2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(6) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、 审计报告是指注册会计师根据中国注册会计师审计准则的规定，在（　　）工作的基础上对被审计单位财务报表发表审计意见的书面文件。
A． 实施研究
B． 实施调查
C． 实施监督
D． 实施审计
2、 证券公司承销未经核准的证券，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起（　　）个月内不得参与证券承销。
A． 20
B． 26
C． 36
D． 40
3、 目前，凭证式国债发行完全采用（　　）。
A． 承购包销方式
B． 代销方式
C． 公开招标方式
D． 以上均不对
4、 在（　　），保荐机构应当及时整理工作底稿并归档，并于项目结束时对工作底稿进行统一存放和管理。
A． 项目每一阶段工作完成后
B． 每月
C． 每季度
D． 每年
5、 （　　）是公司作为独立民事主体存在的基础。
A． 公司法人财产的独立性
B． 公司建立董事会
C． 公司经营权的独立性
D． 公司募足股份
6、 （　　）增发新股可流通部分上市交易，当日股票（　　）。
A． 1+1日，不设涨跌幅限制
B． 1日，受涨跌幅限制
C． 1+1日，受涨跌幅限制
D． 1日，不设涨跌幅限制
7、 上市公司采取网下网上定价发行方式增发股票时，在T-2目需要在至少一种中国证监会指定报刊上刊登招股意向书摘要、（　　）、网上路演公告。
A． 提示性公告
B． 网下中签结果公告
C． 上市公告书
D． 网上网下发行公告
8、根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司应当按照须知原则管理（　　），确保该信息仅限于存在合理业务需求或管理职责需要的工作人员知悉。
A． 发行信息
B． 交易信息
C． 内幕信息
D． 敏感信息
9、 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的20%但未超过30%的，应当编制（　　）。
A． 股权控制关系变动书
B． 股权控制关系结构图
C． 详式权益变动报告书
D． 简式权益变动报告书
10、 证券发行议案经董事会表决通过后，应当在（　　）个工作日内报告证券交易所。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
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A． 稳定性分析
B． 敏感性分析
C． 持续性分析
D． 波动性分析
12、 发行人最近（　　）年内募集资金的运用发生变更的，应在发行新股的招股说明书中列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额占所募集资金净额的比例。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
13、 拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（　　）。
A． 1/5
B． 1/4
C． 1/3
D． 1/2
14、 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。
A． 宽松
B． 从实际出发
C． 合理
D． 从严
15、 上市公司公开发行证券申请文件包括控股股东(企业法人)最近（　　）年的财务报告和审计报告。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 5
16、 分期发行资产支持证券的，在每期资产支持证券发行前（　　）个工作日，受托机构应将最终发行说明书及其他相关文件报送中国人民银行。
A． 3
B． 5
C． 10
D． 15
17、 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地保留的（　　）具有持续经营能力。
A． 全部资产与业务
B． 核心资产与业务
C． 流动资产与业务
D． 核心资产与主营业务
18、 （　　），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。
A． 募集资金用于扩大现有产品产能的
B． 募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的
C． 募集资金用于新产品开发生产的
D． 募集资金将大规模增加资产投资或研发支出的
19、 在中国内地或者香港、澳门等地区工作不少于（　　）年的境外人士，才能担任公司债券评级业务的高级经理。
A． 1
B． 3
C． 5
D． 7
20、 以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（　　）。
A． 在日常经营活动之外购买、出售资产
B． 与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
C． 按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为
D． 受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 上市公司非公开发行新股是指（　　）。
A． 上市公司向不特定对象发行新股
B． 上市公司向特定对象发行新股
C． 向原股东配售股份
D． 向不特定对象公开募集股份
22、 监事会行使职权所必需的费用，由（　　）承担。
A． 监事
B． 董事
C． 公司
D． 股东
23、 发行人应当在招股说明书概览中披露的内容不包括（　　）。
A． 发行人及其控股股东的简要情况
B． 发行人的主要财务数据及主要财务指标
C． 保荐机构、主承销商、其他承销机构的基本情况
D． 本次发行募集资金用途
24、 上市公司应当在可转换公司债券开始转股前（　　）个交易日内披露实施转股的公告。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 10
