于（　　）亿港元，且最近一个经审计财政年度收入至少（　　）亿港元，满足中国香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值的要求。
A．40，5
B．30，3
C．20，3
D．30，5

59、 上市公司应当在可转换公司债券期满后（　　）内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A．2个工作日
B．3个工作日
C．5个工作日
D．10个工作日

60、 上市公司在本次发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知。
A．1个工作日
B．2个工作日
C．3个工作日
D．5个工作日

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 存在（　　）的，不得发行公司债券。
A．最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记 载，或公司存在其他重大违法行为
B．本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C．已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正
D．严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形

62、 非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有（　　）。
A．特定对象符合股东大会决议规定的条件
B．发行对象不超过l0名
C．发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准
D．发行对象不能为自然人

63、 上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。
A．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

64、 上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时（　　）。
A．购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准
B．购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准
C．购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准
D．上市公司在12个月内连续对同一或者相关资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围

65、 发行可转换公司债券的上市公司涉及（　　）事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。
A．交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息
B．行使可转换公司债券赎回、回售权
C．减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D．提供担保的，担保人或担保物发生重大变化

66、 会计报表审计过程包括（　　）。
A．计划阶段
B．实施审计阶段
C．审计完成阶段
D．评估阶段

67、 公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有（　　）。
A．通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市公司
B．竞争方将有关业务转让给无关联的第三方
C．拟发行上市公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务
D．竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律约束力的书面承诺

68、 企业债券募集说明书的主要内容应包括（　　）。
A．债券发行依据、有关机构
B．发行概要、承销方式、认购与托管
C．发行人基本情况、业务情况、财务情况
D．偿债保证措施及风险与对策

69、 权益在境外上市的境内公司应符合下列（　　）条件。
A．产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议
B．有完整的业务体系和良好的持续经营能力
C．公司及其主要股东近两年无重大违法违规记录
D．有健全的公司治理结构和内部管理制度

70、 H股上市的有关文本包括（　　）。
A．招股说明书
B．认购申请书
C．董事及监事声明
D．物业评估报告

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 公司债券上市交易后，发行人有（　　）情形之一的，证券交易所对该债券停牌。 　　
A．公司最近3年连续亏损
B．公司情况发生重大变化不符合债券上市条件
C．发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
D．未按照债券募集办法履行义务

72、 有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。
A．经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%
B．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起l年后，每l2个月内增加其在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%
C．在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
D．因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%

73、 首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。
A．《公司法》、《证券法》
B．《首次公开发行股票并上市管理办法》
C．核准其挂牌交易的证券交易场所《上市规则》
D．《股票上市公告书内容与格式指引》

74、 当注册会计师出具（　　）的审计报告时，应在范围段与意见段之间增加说明段，清楚地说明所持意见的理由，并在可能的情况下，指出其对会计报表的影响程度。
A．保留意见
B．否定意见
C．拒绝表示意见
D．同意意见

75、 公司因（　　）事项而解散的，应当在解散事由出现之日起l5日内成立清算组，开始清算。
A．公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现
B．股东大会决议解散
C．因公司合并或者分立需要解散
D．依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销

76、 关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（　　）。
A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外
B．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用
C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额
D．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保

77、 公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后10日内向中国证监会报备承销总结报告，并提供下列文件（　　）。
A．募集说明书单行本
B．资产评估报告
C．承销协议及承销团协议
D．律师鉴证意见(限于首次公开发行)

78、 询价分为（　　）和（　　）两个阶段。
A．初步询价
B．再次询价
C．累计投标询价
D．逐步投标询价

79、 外商投资企业作为公司发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照（　　）规定执行。
A．属于国家鼓励外商直接投资的行业，外商投资企业所占股本比例不受限制(国家另有规定的除外)
B．属于《外商投资产业指导目录》限制外商控股的或仅限于外商合资、合作的行业，不得违反《外商投资产业指导目录》的规定
C．外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人
D．外商投资企业不得作为国家限制外商投资行业的公司的发起人

80、 上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
C．投资项目实施后，不会与控胆股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 按照（　　）规定，证券交易所停止可转换公司债券的交易。
A．可转换公司债券流通面值少于l000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易
B．可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易
C．可转换公司债券在赎回期间停止交易
D．可转换公司债券应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易

82、 资产评估结论应当包括（　　）。
A．资产原值
B．资产净值
C．重置价值
D．评估价值对净值的增减值和增减率

83、 在新旧会计准则过渡期间，拟上市公司在编制和披露3年及l期比较财务报表时，应当（　　）。
A．做好确认2007年1月1日的资产负债表期初数
B．按照追溯调整的原则，将调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的申报财务报表
C．假定自申报财务报表比较期初开始全面执行新会计准则，以可比期间最早期初资产负债表为起点，编制比较期间的备考利润表，并在本部分和会计报表附注中披露
D．按照申报报表列报的数据计算并披露相关财务指标

