2013年证券从业第四次考试《发行与承销》最后押题卷(2) - 233网校证券从考试题库：在线全真模
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求)
1、根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由（ ）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
A．证券公司
B．中国证监会
C．一般企业
D．银行业金融机构
2、管理层股东是指控制（ ）或以上的投票权， 并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
A．5%
B．10%
C．15%
D．20%
3、我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（ ）。
A．国际货币市场
B．欧洲货币市场
C．境外证券市场
D．国际金融市场
4、属于中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。
A．机构、制度与人员的检查
B．分析财务报表附注
C．分析董事会报告
D．分析证券公司年度报告
5、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（ ）。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（ ）。
A．《国民银行法》
B．《麦克法顿法》
C．《金融服务现代化法案》
D．《格拉斯?斯蒂格尔法》
7、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（ ）方式。
A．网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
B．配售
C．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
D．全部网上定价发行
8、上市公司应当在（ ），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A．可转换公司债券期满后3个工作日内
B．可转换公司债券期满后4个工作日内
C．可转换公司债券期满后5个工作日内
D．可转换公司债券期满后10个工作曰内
9、辅导报告时（ ）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。
A．保荐人
B．派出机构
C．保荐机构
D．发行人
10、股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在（ ）生效。
A．正式印发后
B．股东大会表决后
C．发起人制定后
D．公司登记机关登记注册后
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（ ）。
A．证监会核准发行的文件
B．公司章程(草案)
C．发行申请报告
D．财务报表及审计报告
12、 无记名购票持有人出席股东大会，应当于（ ）将股票交存于公司。
A．会议召开3日前至股东大会闭会时止
B．会议召开3日前至股东大会开会时止
C．会议召开5日前至股东大会开会时止
D．会议召开5日前至股东大会闭会时止
13、 收购要约期届满前（ ）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。
A．5
B．10
C．15
D．30
14、 承销金融在3亿元以下，成员在（ ）以上的承销团，可设2～3家副主承销商。
A．8家
B．5家
C．10家
D．3家
15、 向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（ ）方式。
A．公开竞价
B．询价
C．定价
D．交易所竞价
16、 经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（ ）。
A．半年
B．1年
C．2年
D．3年
17、 公开发行债券的发行人应当于本息支付日前 （ ）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。
A．5
B．10
C．15
D．20
18、 内地企业在中国中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（ ），上市时的预期市值也不得少于（ ）万港元。
A．15%，5000
B．15%，3000
C．10%，5000
D．10%，3000
19、 在上市公司发行新股时的《招股说明书》中，发行人应披露最近（ ）年内募集资金运用的基本情况。
A．1
B．2
C．3
D．5
20、 网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上 发行的投资者应当按价格区间（ ）申购。
A．下限
B．上限
C．中间值
D．任一价格
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使 用权必须评估。应当有土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（ ）级特大评估资格的土地评估机构评估。
A．A
B．AA
C．AAA
D．A+
22、 发行人和主承销商必须在（ ）前将确定的发行价格进行公告。
A．股票配售
B．资金入账
C．资金解冻
D．网上发行
23、 投资者参与网上发行应当按价格区间（ ）进行申购。
A．下限
B．上限
C．平均值
D．以外的范围
24、 1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（ ）。
A．注册制
B．审核制
C．审批制
D．核准制
25、 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（ ）设立。
A．募集方式
B．发起方式
C．公募方式
D．私募方式
26、 对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（ ）起方可行权。
A．发行结束至少已满6个月
B．发行结束至少已满1年
C．发行结束至少已满3个月
D．发行结束至少已满1个月
27、 拟发行上市公司改组是，应避免主要业务与 （ ）相同或类似，存在同业竞争。
A．前五名股东
B．全体股东
C．前十名股东
D．实际控制人及其控制法人
28、 （ ）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A．总资产规模为10亿元以上
B．净资产规模为10亿元以上
C．总资产规模为5亿元以上
D．净资产规模为5亿元以上
29、 公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，基本原则是（ ）。
A．进入股份有限公司的核心资产必须进行评估
B．进入股份有限公司的资产都必须进行评估
C．进入股份有限公司的无效资产都必须进行评估
D．进入股份有限公司的固定资产都必须进行评估
30、 拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（ ）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A．2%
B．3%
C．5%
D．10%
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（ ）名以内。
A．3
B．5
C．15
D．25
32、 下列各项属于发行可转换证券可能会带来更大风险的是（ ）。
A．当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的
B．当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权