25、 在债券交易流通期间，发行人应在每年（　　）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。
A． 6月30日
B． 5月30日
C． 4月30日
D． 3月30日
26、 在公司收购活动中，收购公司和目标公司一般聘请（　　）作为财务顾问。
A． 会计师事务所
B． 投资银行家
C． 证券公司
D． 资产评级机构
27、 发行人应当遵循（　　）原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A． 准确性
B． 重要性
C． 完整性
D． 及时性
28、 所属企业到境外上市，上市公司应当在所属企业获准境外发行上市后（　　）履行信息披露业务。
A． 次日
B． 第3日
C． 第4日
D． 第5日
29、 发行人及其主承销商应当在刊登首次公开发行股票招股意向书后向询价对象进行推介，并通过（　　）向公众投资者进行推介。
A． 互联网
B． 报刊
C． 电视
D． 杂志
30、 在企业的股份制改组过程中，律师应当尤其注意对涉及（　　）行为的审查。
A． 业务重组
B． 债权重组
C． 资产重组
D． 企业国有产权交易行为
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 H股的发行与上市的条件可以是，公司应在相同的管理层人员的管理下有连续3年的营业记录，以往3年盈利合计（　　）万港元，满足香港联交所最新修订的《上市规则》对盈利和市值要求。
A． 3000
B． 2000
C． 5000
D． 1000
32、在新股发行过程中，老股东转让所得资金须保存在专用账户，由（　　）进行监管。
A． 证监会
B． 保荐机构
C． 证券业协会
D． 发行人
33、 预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近1期末的净资产不低于人民币（　　）亿元。
A． 5
B． 10
C． 15
D． 20
34、 在主板上市公司首次公开发行股票时，应满足其最近（　　）个月内没有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规，受到行政处罚且情节严重。
A． 6
B． 12
C． 18
D． 36
35、 （　　）的收购方式又被称为换股。
A． 用现金购买股票
B． 用股票购买资产
C． 用股票交换股票
D． 用资产收购股份或资产
36、 意味着20世纪影响全球各国金融业分业经营制度框架的终结，并标志着美国乃至全球金融业真正进入金融自由化和}昆业经营新时代的法案是（　　）。
A． 《证券法》
B． 《证券交易法》
C． 《金融服务现代化法案》
D． 《格拉斯—斯蒂格尔法》
37、 被重组方重组前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或者超过重组前发行人相应项目（　　），但不超过100%的，保荐机构和发行人律师应按照相关法律法规对首次公开发行主体的要求，将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。
A． 30%
B． 40%
C． 50%
D． 60%
38、 内地企业在香港创业板发行与上市时，公众持有的股本证券须最少由（　　）人持有。特殊情况除外。
A． 50
B． 80
C． 100
D． 150
39、 评定无形资产的重估价值，如果是自创的或者自身拥有的无形资产，根据（　　）。
A． 其形成时发生的实际成本
B． 购人成本以及该项资产具备的获利能力
C． 该项资产具有的获利能力
D． 其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力
40、 《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求是公开发行的股份达到公司股份总数的（　　）以上。
A． 10%
B． 15%
C． 20%
D． 25%
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 下列情形不属于经营者集中的是（　　）。
A． 经营者合并
B． 经营者通过协商取得公司的经营权
C． 经营者通过合同方式取得对其他经营者的控制权
D． 经营者通过取得股权的方式取得对其他经营者的控制权
42、 拟发行上市公司改组后的公司主业应突出，具有独立完整的（　　）。
A． 生产经营系统
B． 销售渠道系统
C． 材料采购系统
D． 客户维护系统
43、 在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内发行。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
44、 股份有限公司的（　　）是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即公司股份的所有者。
A． 股东
B． 经理人
C． 董事
D． 监事
45、 《证券发行与承销管理办法》规定，网下中签率为网上中签率的2倍至4倍时，发行人和承销商应将本次发售股份中的从网下向网上回拨。
A． 5%
B． 10%
C． 15%
D． 20%
46、 投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（　　）后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司发行股份的比例每增加或者减少5%，应当按规定进行报告和公告。
A． 3%
B． 4%
C． 5%
D． 6%
47、 内地企业在香港创业板发行与上市时，由公众人士持有的股本证券的市值必须最少为（　　）港元，特殊情况除外。
A． 20000000
B． 30000000
C． 40000000
D． 50000000
48、 中国证监会应当自收到发起机构和受托机构联合报送的完整申请材料之日起（　　）内决定是否受理申请。
A． 3日
B． 3个工作日
C． 5日
D． 5个工作日
49、 根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节特别严重的，处（　　）年有期徒刑，并处违法所得1倍以上5倍以下罚金。
A． 1～3