84、 发行人目前存在重大（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项

85、 上市公司拟实施重大资产重组的，董事会应就本次交易是否符合（　　）规定作出审慎判断。
A．交易标的资产涉及立项、环保等有关报批事项的，在本次交易的首次董事会决议公告前应当取得相应许可证书或有关主管部门的批复文件
B．上市公司拟购买资产的，在本次交易的首次董事会决议公告前，资产出售方必须已经合法拥有标的的完整权利，不存在限制或禁止转让的情形
C．上市公司购买资产应有利于提高上市公司资产的完整性
D．本次交易应有利于上市公司改善财务状况、增强持续盈利能力，有利于上市公司突出主业、增强抗风险能力

86、 发行人有（　　）行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。
A．未经中国人民银行核准擅自发行金融债券
B．不足规模发行金融债券
C．以不正当手段操纵市场价格、误导投资者
D．未按规定报送文件或披露信息

87、 下列说法正确的是（　　）。
A．T日16：00为网下申购资金入账的截止时点
B．主承销商在确认累计投标询价申报结果数据后，于T日15：30前通过申购平台发送至登记结算平台
C．主承销商于T+2日7：00前将确定的配售结果数据，包括发行价格、获配股数、配售款、证券账户、获配股份限售期限、配售对象证件代码等通过PROP发送至登记结算平台
D．结算银行于T+2日根据主承销商通过登记结算平台提供的电子退款明细数据，按照原留存的配售对象汇款凭证，办理配售对象的退款
88、 通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A．赎回期限越长
B．转换比率越高
C．转换比率越低
D．赎回价格越低

89、 上市公司发行证券，发行人关于本次证券发 行的申请与授权文件包括（　　）。
A．发行公告
B．发行人关于本次证券发行的申请报告
C．发行人董事会决议
D．发行人股东大会决议

90、 公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载（　　）事项。
A．股东的姓名或者名称及住所
B．各股东所持股份数．
C．各股东所持股票的编号
D．各股东取得股份的日期

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（　　）。
A．根据国家有关规定完成重新登记2年以上
B．注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币
C．原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务
D．具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为

92、 关于招股说明书，下列说法正确的是（　　）。
A．招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过
B．审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露
C．招股说明书的有效期是4个月
D．招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算

93、 关于核准发行，下列说法正确的是（　　）。
A．自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
B．自中国证监会核准发行之日起超过6个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行
C．证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
D．上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会

94、 收购的支付方式包括（　　）。
A．用现金购买资产
B．用股票交换股票
C．用现金购买股票
D．用股票购买资产

95、 《重组管理办法》适用于上市公司及其控股或者控制的公司（　　）达到规定的比例，导致上市公司的主营业务、资产、收入发生重大变化的资产交易行为。
A．在日常经营活动之外购买、出售资产
B．上市公司按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资
C．接受附义务的资产赠与或者对外捐赠资产
D．受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁

96、 上市公司设董事会秘书，负责（　　）事宜。
A．公司股东大会的筹备
B．董事会会议的筹备
C．文件保管
D．公司股东资料的管理，办理信息披露事务

97、 H股上市公司的公司治理要求包括（　　）。
A．公司上市后须至少有3名执行董事常驻中国香港
B．需指定至少3名独立非执行董事，其中一名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长
C．发行人董事会下需设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会
D．审核委员会成员需有至少两名成员，并必须全部是非执行董事

98、 关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是（　　）。
A．申购日后的第2天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B．申购日后的第3天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C．中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D．申购日后的第4天，对未中签部分的申购款予以解冻

99、 资产支持证券名称应与（　　）名称有显著区别。
A．发起机构
B．受托机构
C．贷款服务机构
D．资金保管机构

100、 监事的职权有（　　）。
A．报酬请求权
B．出席监事会和董事会，并行使表决权
C．签字权
D．提议召开临时监事会会议权

点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B)
101、拟首次公开发行股票的公司进行改制时，须部分改制。（　　）
102、承销团中的副主承销商数量的规定为承销金额在5亿元以上、承销团成员在10家以上可设2～3家副主承销商。（　　）
103、 可转换公司债券的最长期限为5年。（　　）

104、法律审查必须由具有从事证券法律业务资格的律师进行操作。 （　　）
105、 发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议，发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。（　　）

106、股份有限公司注册资本最低限额为人民币1 000万元，以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的25%。（　　）
107、 同次发行的公司债券的偿还期可以不相同。（　　）

108、 经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，不得采取募集设立方式公开发行股票。（　　）
A．正确
B．错误

109、发行人要向中介机构支付上网发行的费用。  （　　）
110、在股份公司收购中，目标公司若就自己的股份以比收购要约价格要高的出价来回购时，则收购方就不得不提高价格，因而增加收购难度，这一反收购措施称为股票回购。（　　）
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题