C．当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降
D．当公司业绩不佳时，可转换证券的价格会下降，导致持有者发生损失
33、 国际推介的对象主要是（ ）。
A．个人投资者
B．政府机构
C．监管部门
D．机构投资者
34、 在规范关联交易的做法中，发行人应披露（ ）发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序。
A．最近3年及l期
B．最近2年及l期
C．最近1年及l期
D．最近5年及l期
35、 可交换公司债券自发行结束之日起（ ）后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。
A．6个月
B．12个月
C．10个月
D．24个月
36、 首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列（ ）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。
A．证券上市当年累计50%募集资金的用途与承诺不符
B．证券上市当年即亏损
C．证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上
D．首次公开发行股票之日起l2个月内累计50%资产或者主营业务发生重组
37、 发行人所聘请的律师应出具（ ）。
A．法律审查函和制作律师工作报告
B．法律意见书和制作律师工作报告
C．法律不审查意见书和制作审查报告
D．审查报告和制作律师工作报告
38、 在发行申请提交发审会前，如果发生可能产生重大影响的重大事项的，保荐机构应当在（ ），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，同时督促相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。
A．2个工作日内向证券交易所书面说明
B．3个工作日内向中国证监会书面说明
C．3个工作日内向证券交易所书面说明
D．2个工作日内向中国证监会书面说明
39、 预先核准的公司名称，其保留期为（ ）。
A．2个月
B．3个月
C．4个月
D．6个月
40、 招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商合计的采购额占当期年度采购总额的百分比。
A．前五名
B．前三名
C．前十名
D．最大
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（ ）进行核查和验证。
A．真实性、准确性、完整性
B．及时性、可信性、完整性
C．真实性、及时性、准确性
D．准确性、可行性、可信性
42、 中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量（ ）的投资者名单和持有比例。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
43、 股份有限公司的监事会成员最少要有（ ），其中职工代表比例最低为（ ）。
A．3人，1/3
B．3人，1/2
C．5人，1/3
D．5人，1/2
44、 询价对象在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
A．4
B．3
C．2
D．1
45、 （ ）我国试行首次公开发行股票询价制度。
A．20世纪90年代初期
B．2005年1月1日
C．2006年9月11日
D．2006年9月19日
46、 在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（ ）审计意见的，应全文披露审计报告正文。
A．带说明事项段的有保留
B．带强调事项段的无保留
C．否定
D．带强调事项段的有保留
47、 上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（ ）至T+5日，刊登配股提示性公告。
A．T-3
B．T-2
C．T+I
D．T+3
48、 某股份有限公司发行股票4 000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6 400万元，公司发行薪股前的总股本为12 000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（ ）元。
A．0．50
B．0．45
C．0．40
D．0．30
49、 下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（ ）。
A．短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
B．中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
C．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉赞率以市场化方式确定
D．企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
50、 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（ ）。
A．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
B．发起人出资总额不少于l200万元人民币
C．改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近2年连续盈利
D．拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 关于招股说明书，下列说法错误的是（ ）。
A．招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
B．招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准
C．招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
D．招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位
52、 投资者为上市公司持股（ ）以上控股股东的，为拥有上市公司控制权。
A．30%
B．40%
C．50%
D．60%
53、 在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（ ），在国有法人股股东之后标注（ ），并披露前述标识的依据及标识的含义。
A．“SS"，“SL”
B．“SL"，“SLS”
C．“SS”，“SLS”
D．“SS”，“LSL”
54、 《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证监会修改，并自（ ）起施行。
A．2009年6月1日
B．2009年6月14日
C．2009年7月1日
D．2009年7月15曰
55、 商业银行发行次级定期债券，须向（ ）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A．中国银监会
B．中国证监会
C．中国人民银行
D．国家发展改革委员会
56、 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（ ）年。
A．1
B．2
C．3
D．5
57、 预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（ ）亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。
A．5
B．7
C．10
