2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(7) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、 证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，财务顾问主办人不少于（　　）人。
A． 5
B． 7
C． 10
D． 15
2、 拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组召开工作协调会。
A． 财务顾问
B． 会计师事务所
C． 律师事务所
D． 评估机构
3、 在主板首次公开发行股票时，对于相同或者相似的经济业务，应选用（　　），一经选择不得随意变更。
A． 一致的会计政策
B． 根据不同业务的特点选择相应的会计政策
C． 选用前已提交证监会审核并批准的会计政策
D． 以往年度类似业务相同的会计政策
4、 监事会每（　　）至少召开一次会议。
A． 3个月
B． 6个月
C． 9个月
D． 1年
5、 为了从源头上提高上市公司质量，中国证监会推出保荐制度并设立了对保荐机构和保荐人的（　　）。
A． 材料申报制度
B． 材料审批制度
C． 信息核准制度
D． 注册登记制度
6、 主板发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。
A． 1
B． 3
C． 6
D． 12
7、 向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。
A． 私募方式
B． 公募方式
C． 募集方式
D． 发起方式
8、 非公开发行股票发行对象不超过（　　）名。
A． 10
B． 20
C． 30
D． 50
9、 在发行完成后的（　　）个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。
A． 5
B． 10
C． 15
D． 20
10、 不属于上市公司重大资产重组交易价格评估方法的是（　　）。
A． 收益现值法
B． 内部收益率法
C． 成本法
D． 市价法
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 金融租赁公司注册资本金不低于（　　）亿元人民币或等值的自由兑换货币。
A． 3
B． 4
C． 5
D． 6
12、 参与公司收购的成员，不包括（　　）。
A． 公司高层管理人员
B． 投资银行家
C． 律师
D． 资产评估师
13、 收购人虽不是上市公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他安排导致其拥有权益的股份达到或超过一个上市公司已发行股份的5%，未超过（　　）的，应当按照上市公司收购权益披露的有关规定办理。
A． 30%
B． 40%
C． 50%
D． 60%
14、 中小企业板块是在（　　）主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块。
A． 深圳证券交易所
B． 上海证券交易所
C． 深圳和上海证券交易所
D． 期货交易所
15、 发行人申请在创业板发行股票的，必须是依法设立且持续经营（　　）以上的股份有限公司。
A． 1年
B． 2年
C． 3年
D． 5年
16、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，不得有在最近（　　）个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券。
A． 6
B． 12
C． 18
D． 36
17、 在申请文件受理后、发行审核委员会审核前，发行人应当将招股说明书(申报稿)在（　　）预先披露。
A． 发行公司网站
B． 交易所网站
C． 中国证监会网站
D． 中国证券业协会网站
18、 从大量收购案例来看，防御性收购的最大受益者是（　　）。
A． 公司经营者
B． 股东
C． 目标公司
D． 收购方
19、 董事会秘书空缺（　　），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。
A． 超过1个月之后
B． 超过3个月之后
C． 超过半年之后
D． 超过1年之后
20、 招股意向书公告的同时，发行人及其保荐机构应刊登（　　），披露参加初步询价的询价对象数量及结构。
A． 定价公告
B． 初步询价公告
C． 初步询价结果公告
D． 网下配售结果公告
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 在企业各种形态中，（　　）通过发行股票，能够在短期内将分散在社会上的闲散资金集中起来，筹集到扩大生产、规模经营所需要的巨额资本，从而增强公司的发展能力。
A． 独资企业
B． 合伙企业
C． 民营企业
D． 股份有限公司
22、 下列事项须由股东大会以特别决议通过的是（　　）。
A． 董事会和监事会成员的任免及其报酬和支付方法
B． 公司章程的修改
C． 公司年度预算方案、决算方案
D． 公司年度报告
23、 以协议方式收购上市公司股份超过30%，收购人拟按规定申请豁免的，应当在上市公司股东达成收购协议之日起（　　）编制上市公司收购报告书。
A． 3日内
B． 5日内
C． 10 日内
D． 15日内
