2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(5) - 233网校证券从考试题库：在线全真模拟考

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题0.5分，共60分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、下列能够作为股份有限公司发起人作价出资的是（　）。
A．个人专利
B．信用
C．劳务
D．商誉
2、 证券公司为满足承销股票、债券等特定业务的流动性资金需要，借入期限在（　　）个月及以上，2年以下(不含2年)的次级债务为短期次级债务。
A． 3
B． 4
C． 5
D． 6
3、 在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（　　）。
A． 每股净利润=全年净利润÷[发行前总股本数+本次公开发行股本数×(12-发行月份)÷12]
B． 每股净利润=全年净利润÷(发行前总股本数+本次公开发行股本数×发行月份÷12)
C． 每股净利润=全年净利润÷(发行前总股本数+本次公开发行股本数)
D． 以上都不对
4、发起人资金到位后，由（　　）现场验资，并出具验资报告。
A．资金评估事务所
B．会计师事务所
C．律师事务所
D．工商管理部门
5、 2009年4月13日，为进一步规范全国银行间债券市场金融债券发行行为，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理操作规程》，自（　　）起施行。
A． 2009年5月1日
B． 2009年5月10日
C． 2009年5月15日
D． 2009年6月1日
6、封闭式基金自批准之日起3个月内募集的资金超过该基金批准规模的（　　）％，该基金方可成立。
A． 50
B． 60
C． 70
D． 80
7、公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的（　），其余部分由发起人自公司成立之日起（　）年内缴足。
A．20%，1
B．20%，2
C．30%，1
D．30%，2
8、下列关于国有资产折股的说法错误的是（　）。
A．国有企业改组设立股份公司，在资产评估和产权界定后，须将净资产一并折股，股权性质不得分设
B．国有资产折股的票面价值总额不得低于经资产评估并确认的净资产总额
C．国有企业进行股份制改组，要按《在股份制试点工作中贯彻国家产业政策若干问题的暂行规定》，保证国家股或国有法人股的控股地位
D．国有资产折股时，不得低估作价并折股，一般应以评估确认后的净资产折为国有股股本
9、 同次发行的证券，其发行保荐和上市保荐应当由（　　）保荐机构承担。
A． 同一家
B． 相互独立的两家
C． 相互独立的三家
D． 任意数量的
10、协议收购是指由收购人与（　　）就收购该公司股票的条件、价格、期限等有关事项达成协议，由公司股票的持有人向收购者转让股票。
A． 证券公司
B． 目标公司
C． 控股公司
D． 上市公司的股票持有人
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 发行价格区间向中国证监会发行部报备后，发行人及其保荐机构应刊登（　　）。
A． 定价公告
B． 初步询价公告
C． 初步询价结果公告
D． 网下配售结果公告
12、 集合票据是指（　　）以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A． 2个
B． 3个
C． 4个
D． 5个
13、在重大资产重组的资产评估中，上市公司独立董事不需对（　）发表独立意见。
A．评估机构的独立性
B．评估方法与评估目的的相关性
C．评估假设前提的合理性
D．评估定价的公允性
14、在代理成本模型中，（　）所导致的代理成本又被称为“外部股东代理成本”。
A．股东之间的利益冲突
B．与债权相伴随的破产成本
C．债权人、股东与经理层之间的利益冲突
D．股东与经理层之间的利益冲突
15、 首期发行短期融资券的，应至少于发行日前（　　）工作日公布发行文件。
A． 3个
B． 4个
C． 5个
D． 6个
16、 (　　)是指信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，必须与自身的客观实际相符。
A．真实性原则
B．完整性原则
C．准确性原则
D．及时性原则