D．15
58、 股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（ ）应无重大违规行为。
A．3年
B．2年
C．4年
D．1年
59、 在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（ ）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
A．1
B．2
C．3
D．5
60、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（ ）者为计算依据。
A．3000，高
B．5000，低
C．3000，低
D．5000，高
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 按行业关联性划分，并购可以分为（ ）。
A．纵向并购
B．协议收购
C．横向并购
D．混合并购
62、 在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（ ）。
A．市场风险
B．法律风险
C．整合风险
D．融资风险
63、 关于可转换公司债券的上市，正确的是（ ）。
A．可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
B．证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
C．分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易
D．可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市
64、 公司清算时，公司财产在分别支付（ ）后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。
A．缴纳所欠税款
B．清偿公司债务
C．清算费用和职工的工资
D．社会保险费用和法定补偿金
65、 下列各项属于董事职权的是（ ）。
A．提议召开董事会
B．出席董事会，并行使表决权
C．报酬请求权
D．签字权
66、下列属于证券公司定向发行债券要求的有（ ）。
A．最近1年盈利
B．最近两年内未发生重大违法违规行为
C．最近1期未经审计的净资产不低于10亿元
D．各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定
67、 创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（ ）。
A．退市制度设计
B．上市条件
C．信息披露
D．ABC都对
68、 合格投资者是指（ ）。
A．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
B．依法设立的法人或投资组织
C．按照规定和章程可从事债券投资
D．注册资本在1 000万元以上或者经审计的总资产在2 000万元以上
69、 企业发行企业债券必须符合的条件是（ ）。
A．企业规模达到国家规定的要求
B．企业财务会计制度符合国家规定
C．企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
D．企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值
70、 发行人目前存在重大（ ）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 上市公司（ ），不得对外发布公司为披露信息。
A．监事非经董事会书面授权
B．董事非经监事会书面授权
C．监事非经监事会书面授权
D．董事非经董事会书面授权
72、 以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（ ）。
A．最近1年内发行人和实际控制人没有发生变化，管理层未发生较大变化，最近1年内发行人的股东结构未发生较大变化
B．最近3年内发行人和实际控制人没有发生变化，最近3年内发行人的股东结构未发生较大变化
C．主要发起人以具有经营业绩的经营性资产出资
D．主要发起人为国有大中型企业或者实行企业化经营的国有事业单位
73、 定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指（ ）。
A．依法设立的法人或投资组织
B．按照规定和章程可从事债券投资
C．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
D．注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上
74、 下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（ ）。
A．发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案
B．首次公开发行股票数量在1亿股以上的，可以向战略投资者配售股票
C．战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价
D．发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量，占本次发行股票的比例以及持有期限等
75、2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（ ）。
A．法律风险
B．财务风险
C．道德风险
D．职业风险
76、 下列属于股东大会职权的是（ ）。
A．更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项
B．审批公司的财务报表
C．审批公司的年度财务预算和决算方案
D．对发行公司债券作出决议
77、 股东的权利包括（ ）。
A．对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
B．依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配
C．查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告
D．依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。
78、 除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（ ）等财务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财
79、 除以下（ ）情形外，外国投资者不得进行证券买卖(B股除外)。
A．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售
B．投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份
C．投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售
D．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售
80、 网下发行方式的主要缺点是（ ）。
A．发行环节多
B．认购成本高
C．社会工作量大，效率低
D．吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 证券公司债券的发行人可聘请（ ）担任债券代理人。
A．托管银行
B．律师事务所
C．基金管理公司
D．信托投资公司
82、 董事违反下列（ ）规定所得收入应当归公司所有。
A．不得挪用公司资金
B．不得擅自披露公司秘密
C．不得将他人与公司交易的佣金据为已有
D．不得利用职务收受贿赂或其他非法收入