24、 通过（　　），并不能判断在上市公司重大资产重组中，为上市公司重大资产重组获得提供服务的审计机构、人员与评估机构、人员是否能够保持独立性。
A． 公司聘请的对标的资产进行审计的审计机构与对资产进行评估的评估机构是否存在主要股东相同
B． 公司聘请的对标的资产进行审计的审计机构与对资产进行评估的评估机构是否受同一控制人控制
C． 是否由同时具备注册会计师及注册资产评估师的人员对同一标的资产既执行审计业务，又执行评估业务
D． 公司聘请的对标的资产进行审计的审计机构与对资产进行评估的评估机构是否存在业务联系
25、 任一企业单只集合票据注册金额不超过（　　）元人民币。
A． 5亿
B． 8亿
C． 10亿
D． 15亿
26、 上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 10
27、 上市公司实际控制人及受其支配的股东未履行报告、公告义务的，上市公司应当自（　　）起立即作出报告和公告。
A． 知悉之日
B． 实际控制人未履行报告、公告之日
C． 股东未履行报告、公告之日
D． 以上均不对
28、 根据（　　），对最终定价超过预期价格导致募集资金量超过项目资金需要量的，发行人应当提前在招股说明书中披露用途。
A． 《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》
B． 《股票上市公告书内容与格式指引》
C． 《证券发行与承销管理办法》
D． 《首次公开发行股票并上市管理办法》
29、 证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，应具有两年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于（　　）万元。
A． 1000
B． 500
C． 200
D． 100
30、 股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行（　　）。
A． 匿名投票制
B． 一人一票制
C． 累计投票制
D． 以上均不对
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其工业固体废物和危险废物安全处置率均达到（　　）。
A． 100%
B． 90%
C． 85%
D． 75%
32、在公司收购中，收购交易的结果是（　　）。
A． 公司控制权变动
B． 控制人变化
C． 公司业务变化
D． 公司管理层变动
33、 发行人申请在创业板上市，公司股东人数应不少于（　　）。
A． 50人
B． 100人
C． 200人
D． 300人
34、 监事会做出决议，需要（　　）监事通过。
A． 1/2以上
B． 2/3以上
C． 全部
D． 以上均不对
35、 公司的股权价值等于（　　）。
A． 公司整体价值一净债务值
B． 公司账面价值一净债务值
C． 公司整体价值一净资产值
D． 公司账面价值一净资本值
36、 发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。
A． 一般会计师事务所
B． 具有证券期货相关业务资格的会计师事务所
C． 保荐机构
D． 发行人律师
37、 若曾存在工会持股、职工持股会持股、信托持股、委托持股或股东数量超过（　　）的情况，发行人应详细披露有关股份的形成原因及演变情况。
A． 100人
B． 200人
C． 300人
D． 500人
38、 根据《上市公司收购管理办法》的规定，收购人的收购行为完成后，其持有的被收购公司的股份在（　　）内不得转让。
A． 10个月
B． 18个月
C． 6个月
D． 12个月
39、 上市公司向原股东配售股份的，拟配售股份数量不应超过本次配售股份前股本总额的（　　）。
A． 10%
B． 20%
C． 30%
D． 50%
40、 公开募集证券说明书自（　　）内有效。
A． 最后签署之日起3个月
B． 最后签署之日起6个月
C． 最后签署之日起12个月
D． 最后签署之日起2年，
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 公开发行股票数量在4亿股以上，提供有效报价的询价对象不足（　　）家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。
A． 10
B． 20
C． 50
D． 100
42、 对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的风险因素，发行人应通过（　　）披露。
A． 定量分析
B． 定性描述
C． 顺序披露
D． 重大事项提示
43、 在直接或间接持有上市公司已发行股份（　　）以上的股东单位或者在上市公司前5名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。
A． 5%
B． 10%
C． 15%
D． 20%
44、 发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登（　　），对发行方案进行详细说明。
A． 中签率公告
B． 发行价格区间公告
C． 发行公告
D． 上市公告书
45、 不属于外商投资者股权并购境内企业的是（　　）。
A． 以货币现金购买境内公司股东股权
B． 以货币现金认购境内公司增资股权
C． 以境外特殊目的公司股东股权购买境内公司股东股权
