2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(9) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、 中国证监会2008年10月31日对《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号》进行了修订，其主要针对（　　）。
A． 非经常性损益
B． 收购兼并信息
C． 会计政策和会计估计
D． 报表
2、 当有效申购量等于或小于发行量时，（　　）。
A． 应重新申购
B． 发行底价就是最终的发行价格
C． 主承销商可以采用比例配售方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量
D． 主承销商可以采用抽签的方式确定每个有效申购实际应配售的新股数量
3、 对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（　　）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
4、 发行人应披露交易金额在（　　）或者虽未达到前述标准但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。
A． 100万元以上
B． 200万元以上
C． 300万元以上
D． 500万元以上
5、 上市公司购买的资产为股权的，其资产总额以（　　）为准。
A． 被投资企业的资产总额
B． 被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积和成交金额二者中的较高者
C． 成交金额
D． 被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积
6、 在上市公司股东大会的特别规定中，连续90日以上单独或者合计持有公司（　　）以上股份的股东请求召开临时股东大会。
A． 5%
B． 10%
C． 15%
D． 20%
7、 外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在（　　）个工作日内，书面征求有关部门的意见。
A． 5
B． 10
C． 15
D． 20
8、 不属于上市公司重大资产重组资产负债表关注事项的是（　　）。
A． 巨额应收或应付款项是否存在关联方占款情形
B． 标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告
C． 标的资产是否存在固定资产折旧
D． 短期借款项目是否存在大额到期借款未偿还情形
9、 上市公司新股发行保荐机构报送申请文件，初次报送应提交原件1份，复印件及电子文件（　　）份。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
10、 在上市公司资产重组审核过程中，要求出具上市公司二级市场股票交易自查报告，该报告的时限从董事会首次决议前（　　）起至重组报告书公布之日止。
A． 3个月
B． 6个月
C． 5个月
D． 8个月
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、证券交易所在收到发行人提交的全部上市申请文件后（　　），作出是否同意上市的决定并通知发行人。
A． 3个交易日内
B． 5个交易日内
C． 7个交易日内
D． 10个交易日内
12、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（　　）万元。
A． 3000
B． 4000
C． 5000
D． 6000
13、 防御性收购一般是指（　　）。
A． 管理层防卫策略
B． 保持公司控制权策略
C． 白衣骑士策略
D． 毒丸策略
14、 可交换公司债券自发行结束之日起（　　）后，方可交换为预备交换的股票。
A． 6个月
B． 9个月
C． 12个月
D． 18个月
15、 通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票在（　　）日，由中国结算公司上海分公司将申购资金冻结。
A． T
B． T+1
C． T+2
D． T+3
16、 配股的网上定价发行方式中价格区间通常以股权登记日前（　　）个或30个交易日该股二级市场价格的平均值为价格上限。
A． 15
B． 20
C． 25
D． 3U
17、 公开发行证券并在主板上市，发行人在持续督导期间出现当年营业利润比上年下滑（　　）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐。
A． 10%
B． 20%
C． 30%
D． 50%
18、 公司的股权价值=（　　）。
A． 公司整体价值一净债务值
B． 公司整体价值+总债务值
C． 公司整体价值一总债务值
D． 公司整体价值+净债务值
19、 国际推介的对象主要是（　　）。
A． 个人投资者
B． 机构投资者
C． 政府机构
D． 监管部门
20、 在股份有限公司里，（　　）是指依照有关法律规定为设立公司而签署公司章程、向公司认购股份并履行公司设立职责的人。
A． 经理人
B． 董事长
C． 发起人
D． 股东
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 如果拟上市公司不能作出盈利预测，则应（　　）。
A． 以历史数据代替
B． 以投资报告代替
C． 在发行公告和招股说明书的显要位置作出风险警示
D． 以注册会计师的意见代替
22、 国家发改委自受理企业债券发行申请之日起，应在（　　）作出核准或者不予核准的决定。
A． 15天内
B． 30天内
C． 3个月内
D． 40天内
23、 上市公司的（　　）是指不在公司担任除董事外的其他职位，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其独立、客观判断的关系的人员。
A． 独立董事
B． 董事
C． 监事
D． 高级管理人员
24、 在香港创业板发行与上市的内地企业至少有（　　）名股东。
A． 50