83、 保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括（ ）。
A．保荐协议
B．保荐机构和相关保荐代表人已经在中国证监会注册登记并列入保荐机构和保荐代表人名单的证明文件
C．上市保荐书
D．保荐机构向保荐代表人出具的由董事长或总经理签名的授权书
84、 上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（ ）作出决议。
A．转股期
B．发行数量
C．募集资金用途
D．转股价格的确定和修正
85、 下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（ ）。
A．证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
B．股东大会通过本次发行议案之日起三个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议
C．上市公司受到中国证监会关于本次发行申请的决定后，应当在次一工作日予以公告
D．上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的本工作日内予以公告
86、 上市公司增发新股过程中的信息披露包括（ ）。
A．《网上路演公告》
B．《发行公告》
C．《上市公告书》
D．《招股意向书》
87、 在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（ ）。
A．经会计师核验的发行人最近3年加权平均净资产收益率
B．关于前次募集资金使用情况的专项报告
C．经会计师核验的发行人最近3年的非经常性损益明细表
D．关于发行人内部控制制度的鉴定报告
88、 首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要中应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（ ）。”
A．律师
B．股票经纪人
C．会计师
D．其他专业顾问
89、 下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（ ）。
A．上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售
B．上市公司增发可采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式
C．上市公司发行股票，应由证券公司承销
D．上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式
90、 资产评估的基本方法有（ ）。
A．收益现值法
B．现行市价法
C．清算价格法
D．重置成本法
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包括（ ）。
A．建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
B．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度
C．财务顾问主办人不少于3人
D．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录
92、 影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下。（ ），回售的期权价值就越大。
A．回售价格越高
B．回售期限越短
C．回售期限越长
D．转换比率越高
93、 公开募集证券说明书所引用的（ ），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。
A．资产评估报告
B．盈利预测审核报告
C．审计报告
D．资信评级报告
94、 有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（ ）。
A．净资本为人民币4000万元
B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
D．从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人
95、 股东大会的职权可以概括为（ ）。
A．选举权
B．决定权
C．审议权
D．审批权
96、 盈利能力分析一般应包括（ ）。
A．最近3年及一期营业收入的构成及比例
B．最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要隐私
C．发行人主要产品的销售价格
D．最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况
97、 发审委委员有下列（ ）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A．本人提出辞职申请的
B．两次以上无故不出席发审委会议的
C．未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
D．违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
98、 下列关于可转债担保的表述，正确的有（ ）。
A．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额
B．证券公司不得作为发行可转债的担保人，但上市公司可作为发行可转债的担保人
C．担保范围仅包括可转债的本金及利息
D．以保证方式提供担保的应为连带责任担保
99、 反收购管理层防卫策略有（ ）。
A．毒丸策略
B．金降落伞策略
C．银降落伞策略
D．积极向其股东宣传反收购的思想
100、 在中国香港创业板上市的企业，发行人必须依据（ ）法律正式注册成立。
A．中国内地
B．中国台湾
C．中国香港
D．百慕大或开曼群岛
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B)
101、 公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。（ ）
102、 中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。（ ）
103、 随着财务杠杆的上升，债券筹资的成本不断下降。（ ）．
104、 上市公司发行可转换公司债券无须提供担保。（ ）
105、 证券承销业务的合规性、正常性和公开性是现场检查的重要内容。（ ）
106、 企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的有效性进行审查。（ ）
107、 发审委审核上市公司非公开发行股票申请，不适用特别程序。（ ）
108、 股份有限公司申请在中国香港创业板上市，上市时的管理层股东及高抟股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（ ）
109、 设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（ ）
110、熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（ ）
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题
1、根据《金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法》，资产支持证券是指由（ ）作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。
A．证券公司
B．中国证监会
C．一般企业
D．银行业金融机构