D． 以货币现金购买境内公司资产
46、 （　　）是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。
A． 上市公告书
B． 发行公告书
C． 招股说明书
D． 发行保荐书
47、 为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告，充分揭示（　　）风险。
A． 一级市场
B． 二级市场
C． 股票发行失败
D． 企业亏损
48、 发审委会议审核发行人股票发行申请时，普通程序下，中国证监会有关职能部门应当在发审委会议召开的（　　）日前，将会议通知等事项在中国证监会网站上公布。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 9
49、 我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（　　）方式。
A． 全部网上定价发行
B． 配售
C． 网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
D． 部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行
50、 投资者及其一致行动人所持收购公司股份达30%或以上的，拟以要约以外的方式继续增持股份的，应当发出（　　）。
A． 全面要约
B． 部分要约
C． 豁免申请
D． 免除申请
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 收购人预计无法在事实发生之日起30日内发出全面要约的，应当促使其控制的股东将所持有的上市公司股份减持至30%或者以下，并自减持之日起（　　）内予以公告。
A． 2日
B． 2个工作日
C． 3日
D． 3个工作日
52、 企业债券募集说明书扉页内容不包括（　　）。
A． 发行人或发行人董事会声明
B． 企业责任人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人声明
C． 投资提示
D． 募集说明书释义
53、 关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的是（　　）。
A． 中国证监会收到申请文件后，5个工作日内决定是否受理
B． 自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在6个月内发行证券
C． 证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起3个月后，可再次提出证券发行申请
D． 上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会
54、 2009年4月13日，为规范全国银行问债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了（　　）。
A． 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》
B． 《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》
C． 《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》
D． 《关于银行间债券市场市场化发行债券分销过户有关事宜的通知》
55、 《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向（　　）申报，未申报的不得实施集中。
A． 国务院反垄断委员会
B． 国务院法制办
C． 国务院反垄法机构
D． 行业监管机构
56、 初步询价开始日前（　　）个交易日内，发行人应当向证券交易所申请股票代码。
A． 2
B． 5
C． 7
D． 10
57、 根据（　　）规定，已发行的证券在证券交易所上市前，发行人应当在规定时间内申请办理证券的初始登记。
A． 中国证券业协会
B． 证监会
C． 中国证券登记结算公司
D． 公司所在地中国证监会派出机构
58、 我国《公司法》第九十三条规定，以募集方式设立股份有限公司公开发行股票的，还应当向公司登记机关报送（　　）的核准文件。
A． 国务院证券监督管理机构
B． 财政部
C． 中国人民银行
D． 商务部
59、 公开发行可转换债券网上发行不得超过（　　）个交易日，但经交易所同意的除外。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
60、 发行人编制合并财务报表的，应（　　）。
A． 披露合并财务报表
B． 母公司财务报表
C． 子公司财务报表
D． 同时披露合并财务报表和母公司财务报表
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61、 发行人有（　　）行为之一的，由中国人民银行按照《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定予以处罚。
A． 未经中国人民银行核准擅自发行金融债券
B． 不足规模发行金融债券
C． 以不正当手段操纵市场价格、误导投资者
D． 未按规定报送文件或披露信息
62、 发行人在申请办理证券初始登记时，如果股票属于网下发行的，还需要提供网下发行的证券持有人名册，证券持有人名册应当包括（　　）等内容。