B． 3～5
C． 3～10
D． 5～10
50、 可交换公司债券的期限为（　　）年。
A． 1～5
B． 1～6
C． 2～5
D． 2～6
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A． 外资企业
B． 经主管部门认可的外资企业控股的境内子公司
C． 上市公司的控股股东
D． A或B
52、 上市公司董事会或者独立董事聘请的独立财务顾问，应当根据委托进行（　　），对本次收购的公正性和合法性发表专业意见。
A． 财务分析
B． 持续督导
C． 法律分析
D． 尽职调查
53、 下列不属于公司债券发行条件的是（　　）。
A． 经资信评估机构评级，债券信用级别良好
B． 公司最近1期未经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会规定
C． 最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
D． 本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的50%
54、 发行人在主板首次公开发行股票时，应满足最近（　　）个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
55、 （　　）是接受受托机构委托，负责保管信托财产账户资金的机构。
A． 资金保管机构
B． 受托机构
C． 投资机构
D． 贷款服务机构
56、 按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（　　）。
A． 产权界定
B． 报表审计
C． 清产核资
D． 资产评估
57、 上市已满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（　　）自动锁定。
A． 25%
B． 55%
C． 75%
D． 100%
58、 通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（　　）天，对未中签部分的申购款予以解冻。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
59、 证券公司偿还次级债务，应当在到期目前至少（　　）在公司网站公开披露。
A． 2日
B． 2个工作日 
C． 3日
D． 3个工作日
60、 外国投资者对上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的（　　），但特殊行业有特别规定或 经相关主管部门批准的除外。
A． 50%
B． 30%
C． 20%
D． 10%
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61、 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（　　）。
A． 根据国家有关规定完成重新登记2年以上
B． 注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币
C． 原有存款性负债业务全部清理完毕，没有发生新的存款性负债或者以信托等业务名义办理的变相负债业务
D． 具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为
62、 根据《证券法》及证券交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（　　）。
A． 股票经中国证监会核准已公开发行
B． 公司股本总额不少于人民币5000万元
C． 公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D． 公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
63、 以下属于拟上市公司关联方的有（　　）。
A． 发行人参与的合营企业、联营企业
B． 控股股东及其股东控制或参股的企业
C． 对控股股东及主要股东有实质影响的法人和自然人
D． 主要投资者个人、关键管理人员、核心技术人员或与上述关系密切人士控制的其他企业
64、 保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，要在推荐文件中对发行人的（　　）等作出必要的承诺。
A． 成长性
B． 信息披露质量
C． 独立性
D． 持续经营能力
65、 根据《(上市公司收购管理办法)第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见——证券期货法律适用意见第7号》的规定，上市公司存在（　　）情形之一的，可以认定其面临严重财务困难。
A． 最近5年连续亏损
B． 因3年连续亏损，股票被暂停上市
C． 最近1年期末股东权益为负值
D． 中国证监会认定的其他情形
66、 属于财务顾问业务规程的有（　　）。
A． 签订委托协议
B． 尽职调查
C． 外部审核
D． 规范辅导
67、 发行人需在董事会就最终发行定价进行确认后两日内刊登公告，披露询价对象（　　）。
A． 报价情况
B． 董事会决议
C． 独立董事的意见
D． 监事会决议
68、 股份的特点有（　　）。
A． 股份的金额性
B． 股份的平等性
C． 股份的不可分性
D． 股份的单一性
69、 发行可交换公司债券申请文件目录包括（　　）。
A． 相关责任人签署的募集说明书
B． 公司债券受托协议和公司债券持有人会议规则
C． 发行人关于就预备用于交换的股票在证券登记结算机构设定担保并办理相关登记手续的承诺
D． 评级机构出具的债券资信评级报告
70、 关于保险公司募集的定期次级债折算比例的规定是（　　）。
A． 剩余期限在一年以内的，折算比例为80%
B． 剩余期限在一年以上(含一年)两年以内的，折算比例为60%
C． 剩余期限在两年以上(含两年)三年以内的，折算比例为40%
D． 剩余期限在三年以上(含三年)四年以内的，折算比例为0
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A． 同业拆借中心
B． 中国货币网
C． 中国债券信息网
D． 中央结算公司