2、管理层股东是指控制（ ）或以上的投票权， 并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。
A．5%
B．10%
C．15%
D．20%
3、我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（ ）。
A．国际货币市场
B．欧洲货币市场
C．境外证券市场
D．国际金融市场
4、属于中国证监会各派出机构对辖区内证券公司承销业务的现场检查包括（ ）。
A．机构、制度与人员的检查
B．分析财务报表附注
C．分析董事会报告
D．分析证券公司年度报告
5、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（ ）。
A．2%
B．3%
C．4%
D．5%
6、下列标志着美国乃至全球金融业真正进入了金融自由化和混业经营的新时代的法律是（ ）。
A．《国民银行法》
B．《麦克法顿法》
C．《金融服务现代化法案》
D．《格拉斯?斯蒂格尔法》
7、我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（ ）方式。
A．网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
B．配售
C．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
D．全部网上定价发行
8、上市公司应当在（ ），办理完毕偿还债券余额本息的事项。
A．可转换公司债券期满后3个工作日内
B．可转换公司债券期满后4个工作日内
C．可转换公司债券期满后5个工作日内
D．可转换公司债券期满后10个工作曰内
9、辅导报告时（ ）对拟发行证券的公司的辅导工作结束以后，就辅导情况、效果及意见向有关主管单位出具的书面报告。
A．保荐人
B．派出机构
C．保荐机构
D．发行人
10、股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在（ ）生效。
A．正式印发后
B．股东大会表决后
C．发起人制定后
D．公司登记机关登记注册后
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（ ）。
A．证监会核准发行的文件
B．公司章程(草案)
C．发行申请报告
D．财务报表及审计报告
12、 无记名购票持有人出席股东大会，应当于（ ）将股票交存于公司。
A．会议召开3日前至股东大会闭会时止
B．会议召开3日前至股东大会开会时止
C．会议召开5日前至股东大会开会时止
D．会议召开5日前至股东大会闭会时止
13、 收购要约期届满前（ ）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。
A．5
B．10
C．15
D．30
14、 承销金融在3亿元以下，成员在（ ）以上的承销团，可设2～3家副主承销商。
A．8家
B．5家
C．10家
D．3家
15、 向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（ ）方式。
A．公开竞价
B．询价
C．定价
D．交易所竞价
16、 经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（ ）。
A．半年
B．1年
C．2年
D．3年
17、 公开发行债券的发行人应当于本息支付日前 （ ）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。
A．5
B．10
C．15
D．20
18、 内地企业在中国中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（ ），上市时的预期市值也不得少于（ ）万港元。
A．15%，5000
B．15%，3000
C．10%，5000
D．10%，3000
19、 在上市公司发行新股时的《招股说明书》中，发行人应披露最近（ ）年内募集资金运用的基本情况。
A．1
B．2
C．3
D．5
20、 网上发行时发行价格尚未确定的，参与网上 发行的投资者应当按价格区间（ ）申购。
A．下限
B．上限
C．中间值
D．任一价格
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使 用权必须评估。应当有土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请具有（ ）级特大评估资格的土地评估机构评估。
A．A
B．AA
C．AAA
D．A+
22、 发行人和主承销商必须在（ ）前将确定的发行价格进行公告。
A．股票配售
B．资金入账
C．资金解冻
D．网上发行
23、 投资者参与网上发行应当按价格区间（ ）进行申购。
A．下限
B．上限
C．平均值
D．以外的范围
24、 1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（ ）。
A．注册制
B．审核制
C．审批制
D．核准制
25、 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（ ）设立。
A．募集方式
B．发起方式
C．公募方式
D．私募方式
26、 对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（ ）起方可行权。
A．发行结束至少已满6个月
B．发行结束至少已满1年
C．发行结束至少已满3个月
D．发行结束至少已满1个月
27、 拟发行上市公司改组是，应避免主要业务与 （ ）相同或类似，存在同业竞争。
A．前五名股东
B．全体股东
C．前十名股东
D．实际控制人及其控制法人
28、 （ ）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A．总资产规模为10亿元以上
B．净资产规模为10亿元以上
C．总资产规模为5亿元以上
D．净资产规模为5亿元以上
29、 公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围，基本原则是（ ）。
A．进入股份有限公司的核心资产必须进行评估
B．进入股份有限公司的资产都必须进行评估
C．进入股份有限公司的无效资产都必须进行评估
D．进入股份有限公司的固定资产都必须进行评估
30、 拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（ ）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A．2%
B．3%
C．5%
D．10%
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 申请记账式国债承销团甲类成员资格的申请人除应当具备乙类成员资格条件外，上一年度记账式国债业务应当位于前（ ）名以内。
A．3
B．5
C．15
D．25
32、 下列各项属于发行可转换证券可能会带来更大风险的是（ ）。
A．当公司高速成长时，持有者可能不会转换为股票，使公司无法达到改变资本结构的目的
B．当公司高速成长时，持有者会转换为股票成为普通股股东，稀释了每股收益和剩余控制权
C．当公司业绩不佳时，持有者会转换为股票，使股票市值下降
D．当公司业绩不佳时，可转换证券的价格会下降，导致持有者发生损失
33、 国际推介的对象主要是（ ）。
A．个人投资者
B．政府机构
C．监管部门
D．机构投资者
34、 在规范关联交易的做法中，发行人应披露（ ）发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序。
A．最近3年及l期
B．最近2年及l期
C．最近1年及l期
D．最近5年及l期
35、 可交换公司债券自发行结束之日起（ ）后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。
A．6个月