B． 100
C． 150
D． 200
25、 上市公司发行新股决议（　　）有效。
A． 3个月
B． 6个月
C． 1年
D． 2年
26、 财务顾问在将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起（　　）个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 10
27、 从宏观方面来看，一个主要由成员国中央银行行长组成的欧洲（　　）委员会将负责监测整个欧盟金融市场上可能出现的宏观风险。
A． 市场风险
B． 流动性风险
C． 系统性风险
D． 非系统性风险
28、 各承销商包销的企业债券金额原则上不能超过其上年末净资产的（　　）。
A． 1／2
B． 1／3
C． 2／3
D． 1／4
29、 在上市公司的收购及相关权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为（　　）。
A． 一致行动人
B． 股份持有人
C． 中介机构参与人员
D． 股份控制人
30、 以（　　）方式收购，收购公司会承担目标公司的债务责任。
A． 用现金购买资产
B． 用现金购买股票
C． 用股票股买资产
D． 用资产收购资产
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A． 1个工作日
B． 2个工作日
C． 3个工作日
D． 4个工作日
32、 股份有限公司的经理是由（　　）聘任或解聘的，是具体负责公司日常经营管理活动的高级管理人员。
A． 股东大会
B． 董事会
C． 监事会
D． 董事长
33、 内地企业在香港创业板的发行与上市，如属新的申请人，其申报会计师最近一期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前（　　）个月。
A． 1
B． 3
C． 6
D． 9
34、 修订后的《证券法》规定，经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币（　　）；经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币（　　）。
A． 1亿元，5亿元
B． 2亿元，5亿元
C． 1亿元，10亿元
D． 5亿元，10亿元
35、 占有、使用国有资产，应当在向工商行政管理部门办理有关工商登记事宜前，依法向国有资产管理部门申请产权登记，由国有资产管理部门依法审核，并颁发（　　）。
A． 《国有资产委托占用证书》
B． 《国有资产委托使用证书》
C． 《国有资产授权占用证书》
D． 《国有资产授权使用证书》
36、 任一企业集合票据待偿还金额不得超过该企业（　　）。
A． 总资产的40%
B． 净资产的40%
C． 总资产的50%
D． 净资产的50%
37、 公开发行的债券，在销售期内售出的债券面值总额占拟发行债券面值总额的比例不足（　　），视为发行失败。
A． 30%
B． 40%
C． 50%
D． 70%
38、 其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。
A． 1000
B． 500
C． 200
D． 100
39、 相对第1号准则，境内首次公开发行股票并在创业板上市编制的招股说明书封面增加要求（　　）。
A． 明确提示创业板投资风险
B． 发行人应核心竞争优势的具体表现
C． 发行人成长性专项意见
D． 列示创业板上市在经营业绩、内部管理、控制(权)、行业等相对特殊的风险
40、 上市公司进行重大资产重组，应当由（　　）依法作出决议。
A． 股东大会
B． 董事会
C． 证券交易所
D． 经理层
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A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
42、 申请在创业板上市的发行人，需满足最近（　　）主营业务和董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。
A． 6个月内
B． 12个月内
C． 18个月内
D． 24个月内
43、 在上市公司进行信息披露时，如果发行人有充分理由认为披露有关的信息内容会损害企业的利益，且不公布也不会导致（　　）重大变动的，经证券交易所同意，可免予披露该内容。
A． 股票市场价格
B． 债券市场价格
C． 期货市场价格
D． 银行间交易市场价格
44、 网上网下同时定价发行，由发行人和（　　）确定增发价格。
A． 资产评估师
B． 会计师
C． 律师
D． 主承销商
45、 上市公司应当在（　　），办理完毕偿还债余额本息的事项。
A． 可转换公司债券期满后3个工作日内
B． 可转换公司债券期满后4个工作日内
C． 可转换公司债券期满后5个工作日内
D． 可转换公司债券期满后10个作日内
46、 信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确，这体现了首次公开发行股票信息披露的（　　）。
A． 真实性原则
B． 完整性原则
C． 准确性原则
D． 及时性原则
47、 外国投资者并购境内企业的审批机关是（　　）。
A． 商务部或省级商务部主管部门
B． 国家工商行政管理总局或其授权的地方行政管理局
C． 国家外汇管理局或其分支机构
D． 国资委或省级国有资产管理部门
48、 申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其环保设施稳定运转率达到（　　）以上。
A． 100%
B． 95%
C． 90%
D． 85%
49、 （　　）是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位消失。
A． 重组分立
B． 派生分立
C． 新设分立
D． 其他
50、 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（　　）成为发行公司的股东。
A． 转股的当日
B． 转股完成后的次日
C． 转股完成后的2天内