72、 下列（　　）情形属于《反垄断法》规定的经营者集中。
A． 经营者合并
B． 经营者通过取得股权或资产的方式取得对其他经营者的控制权
C． 经营者通过合同取得对其他经营者的控制权
D． 经营者通过合同外的方式取得能够对其他经营者施加决定性影响的地位
73、 上市公司及其控股或者控制的公司购买资产时（　　）。
A． 购买的资产为股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额与该项投资所占股权比例的乘积为准
B． 购买的资产为非股权资产的，其资产总额以该资产的账面值和成交金额二者中的较高者为准
C． 购买股权导致上市公司取得被投资企业控股权的，其资产总额以被投资企业的资产总额和成交金额二者中的较高者为准
D． 上市公司在12个月内连续对同一或者相关行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额，但已按规定报经中国证监会核准的资产交易行为，无须纳入累计计算的范围
74、 中国证监会可以按照分类监管原则，根据证券公司的（　　）情况，对不同类别证券公司的风险控制指标标准和某项业务的风险资本准备计算比例进行控制和适当调整。
A． 治理结构
B． 收益水平
C． 内控水平
D． 风险控制
75、 发行人申请在创业板上市，应符合（　　）。
A． 股票已公开发行
B． 公司股本总额不少于5000万元
C． 公司股东人数不少于300人
D． 公司最近三年无重大违法行为
76、 发行人在其股票上市前，需在指定媒体或网站披露的文件和事项有 （　　）。
A． 上市公告书
B． 公司章程
C． 招股说明书
D． 法律意见书
77、 内地企业在香港创业板发行与上市时，对公众持股市值和持股量的要求是（　　）。
A． 新申请人预期在上市时的市值不得低于1亿港元
B． 新申请人预期在上市时的市值不得低于2亿港元
C． 对于那些拥有一类或以上证券的发行人，其上市时由公众人士持有的证券总数，必须占发行人已发行股本总额至少25%
D． 如发行人预期在上市时的市值逾100亿港元并满足相关条件，另外香港联合交易所亦确认该证券数量，以及其持有权的分布情况，仍能使有关市场正常运作，则香港联合交易所可酌情接纳介于15%至25%之间的一个较低比例
78、在股东大会的提案中，提案的内容应当属于股东大会职权范围，并且符合（　　）的有关规定。
A． 法律
B． 行政法规
C． 公司章程
D． 公司规章制度
79、 有（　　）情形，不得再次发行公司债券。
A． 最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为
B． 本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C． 已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正
D． 严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形
80、 工作底稿中应包括的内容是（　　）。
A． 对发行人相关人员进行辅导所形成的文件资料
B． 为发行人分析和解决证券发行上市过程中的主要问题形成的会议资料、会议纪要
C． 对发行人的客户、供应商的相关人员进行访谈的记录
D． 保荐代表人为其保荐项目建立的尽职调查工作日志
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 发行人可聘请（　　）等机构担任债权代理人。
A． 信托投资公司
B． 基金管理公司
C． 证券公司
D． 律师事务所
82、 关于要约收购下列说法正确的是（　　）。
A． 要约收购分为全面要约收购与部分要约收购
B． 全面要约收购只是收购公司向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约
C． 部分要约是指收购人向被收购公司部分股东发出收购其持有的全部股份的要约
D． 收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司股份达到该公司已发行股份的20%时，继续增持股份的，只能采取要约方式进行，投资者不得在证券交易所外公开求购上市公司的股份
83、 在（　　）中，独立董事应占多数并担任召集人。
A． 战略委员会
B． 审计委员会
C． 提名委员会
D． 薪酬与考核委员会
84、 证券公司债券申请上市应当符合的条件有（　　）。
A． 债券发行申请已获批准并发行完毕
B． 资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用
C． 申请上市时仍符合公开发行的条件
D． 实际发行债券的面值总额不少于5000万元
85、 发行人的（　　）应当对招股说明书出具确认意见，并签名、盖章。
A． 保荐机构
B． 保荐代表人
C． 控股股东
D． 实际控制人
86、 按照（　　）规定，证券交易所停止可转换公司债券的交易。
A． 可转换公司债券流通面值少于1 000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易
B． 可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易
C． 可转换公司债券在赎回期间停止交易
D． 可转换公司债券应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易
87、 关于上市公司历次募集资金的运用在新股招股说明书中应重点披露的情况中，以下表述正确的是（　　）。
A． 发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况
B． 发行人应列表披露前次募集资金的实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明
C． 发行人应列表披露历次投资项目的效益情况，项目实际效益与承诺效益存在重大差异的还应披露原因
D． 发行人募集资金所投资项目被以资产置换等方式置换出公司的，应予以单独披露
88、 关于国际开发机构人民币债券，以下说法正确的是（　　）。
A． 发行人为发债募集资金开立非居民人民币专用账户的，应向中国人民银行备案