B．12个月
C．10个月
D．24个月
36、 首次公开发行股票的发行人在持续督导期间出现下列（ ）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐。
A．证券上市当年累计50%募集资金的用途与承诺不符
B．证券上市当年即亏损
C．证券上市当年主营业务利润比上年下滑50%以上
D．首次公开发行股票之日起l2个月内累计50%资产或者主营业务发生重组
37、 发行人所聘请的律师应出具（ ）。
A．法律审查函和制作律师工作报告
B．法律意见书和制作律师工作报告
C．法律不审查意见书和制作审查报告
D．审查报告和制作律师工作报告
38、 在发行申请提交发审会前，如果发生可能产生重大影响的重大事项的，保荐机构应当在（ ），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，同时督促相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。
A．2个工作日内向证券交易所书面说明
B．3个工作日内向中国证监会书面说明
C．3个工作日内向证券交易所书面说明
D．2个工作日内向中国证监会书面说明
39、 预先核准的公司名称，其保留期为（ ）。
A．2个月
B．3个月
C．4个月
D．6个月
40、 招股说明书应至少披露发行人向（ ）供应商合计的采购额占当期年度采购总额的百分比。
A．前五名
B．前三名
C．前十名
D．最大
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 律师及其所在的律师事务所在履行职责时，应当按照行业公认的业务标准和道德规范，对其出具文件内容的（ ）进行核查和验证。
A．真实性、准确性、完整性
B．及时性、可信性、完整性
C．真实性、及时性、准确性
D．准确性、可行性、可信性
42、 中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量（ ）的投资者名单和持有比例。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
43、 股份有限公司的监事会成员最少要有（ ），其中职工代表比例最低为（ ）。
A．3人，1/3
B．3人，1/2
C．5人，1/3
D．5人，1/2
44、 询价对象在年度结束后（ ）个月内对上年度参与询价的情况进行总结。
A．4
B．3
C．2
D．1
45、 （ ）我国试行首次公开发行股票询价制度。
A．20世纪90年代初期
B．2005年1月1日
C．2006年9月11日
D．2006年9月19日
46、 在首次公开发行股票招股说明书中，发行人财务报表被出具（ ）审计意见的，应全文披露审计报告正文。
A．带说明事项段的有保留
B．带强调事项段的无保留
C．否定
D．带强调事项段的有保留
47、 上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（ ）至T+5日，刊登配股提示性公告。
A．T-3
B．T-2
C．T+I
D．T+3
48、 某股份有限公司发行股票4 000万股，交款结束日为9月30日，当年预计税后净利润为6 400万元，公司发行薪股前的总股本为12 000万股，用全面摊薄法计算的每股净收益为（ ）元。
A．0．50
B．0．45
C．0．40
D．0．30
49、 下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（ ）。
A．短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
B．中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
C．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉赞率以市场化方式确定
D．企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
50、 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合的条件是（ ）。
A．发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
B．发起人出资总额不少于l200万元人民币
C．改组设立公司的原有企业或者作为公司主要发起人的国有企业，最近2年连续盈利
D．拟向社会发行的股份达公司股份总数的25%以上；拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达15%以上
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 关于招股说明书，下列说法错误的是（ ）。
A．招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字
B．招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准
C．招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
D．招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位
52、 投资者为上市公司持股（ ）以上控股股东的，为拥有上市公司控制权。
A．30%
B．40%
C．50%
D．60%
53、 在对首次公开发行股票的发行人的股本变化情况进行披露时，涉及国有股的，应在国家股股东之后标注（ ），在国有法人股股东之后标注（ ），并披露前述标识的依据及标识的含义。
A．“SS"，“SL”
B．“SL"，“SLS”
C．“SS”，“SLS”
D．“SS”，“LSL”
54、 《证券发行上市保荐业务管理办法》已经2009年4月14日中国证监会修改，并自（ ）起施行。
A．2009年6月1日
B．2009年6月14日
C．2009年7月1日
D．2009年7月15曰
55、 商业银行发行次级定期债券，须向（ ）提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。
A．中国银监会
B．中国证监会
C．中国人民银行
D．国家发展改革委员会
56、 交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为（ ）年。
A．1
B．2
C．3
D．5
57、 预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（ ）亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。
A．5
B．7
C．10
D．15
58、 股份有限公司申请其股票在交易所上市，公司最近（ ）应无重大违规行为。
A．3年
B．2年
C．4年
D．1年
59、 在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（ ）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
A．1
B．2
C．3
D．5
60、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（ ）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（ ）者为计算依据。
A．3000，高
B．5000，低
C．3000，低
D．5000，高
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 按行业关联性划分，并购可以分为（ ）。
A．纵向并购
B．协议收购
C．横向并购
D．混合并购
62、 在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（ ）。