A． 证券代码
B． 证券持有人证券账户号码
C． 证券持有人有效身份证文件号码
D． 本次登记的持有证券数量
63、 根据《并购重组共性问题审核意见关注要点》，管理层收购中的收购资金来源关注点包括（　　）。
A． 关注上市公司的分红政策与高管人员的薪酬待遇
B． 上市公司及其关联方在过去是否与管理层及其近亲属以及其所任职的企业存在资金、业务往来
C． 如收购资金部分来源于员工安置费、补偿费或者身份置换费，是否已取得员工的同意
D． 如收购资金部分来源于奖励基金，奖励基金的提取是否履行了必要的批准程序以及奖励基金的发放情况
64、 发行人存在高危险、重污染情况的，应（　　）。
A． 披露安全生产及污染治理情况
B． 披露因安全生产及环境保护原因受到处罚的情况
C． 披露近1年相关费用成本支出及未来支出情况
D． 说明是否符合国家关于环境保护的要求
65、 股票交易策略包括（　　）。
A． 股票回购
B． 超级多数条款
C． 积极向股东宣传反收购思想
D． 管理层收购
66、 以下外资企业直接或间接收购境内上市公司，触发要约收购义务的情况和申请豁免其要约收购义务的规定，陈述正确的是（　　）。
A． 申请豁免主体或者发出要约收购的主体必须是外资企业或经主管部门认可的外资企业控股的境内子公司
B． 申请豁免主体或者发出要约收购的主体必须是外资企业或经主管部门认可的外资企业控股的境内分公司
C． 上市公司的控股股东一般可以作为发出要约或者申请豁免的主体
D． 上市公司的控股股东一般不能作为发出要约或者申请豁免的主体
67、 战略投资者不得参与首次公开发行股票的（　　）。
A． 网上询价
B． 网下询价
C． 初步询价
D． 累计投标
68、 新股发行体制第一阶段改革主要推出的措施有（　　）。
A． 完善询价和申购的报价约束机制
B． 优化网上发行机制
C． 对网上单个申购账户设定上限
D． 加强新股认购风险提示
69、 发行长期次级债务补充附属资本时，以下说法错误的是（　　）。
A． 全国性商业银行核心资本充足率不得低于7%
B． 全国性商业银行核心资本充足率不得低于8%
C． 其他商业银行资本充足率不得低于5%
D． 其他商业银行资本充足率不得低于6%
70、 反收购管理层防卫策略有（　　）。
A． 毒丸策略
B． 金降落伞策略
C． 银降落伞策略
D． 积极向其股东宣传反收购的思想
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A． “封卷稿”字样
B． 封卷稿提交时间
C． 全体董事及相关中介机构签署意见的时间
D． 公司法定代表人姓名及印鉴
72、 证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间有（　　）情形的，应当回避。
A． 本人持有受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到4%
B． 旁系亲属担任受评级机构或者受评级证券发行人的董事、监事和高级管理人员
C． 本人担任受评级机构或者受评级证券发行人聘任的会计师事务所、律师事务所、财务顾问等证券服务机构的负责人或者项目签字人
D． 直系亲属持有受评级证券或者受评级机构发行的证券金额超过50万元，或者与受评级机构、受评级证券发行人累计超过50万元的交易
73、 并购企业融资方式的选择主要有（　　）。
A． 公司内部自有资金
B． 银行贷款筹资
C． 股票筹资
D． 债券筹资
74、 资产评估项目备案需报送的文件材料包括（　　）。
A． 国有资产评估项目备案表一式三份
B． 资产评估报告(包括评估报告书、评估说明、评估明细表及其电子文档)
C． 与经济行为相对应的审计报告
D． 与资产评估项目相对应的经济行为批准文件
75、 首次公开发行股票，并申请在经国务院批准设立的证券交易所上市的公司，股票上市前，应按（　　）中的有关要求编制上市公告书。
A． 《公司法》、《证券法》
B． 《首次公开发行股票上市管理办法》
C． 核准其挂牌交易的证券交易所上市规则
D． 《股票上市公告书内容与格式指引》
76、 核准制与行政审批制相比，具有（　　）特点。
A． 由保荐机构培育、选择和推荐企业，增强了保荐机构的责任
B． 由企业根据资本运营的需要选择企业发行股票的规模
C． 发行审核将逐步转向强制性信息披露和合规性审核
D． 由主承销商向机构投资者进行询价
77、 发审委会议对发行人的股票发行申请形成审核意见之前，可以请（　　）到会陈述和接受发审委委员的询问。
A． 发行人代表 
B． 保荐代表人 
C． 保荐机构代表 
D． 会计师事务所、律师事务所、资产评估机构相关负责人
78、 持续督导期间，保荐机构应（　　）。
A． 督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度
B． 督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度
C． 督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见
D． 督导发行人履行信露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件
79、 发行可转换公司债券的上市公司的财务状况应当良好，符合（　　）的要求。