D． 转股完成后的3天内
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A． 公司股权价值/发行前总股本
B． 公司整体价值/发行前总股本
C． 公司股权价值/发行后总股本
D． 公司整体价值/发行后总股本
52、 如果发行人最近（　　）年内持有、实际支配公司股份表决权比例最高的人发生变化，且变化前后的股东不属于同一实际控制人，视为公司控制权发生变更。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
53、 并购重组委员会会议表决投票时，同意票数达到（　　）票为通过，并购重组委员会委员在投票时（　　）。
A． 2，应当在表决票上说明理由
B． 3，无须在表决票上说明理由
C． 2，无须在表决票上说明理由
D． 3，应当在表决票上说明理由
54、 发行人申请在创业板上市的，公开发行的股份应达到公司股份总数的（　　）。
A． 15%以上
B． 20%以上
C． 25%以上
D． 30%以上
55、监事会主席和副主席由（　　）选举产生。
A． 全体监事过半数
B． 全体监事过2／3
C． 出席监事会监事过半数
D． 出席监事会监事过2／3
56、 H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（　　）名执行董事常驻香港，须指定至少（　　）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。
A． 2，3
B． 3，2
C． 3，3
D． 2，2
57、 律师在制作法律意见书和律师工作报告的同时，应制作工作底稿，工作底稿保存期限不得少于（　　）年。
A． 1
B． 7
C． 5
D． 10
58、 普通程序中，表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 9
59、 国有资产的产权界定应当依据（　　）的原则进行。
A． 谁投资、谁拥有产权
B． 谁经营、谁拥有产权
C． 谁授权、谁拥有产权
D． 谁管理、谁拥有产权
60、 簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的（　　）。
A． 敏感性
B． 适应性
C． 偏好性
D． 倾向性
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61、 在创业板上市公司首次公开发行股票，不能存在（　　）影响发行人持续盈利能力的情形。
A． 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响
B． 发行人最近3年的营业收入或净利润对关联方或者有重大不确定性的客户存在严重依赖
C． 发行人最近1年的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益
D． 发行在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险
62、 招股说明书上应披露本次发行至上市前的重要日期，主要包括（　　）。
A． 询价推介时间
B． 定价公告刊登日期
C． 申购日期
D． 股票上市日期
63、根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当建立观察名单和限制名单制度，明确（　　）等内容。
A． 设置名单的目的，有关公司或证券进入和退出名单的事由和时点
B． 名单编制和管理的程序及职责分工
C． 掌握名单的工作人员范围
D． 对有关业务活动进行监控或者限制的措施以及异常情况的处理办法
64、 （　　）属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。
A． 股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B． 公司股本总额不少于人民币1000万元
C． 公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D． 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
65、 除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份的，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。
A． 持有金额较大的交易性金融资产
B． 持有可供出售的金融资产
C． 借予他人
D． 委托理财
66、 外资股的说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的（　　）和其他一切可能影响投资者购股的信息。
A． 经营状况
B． 机构状况
C． 盈利能力
D． 风险情况
67、 根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)》，内幕信息知情人进行（　　）行为需要追究刑事责任。
A． 利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计达30万元
B． 期货交易占用保证金数额累计达50万元
C． 期货交易占用保证金数额累计达40万元
D． 多次进行内幕交易、泄露内幕信息
68、 证券评级机构应当建立（　　）。
A． 评级委员会制度
B． 复评制度
C． 评级结果公布制度
D． 跟踪评级制度
69、 个人申请保荐代表人资格，通过所任职的保荐机构向中国证监会提交的材料包括（　　）。
A． 申请报告
B． 个人简历、身份证明文件和学历学位证书
C． 证券业执业证书
D． 证券业从业资格考试，保荐代表人胜任能力考试合格的证明
70、 上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议，至少应当包括（　　）事项。
A． 本次重大资产重组的方式、交易标的和交易对方
B． 交易价格或者价格区间
C． 定价方式或者定价依据
D． 决议的失效期