A．市场风险
B．法律风险
C．整合风险
D．融资风险
63、 关于可转换公司债券的上市，正确的是（ ）。
A．可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市
B．证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案
C．分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易
D．可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市
64、 公司清算时，公司财产在分别支付（ ）后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。
A．缴纳所欠税款
B．清偿公司债务
C．清算费用和职工的工资
D．社会保险费用和法定补偿金
65、 下列各项属于董事职权的是（ ）。
A．提议召开董事会
B．出席董事会，并行使表决权
C．报酬请求权
D．签字权
66、下列属于证券公司定向发行债券要求的有（ ）。
A．最近1年盈利
B．最近两年内未发生重大违法违规行为
C．最近1期未经审计的净资产不低于10亿元
D．各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定
67、 创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（ ）。
A．退市制度设计
B．上市条件
C．信息披露
D．ABC都对
68、 合格投资者是指（ ）。
A．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
B．依法设立的法人或投资组织
C．按照规定和章程可从事债券投资
D．注册资本在1 000万元以上或者经审计的总资产在2 000万元以上
69、 企业发行企业债券必须符合的条件是（ ）。
A．企业规模达到国家规定的要求
B．企业财务会计制度符合国家规定
C．企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
D．企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值
70、 发行人目前存在重大（ ）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．担保
B．诉讼
C．或有事项
D．期后事项
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 上市公司（ ），不得对外发布公司为披露信息。
A．监事非经董事会书面授权
B．董事非经监事会书面授权
C．监事非经监事会书面授权
D．董事非经董事会书面授权
72、 以发起设立方式成立的股份有限公司，若其开业时间不满3年，则该公司可连续计算经营业绩的条件是（ ）。
A．最近1年内发行人和实际控制人没有发生变化，管理层未发生较大变化，最近1年内发行人的股东结构未发生较大变化
B．最近3年内发行人和实际控制人没有发生变化，最近3年内发行人的股东结构未发生较大变化
C．主要发起人以具有经营业绩的经营性资产出资
D．主要发起人为国有大中型企业或者实行企业化经营的国有事业单位
73、 定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指（ ）。
A．依法设立的法人或投资组织
B．按照规定和章程可从事债券投资
C．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
D．注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上
74、 下列关于战略投资者配售股票的表述，正确的有（ ）。
A．发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案
B．首次公开发行股票数量在1亿股以上的，可以向战略投资者配售股票
C．战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价
D．发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量，占本次发行股票的比例以及持有期限等
75、2003年12月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（ ）。
A．法律风险
B．财务风险
C．道德风险
D．职业风险
76、 下列属于股东大会职权的是（ ）。
A．更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项
B．审批公司的财务报表
C．审批公司的年度财务预算和决算方案
D．对发行公司债券作出决议
77、 股东的权利包括（ ）。
A．对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
B．依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配
C．查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告
D．依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。
78、 除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（ ）等财务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财
79、 除以下（ ）情形外，外国投资者不得进行证券买卖(B股除外)。
A．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售
B．投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份
C．投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售
D．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售
80、 网下发行方式的主要缺点是（ ）。
A．发行环节多
B．认购成本高
C．社会工作量大，效率低
D．吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 证券公司债券的发行人可聘请（ ）担任债券代理人。
A．托管银行
B．律师事务所
C．基金管理公司
D．信托投资公司
82、 董事违反下列（ ）规定所得收入应当归公司所有。
A．不得挪用公司资金
B．不得擅自披露公司秘密
C．不得将他人与公司交易的佣金据为已有
D．不得利用职务收受贿赂或其他非法收入
83、 保荐机构推荐股票上市时，应向证券交易所提交的文件包括（ ）。
A．保荐协议
B．保荐机构和相关保荐代表人已经在中国证监会注册登记并列入保荐机构和保荐代表人名单的证明文件
C．上市保荐书
D．保荐机构向保荐代表人出具的由董事长或总经理签名的授权书
84、 上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对（ ）作出决议。
A．转股期
B．发行数量
C．募集资金用途
D．转股价格的确定和修正
85、 下列关于上市公司发行新股申请过程中信息披露的表述，正确的有（ ）。
A．证券发行议案经董事会表决通过后，应当在两个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知
B．股东大会通过本次发行议案之日起三个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议