A． 最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
B． 资产质量良好
C． 经营成果真实，现金流量正常
D． 最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的10%
80、 记账式国债的承销程序包括（　　）。
A． 招标发行
B． 远程投标
C． 债权托管
D． 分销
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A． 特殊目的公司实际控制人的身份证明
B． 设立特殊目的公司时的境外投资开办企业批准文件和证书
C． 特殊目的公司境外上市商业计划书
D． 并购顾问就特殊目的公司未来境外上市股票发行价格所作的评估报告
82、 拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（　　）。
A． 突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B． 按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范
C． 有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D． 先发行上市，后改制运行
83、 有下列（　　）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。
A． 经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30%
B． 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30%的，自上述事实发生之日起1年后，每12个月内增加在该公司中拥有权益的股份不超过该公司已发行股份的30%
C． 在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的50%的，继续增加其在该公司拥有的权益不影响该公司的上市地位
D． 因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%
84、 在短期融资券存续期内，企业应按下列（　　）要求持续披露信息。
A． 每年4月30日以前，披露上一年度的年度报告
B． 每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表
C． 每年4月30日以前，披露本年度第一季度的资产负债表、利润表及现金流量表
D． 每年10月31日以前，披露本年度第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表
85、 根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合（　　）。
A． 国家有关利用外资的规定
B． 发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的25%
C． 发起人的出资总额不少于1．5亿元人民币
D． 拟向社会发行的股份达公司股份总数的35%以上
86、 地方政府债券应该以新发国债的（　　）为定价基准，采用单一利率发债定价机制确定债券发行利率。
A． 发行利率
B． 票面利率
C． 市场利率
D． 实际利率
87、 上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。
A． 擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B． 上市公司最近12个月内受到过证券交易所的谴责
C． 上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D． 上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
88、 上市公司申请发行证券，董事会应当依法就（　　）事项作出决议，并提请股东大会批准。
A． 本次证券发行的方案
B． 本次募集资金使用可行性报告
C． 前次募集资金使用的报告
D． 其他必须明确的事项
89、 根据《公司法》的规定，股东大会行使的职权包括（　　）。
A． 决定公司的经营方针和投资计划
B． 审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案
C． 审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案
D． 对公司聘用、解聘会计师事务所作出决议
90、 被收购公司董事会和董事应尽的职责包括（　　）。
A． 对收购人的主体资格、资信情况及收购意图进行调查
B． 聘请独立财务顾问对要约条件进行分析，并提出专业意见
C． 在收购人公告要约收购报告书后20日内，将本公司董事会报告书与独立财务顾问的专业意见报送中国证监会
D． 处置公司资产
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 当出现（　　）情况时，使用贴现现金流法进行估值时将遇到较大困难。
A． 陷入财务危机的公司
B． 收益呈周期性分布的公司
C． 正在进行重组的公司
D． 拥有某些特殊资产的公司