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、发行可转换公司债的上市公司盈利能力需满足（　　）。
A． 最近4个会计年度连续盈利
B． 业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖于控股股东、实际控制人的情形
C． 现有主营业务能够可持续发展，经营模式文件
D． 高级管理人员和核心技术人员稳定，最近24个月内未发生重大不利变化
72、 发行人最近1期末金额较大的（　　）等财务性投资的，应分析其投资目的、对发行人资金安排的影响、投资期限、发行人对投资的监管方案、投资的可回收性及减值准备的计提是否充足。
A． 交易性金融资产
B． 可供出售的金融资产
C． 借与他人款项
D． 委托理财
73、 发行人申请股票在深圳证券交易所创业板上市，应当符合（　　）条件。
A． 股票已公开发行
B． 公司股本总额不少于3000万元
C． 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D． 公司股东人数不少于100人
74、 上市公司非公开发行证券申请文件目录中，“发行人的申请报告及相关文件”包含（　　）。
A． 发行人申请报告
B． 本次发行的董事会决议和股东大会决议
C． 本次非公开发行股票预案
D． 公告的其他相关信息披露文件
75、 与一般的公司债务相比，公司债券具有（　　）的特点。
A． 公司债券是一种可转让的债权债务关系
B． 公司债券通过债券的方式表现
C． 公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系
D． 同次发行的公司债券的偿还期是一样的
76、《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司为防止敏感信息的不当流动和使用应当采取保密措施，这些措施包括但不限于（　　）。
A． 与公司工作人员签署保密文件，要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
B． 加强对设计敏感信息的信息系统，通讯及办公自动化等信息没施、设备的管理，保障敏感信息安全
C． 对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发盼设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测
D． 与公司工作人员签署保密文件，不要求工作人员对工作汇总获取的敏感信息严格保密
77、 在上市公司的收购中，财务顾问的主要职责有（　　）。
A． 对收购人的相关情况进行尽职调查
B． 应收购人的要求向收购人提供专业化服务9全面评估被收购公司的财务和经营状况
C． 对收购人进行证券市场规范化运作的辅导
D． 接受收购人委托，向中国证监会报送申报材料
78、 发行公司债券应当符合的条件是（　　）。
A． 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
B． 本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%
C． 募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策
D． 经资信评级机构评级，债券信用级别一般
79、 根据《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份在（　　）情形下不得转让。
A． 本公司股票上市交易之日起1年内
B． 本公司股票上市交易之日起2年内
C． 董事、监事和高级管理人员离职后半年内
D． 董事、监事和高级管理人员离职后1年内
80、 企业主要的形态有（　　）。
A． 独资企业
B． 合伙企业
C． 家族企业
D． 公司企业
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A． 业务的性质
B． 业务的客户对象
C． 产品或劳务的可替代性
D． 市场差别
82、 发行人应根据交易的（　　），按照经常性和偶发性对关联交易进行分类以披露。
A． 性质
B． 金额
C． 频率
D． 交易方
83、 关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，说法正确的是 （　　）。
A． T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
B． T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资
C． T+2日，主承销商刊登网下发行结果公告，退还未获配售网下申购定金
D． T+3日，网上未获配售的资金解冻，网下发行申购资金验资
84、 上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。
A． 募集资金数额不少于项目需要量
B． 募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
C． 投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D． 建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户
85、 超额配售选择权的实施应当遵守（　　）的规定。
A． 中国证监会
B． 证券交易所
C． 证券登记结算机构
D． 中国证券业协会
86、 （　　）指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，中国证监会依法进行查处。
A． 实际控制人
B． 控股股东
C． 董事
D． 监事
87、 银行业金融机构在申请发行资产支持证券时，应当报送的材料包括但不仅限于（　　）。
A． 可行性分析报告
B． 信贷资产证券化业务计划书
C． 发起机构对特定目的信贷受托机构的选任标准及程序
D． 发起机构信贷资产证券化业务主管人员和主要业务人员的名单和履历