C．上市公司受到中国证监会关于本次发行申请的决定后，应当在次一工作日予以公告
D．上市公司决定撤回证券发行申请的，应当在撤回申请文件的本工作日内予以公告
86、 上市公司增发新股过程中的信息披露包括（ ）。
A．《网上路演公告》
B．《发行公告》
C．《上市公告书》
D．《招股意向书》
87、 在上市公司发行新股过程中，需要由会计师出具的文件有（ ）。
A．经会计师核验的发行人最近3年加权平均净资产收益率
B．关于前次募集资金使用情况的专项报告
C．经会计师核验的发行人最近3年的非经常性损益明细表
D．关于发行人内部控制制度的鉴定报告
88、 首次公开发行股票时，发行人在招股说明书摘要中应声明：“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的（ ）。”
A．律师
B．股票经纪人
C．会计师
D．其他专业顾问
89、 下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（ ）。
A．上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售
B．上市公司增发可采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式
C．上市公司发行股票，应由证券公司承销
D．上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式
90、 资产评估的基本方法有（ ）。
A．收益现值法
B．现行市价法
C．清算价格法
D．重置成本法
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，要求具备的资格条件包括（ ）。
A．建立健全尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制
B．具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度
C．财务顾问主办人不少于3人
D．公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近2年无重大违法违规记录
92、 影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下。（ ），回售的期权价值就越大。
A．回售价格越高
B．回售期限越短
C．回售期限越长
D．转换比率越高
93、 公开募集证券说明书所引用的（ ），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少两名有从业资格的人员签署。
A．资产评估报告
B．盈利预测审核报告
C．审计报告
D．资信评级报告
94、 有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（ ）。
A．净资本为人民币4000万元
B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C．最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
D．从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人
95、 股东大会的职权可以概括为（ ）。
A．选举权
B．决定权
C．审议权
D．审批权
96、 盈利能力分析一般应包括（ ）。
A．最近3年及一期营业收入的构成及比例
B．最近3年及一期利润的主要来源、可能影响发行人盈利能力连续性和稳定性的主要隐私
C．发行人主要产品的销售价格
D．最近3年及一期公司综合毛利率、分行业毛利率的数据及变动情况
97、 发审委委员有下列（ ）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。
A．本人提出辞职申请的
B．两次以上无故不出席发审委会议的
C．未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的
D．违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的
98、 下列关于可转债担保的表述，正确的有（ ）。
A．设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于担保金额
B．证券公司不得作为发行可转债的担保人，但上市公司可作为发行可转债的担保人
C．担保范围仅包括可转债的本金及利息
D．以保证方式提供担保的应为连带责任担保
99、 反收购管理层防卫策略有（ ）。
A．毒丸策略
B．金降落伞策略
C．银降落伞策略
D．积极向其股东宣传反收购的思想
100、 在中国香港创业板上市的企业，发行人必须依据（ ）法律正式注册成立。
A．中国内地
B．中国台湾
C．中国香港
D．百慕大或开曼群岛
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题 进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选B)
101、 公司作出合并决议，按照规定通知债权人并予以公告后，必须向债权人清偿债务。（ ）
102、 中小非金融企业集合票据应一次注册，一次发行。（ ）
103、 随着财务杠杆的上升，债券筹资的成本不断下降。（ ）．
104、 上市公司发行可转换公司债券无须提供担保。（ ）
105、 证券承销业务的合规性、正常性和公开性是现场检查的重要内容。（ ）
106、 企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查，是指需由律师对企业改组与公司设立的文件及其相关事项的有效性进行审查。（ ）
107、 发审委审核上市公司非公开发行股票申请，不适用特别程序。（ ）
108、 股份有限公司申请在中国香港创业板上市，上市时的管理层股东及高抟股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的35%。（ ）
109、 设立公司，符合《公司法》规定的设立条件的，由公司登记机关分别登记为有限责任公司或者股份有限公司，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。（ ）
110、熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（ ）
点击进入：2013年证券从业资格考试《发行与承销》试题集专题
相关阅读
- 2012年12月证券从业《证券投资分析》权威预测试卷(1) - 233网校证券从考试题库：在线全真模
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》模拟试卷(1)-证券从
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第五章习题-证券从业资
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第四章自测题及答案-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试卷(6)-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第四章习题-证券从业资
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试卷(5)-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第三章自测题及答案-证
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》考前押密试题-证券从业
- 2011年证券从业资格考试《投资分析》第三章习题-证券从业资