92、 关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》提出了以下（　　）主要关注内容。
A． 交易价格公允性、盈利能力与预测、资产权属及完整性
B． 同业竞争、关联交易、内幕交易、过渡期间损益安排、持续经营能力
C． 债权债务处置、股权转让和权益变动、矿业权的信息披露与评估
D． 审计机构与评估机构独立性、挽救上市公司财务困难的重组方案可行性
93、 专项复核报告供（　　）履行审核工作职责时使用。
A． 中国证监会发行监管部
B． 主承销商
C． 股票发行审核委员会
D． 中国证券业协会
94、 在上市公司的收购中，财务顾问的持续督导责任包括（　　）。
A． 督促收购人及时办理股权过户手续，并依法履行报告和公告义务
B． 督促和检查收购人及被收购公司依法规范运作
C． 督促和检查收购人履行公开承诺情况
D． 涉及管理层收购的，核查被收购公司定期报告中披露的相关还款计划的落实情况与事实是否一致
95、 如果符合以下情形，可视为公司控制权没有发生变更（　　）。
A． 发行人的股权及控制结构、经营管理层及主营业务在首发前3年内没有发生重大变化
B． 发行人的股权及控制结构不影响公司治理有效性
C． 发行人及其保荐机构和律师能够提供证据充分证明
D． 发行人的主营业务没有发生变化
96、 我国《公司法》关于发起人资格的规定，包括（　　）。
A． 须有过半数的发起人在中国有住所
B． 发起人可以是自然人
C． 发起人可以是法人
D． 须符合《中华人民共和国民法通则》中关于民事主体及民事行为能力的规定
97、 有下列（　　）情形之一的，不得收购上市公司。
A． 收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续状态
B． 收购人最近2年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为
C． 收购人最近2年有严重的证券市场失信行为
D． 法律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形
98、 已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应当符合的条件有（　　）。
A． 公司前1次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
B． 公司净资产总值不低于1亿元人民币
C． 公司从前1次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为
D． 公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，不可连续计算
99、 监事应具有（　　）方面的专业知识或工作经验。
A． 会计
B． 法律
C． 经济
D． 金融
100、 在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，在债权债务处置方面的关注内容有（　　）。
A． 独立财务顾问和律师是否已对上市公司重组中债权、债务的处理的全过程和结果的合法性明确发表专业意见
B． 申请材料是否已经详细披露本次交易拟转移的债务总金额及债权人的总数目，在此基础上，是否披露已经同意本次重组的债权人对应的债务金额占债务总金额的比例
C． 如确实存在无法联系到债权人或债权人对本次重组债权处理方式不发表意见的，是否明确披露其对应的债权债务数量
D． 如果存在明确表示不同意本次重组的债权人，则其对应的债务是否在合理期限内已经偿还完毕，独立财务顾问和律师是否就此事项对本次重组的影响明确发表专业意见
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 短期融资券是指企业依照规定的条件和程序在银行间债券市场发行和交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过2年的有价证券。（　　）

102、 可比公司价值定价法是先找出若干家在产品、市场、目前盈利能力、未来成长方面与目标公司类似的上市公司，以这些公司的经营效果指标为参考，来评估目标公司的价值。 （　　）

103、 转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。 （　　）

104、 重大资产重组构成关联交易的，独立董事可以另行聘请独立财务顾问就本次交易对上市公司非关联股东的影响发表意见。 （　　）

105、 上市公司公开发行证券申请文件其他文件中须包括经注册会计师核验的发行人最近3年及1期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表。 （　　）

106、 股票波动率越大，期权价值越低，可转换公司债券的价值越高。（　　）

107、 一家财务顾问既可以为收购公司服务，也可以为目标公司服务，还可以同时为收购公司和目标公司服务。 （　　）

108、 上市公司出席董事会的无关联关系董事人数不足3人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。（　　）

109、 推行股票、可转换债券发行核准制的重要基础是中介机构尽职尽责。（　　） 

110、 发起人或股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标可不进入公司。（　　）