88、 在上市公司重大资产重组报告书中通常应披露的资产评估信息中包括对评估方法的披露，这些评估方法包括（　　）。
A． 收益法
B． 估值法
C． 市场法
D． 资产基础法
89、 毒丸策略包括（　　）。
A． 股票毒丸计划
B． 人员毒丸计划
C． 资产毒丸计划
D． 负债毒丸计划
90、 期后事项是指被审计单位（　　）发生的对会计报表产生影响的事项。
A． 资产负债表截止日到审计报告日
B． 资产负债表截止日到会计报表公布日
C． 审计报告日至会计报表公布日
D． 会计报表公布日至审计报告日
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A． 净资本与各项风险准备之和的比例不得低于10%
B． 净资本与净资产的比例不得低于40%
C． 净资产与负债的比例不得低于20%
D． 净资本与负债的比例不得低于8%
92、 关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是（　　）。
A． 申请文件一经受理未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换
B． 如原出文单位不再存续，可不再证明文件的真实性
C． 申请文件可以单面印刷也可以双面印刷
D． 发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案
93、 发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（　　）。
A． 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
B． 未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C． 出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D． 有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的
94、 可转换公司债券具有的双重特征是指（　　）。
A． 转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，有规定的利率和期限，体现的是债权债务关系
B． 转股以前，它是一种股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系
C． 转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系
D． 转股以后，它变成一种公司债券，具备债券的特性，有规定的利率和期限，体现的是债权债务关系
95、 中小非金融企业发行集合票据，需在发行文件中披露的偿债保障措施包括（　　）。
A． 信用增进措施
B． 资金偿付安排
C． 信用评级
D． 其他偿债保障措施
96、 在创业板中，发行保荐书应当包括（　　）内容。
A． 发行人存在的主要风险
B． 对发行人发展前景的评价
C． 保荐机构内部审核程序简介及内核意见
D． 保荐机构与发行人的关联关系
97、 信贷资产证券化业务计划书中应当包括（　　）。
A． 信贷资产证券化交易的内外部信用增级方式及相关合同草案
B． 清仓回购条款等选择性或强制性的赎回或终止条款
C． 该信贷资产证券化交易的风险分析及控制措施
D． 拟在发行说明书显著位置对投资机构进行风险提示的内容
98、 按行业关联性划分，并购可以分为（　　）。
A． 横向并购
B． 纵向并购
C． 混合并购
D． 协议并购
99、 保荐机构的年度执业报告应当包括（　　）内容。
A． 保荐机构、保荐代表人年度执业情况说明
B． 保荐机构对保荐代表人尽职调查工作日志检查情况的说明
C． 保荐机构对保荐代表人的年度考核、评定情况
D． 保荐机构对保荐代表人其他重大事项的说明
100、 政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。
A． 国有商业银行
B． 城市合作银行
C． 农村信用社
D． 商业保险公司
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 募集资金投资项目实施后，不会产生同业竞争或者对发行人的独立性产生不利影响是必须满足的条件之一。（　　）

102、 在招股说明书中，发行人应披露控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺。（　　）

103、 一个公司吸收其他公司为吸收合并，被吸收的公司解散。两个以上公司合并设立一个新的公司为新设合并，合并各方解散。（　　）
104、 审计报告日期应早于注册会计师获取充分、适当的审计证据，并在此基础表没有按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制，未能在所有重大方面公允反映被审计单位的财务状况、经营成果和现金流量时，应出具否定意见的审计报告。（　　）

105、 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持宽松原则。 （　　）

106、 违反信息披露规定致使投资者在证券交易中受损的，发行人应当承担赔偿责任；发行人的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员及保荐机构、承销的证券公司，应当承担连带赔偿责任。 （　　）

107、 集合票据投资者可就特定投资需求向主承销商进行逆向询价，主承销商可与企业协商发行符合特定需求的集合票据。 （　　）

108、 公开发行债券的担保金额应不少于债券本息的总额。定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的30%。（　　）

109、 《股票上市公告书内容与格式指引》的规定是对发行人上市公告书信息披露的最低要求。（　　）

110、 法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时从经济意义上回答了资产的经营问题。 （　　）