B． 发行人从境外调入人民币资金用于人民币债券还本付息的，应向中国人民银行备案
C． 发行人从境外调入外汇资金用于债券还本付息应经国家外汇管理局核准
D． 发行人使用境内人民币债券发行收入和投资收益偿付原境外调入资金应经国家外汇管理局核准
89、 上市公司重大资产重组报告书通常披露的资产评估信息主要包括（　　）。
A． 资产评估机构及人员
B． 评估对象与评估范围
C． 重要假设、评估方法及重要评估参数
D． 评估结论及影响评估结论的其他重要因素
90、 发行人发行可转换公司债券，保荐机构的职责包括（　　）。
A． 保荐机构负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件
B． 保荐机构应对可转换公司债券发行申请文件进行核查
C． 保荐机构应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论
D． 保荐机构应负责可转换公司债券上市持续督导责任
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A． 最近两年每年净利润不少于500万元，且持续增长
B． 最近一年盈利，且净利润不少于500万元
C． 最近两年每年的营业收入增长率均高于30%
D． 最近一年营业收入不少于5000万元
92、 上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因（　　）等导致股份变动的除外。
A． 司法强制执行
B． 继承
C． 遗赠
D． 依法分割财产
93、 发行人在国债登记结算公司和同业拆借中。心安排其发行的债券交易流通时，向国债登记结算公司提交的材料包括（　　）。
A． 主管部门批准公司债券发行的文件
B． 公司债券募集办法或发行章程
C． 公司债券持有量排名前30位的持有人名册
D． 近两年是否有违法和重大违规行为的说明
94、 国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，包括（　　），以全部或部分资产改建为股份公司，进入股份 公司的净资产折成的股份，界定为国有法人股。
A． 产权关系经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业(全资子公司)
B． 产权关系未经过界定和确认的国有企业(集团公司)的全资子企业 (全资子公司)
C． 控股子企业(不包括其下属企业)
D． 控股子企业(控股子公司)及其下属企业
95、 《保荐办法》的实施对促进上市公司规范运作和持续发展，提高上市公司信息披露质量发挥了积极作用，有利于形成市场主体（　　）的局面。
A． 各司其职
B． 各负其责
C． 各担风险
D． 利益共享
96、 商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。
A． 核心资本充足率不低于8%
B． 最近3年连续盈利
C． 贷款损失准备计提充足
D． 最近2年没有重大违法、违规行为
97、 应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2／3以上通过的事项有（　　）。
A． 公司在1年内担保金额超过公司最近1期经审计总资产20%的
B． 公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的
C． 股权激励计划
D． 法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
98、 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。
A． 协议收购
B． 要约收购
C． 敌意收购
D． 善意收购
99、 以下不征收印花税的是（　　）。
A． 信贷资产证的发起机构将实施资产证券化的信贷资产信托给受托机构时，双方签订的信托合同
B． 受托机构委托贷款服务机构管理信贷资产时，双方签订的委托管理合同
C． 受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券
D． 发起机构、受托机构因开展信贷资产证券化业务而专门设立的资金账簿
100、 对上市公司重大资产评估的评估结论有重要影响的假设主要有（　　）。
A． 宏观环境假设
B． 外部环境假设
C． 针对被评估企业自身状况所采用的假设
D． 金融市场状况假设
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务或支付该债券将导致无力支付清偿顺序在混合资本债券之前的债务，发行人只可以延期支付该债券的利息。 （　　）
102、 直接或间接持有上市公司已发行股份3%以上或者是上市公司前10名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。 （　　）

103、 企业经济效益良好，发行企业债前连续2年盈利的可以发行企业债券。（　　）

104、 财务顾问应当自持续督导工作结束后10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”。 （　　）

105、 发行人应在披露上市公告书后30日内，将上市公告文本一式五份分别报送发行人注册地的中国证监会派出机构、上市的证券交易所。 （　　）

106、 发行人应根据交易的性质和频率，按照经常性和偶发性分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的。 （　　）

107、 战略投资者不得参与首次公开发行股票的初步询价和累计投标询价，并应当承诺获得本次配售的股票持有期限不少于12个月，持有期自本次公开发行的股票上市之日起计算。（　　）

108、 主承销商在定价之前，首先要确定恰当的市场时机，因为在不恰当的情况下发行，可能会长期性地损害发行者的市场声誉，从而限制了发行者未来的融资选择。（　　）

109、 上市公司公开发行证券申请文件中保荐机构关于本次证券发行的文件须包括证券发行保荐书和保荐机构尽职调查报告。 （　　）

110、 在注册有效期内，对于已注册但尚未发行的集合票据，债项信用级别高于发行注册时信用级别的，集合票据发行注册的有效期可以延长。 （　　）