17、 回售条款相当于债券持有人（　　）。
A． 无条件出售给发行人的1张美式卖权
B． 无条件向发行人购买的1张美式买权
C． 无条件出售给发行人的1张美式买权
D． 同时持有发行人出售的1张美式卖权
18、按照国有资产监督管理委员会《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行（　）。
A．产权界定
B．报表审计
C．清产核资
D．资产评估
19、拟上市的股份有限公司（　　）与土地管理部门签订土地出让合同，缴纳出让金，直接取得土地使用权。
A． 以控股股东的名义
B． 以自己的名义
C． 以主管部门的名义
D． 以下属公司的名义
20、在境内上市外资股的资产评估中，评估的方法不包括（　）。
A．账面折扣法
B．重置成本法
C．现行市价法
D．收益现值法
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（　　）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
22、当前，我国金融债券主要是由（　　）来发行。
A． 商业性银行
B． 中国人民银行
C． 政策性银行
D． 非银行性金融机构
23、《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求：公开发行的股份达到公司股份总数的（　　）以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为（　　）以上。
A． 20％，10％
B． 25％，5％
C． 25％，10％
D． 20％，5％
24、依据有关规定，外商投资股份有限公司应披露过去（　　）年与外国股东之间的关联交易。
A． 0．5
B． 1
C． 2
D． 3
25、保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（　　）年。
A．3
B．5
C．8
D．10
26、公司最近（　）年未有分红派息，董事会对于不分配的理由未作出合理解释；担任主承销商的证券公司应当重点关注，并在尽职调查报告中予以说明。
A．3
B．2
C．4
D．1
27、在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（　）。
A．T+1日，冻结申购资金
B．T+2日，验资报告送达上海证券交易所；上海证券交易所向营业都发送配号
C．T+3日，中签率公告见报；摇号
D．T+4日，做好上市前准备工作
28、政策性金融债券的发行人必须提前（　　）公告发行文件。
A． 1天
B． 3天
C． 5天
D． 10天
29、 发行人已发行境外上市外资股的，应披露股利分配的上限为（　　）。
A． 按中国会计准则确定的未分配利润
B． 按上市地会计准则确定的未分配利润
C． 两者中较低者
D． 两者中较高者
30、在各种融资方式中，收购公司一般最后才选择（　）。
A．公司内部自有资金
B．银行贷款筹资
C．股票筹资
D．债券筹资
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A． 3
B． 4
C． 5
D． 6
32、熊猫债券是由（　　）依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的人民币债券。
A．国际投资银行
B．国际商业银行
C．国际开发机构
D．国际金融组织
33、 证券公司的投资银行业务由（　　）负责监管。
A． 中国证监会
B． 中国证券业协会
C． 中国银监会
D． 中国保监会
34、上市公司申请增发新股，前次募集资金投资项目的完工进度不低于（　　）。
A． 60％
B． 70％
C． 80％
D． 90％
35、转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的（　　）同意。
A．股东人数的2/3以上
B．股东所持表决权的2/3以上
C．股东所持表决权的1/3以上
D．股东人数的1/3以上
36、审计全过程的中间环节是（　　）。
A． 审计回顾阶段
B． 计划阶段
C． 实施审计阶段
D． 审计完成阶段
37、 关于公司债券上市后发行人应遵守的信息披露的基本原则，下列说法有误的是（　　）。
A． 证券交易所根据各项法律、法规、规定对发行人披露的信息进行形式审查，对其内容不承担责任
B． 发行人应该披露的信息包括定期报告、季度报告和中期报告
C． 发行人信息在正式披露前，发行人董事会及董事会全体成员及其他知情人，有直接责任确保将该信息的知悉者控制在最小范围内，在公告前不得泄露其内容
D． 发行人认为根据国家有关法律、法规不得披露的事项，应当向证券交易所报告，并陈述不宜披露的理由
38、为了防止收购人以收购的名义操纵股市，《证券法》规定，在上市公司收购过程中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后（　　）内不得转让。
A．1个月
B．2个月
C．3个月
D．6个月
39、 重大资产重组实施完毕后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因，上市公司或者购买资产实现的盈利预测报告或者资产评估报告预测金额的（　　）的，可以对上市公司、相关机构及其责任人员采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。
A． 80%
B． 40%
C． 50%
D． 70%
40、转债的发行人每年可按约定条件行使（　　）次赎回权。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
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A． 基金公司
B． 新股发行人
C． 主承销商
D． 证券交易所
42、转债的转换期指（　　）。
A． 转债发行后到到期日这段期间
B． 转换为股份的起始日至结束日的期间
C． 转债发行后到转换为股份前的期间
D． 转债转换为股份后到卖出股份的期间
43、 登记结算公司在结算系统内开立（　　），为各配售对象设立认购资金核算明细账户，用于核算配售对象网下申购资金。
A． 网下申购资金核算总账户
B． 认购资金账户
C． 网下申购资金明细账户
D． 申购资金结算账户
44、 最近（　　）财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告的，上市公司不得非公开发行股票。
A． 3年及1期
B． 2年及2期
C． 2年及1期
D． 1年及1期
45、我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定行使超额配售选择权。超额配售选择权俗称“绿鞋”，是指（　　）授予主承销商的一项选择权。
A． 发行人
B． 中国证监会
C． 证券公司
D． 投资者
46、证券公司应当遵循内部(　　)原则，建立有关隔离制度。
A．保密性
B．防火墙
C．条块管理
D．业务控制

47、 上网竞价发行是指(　　)利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方”，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买入的方式进行股票申购的股票发行方式。
A．委托商
B．主承销商
C．证券交易所
D．发行人

48、 发行人董事、监事、高级管理人员在近(　　)年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
A．1
B．2
C．3
D．4

49、申请人申请凭证式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交至（　）。
A．财政部和人民银行
B．证监会和发改委
C．财政部和证监会
D．证监会和人民银行
50、 上市公司董事会就重大资产重组作出的决议，应提交（　　）批准。
A． 发起人
B． 监事会
C． 董事长
D． 股东大会
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A． 半年以上
B． 1年以上
C． 2年以上
D． 3年以上
52、在个别资本成本的计算中，不用考虑筹资费用影响的是（　）。
A．长期借款成本
B．债券成本
C．普通股成本
D．保留盈余成本
53、2001年12月10日（　　）发布了《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》。
A． 国务院
B． 国家计划委员会
C． 中国人民银行
D． 中国证监会
54、股利分配政策方面，发行人应披露（　　）。
A．最近1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
B．最近2年实际股利分配情况
C．最近5年的股利分配政策
D．最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策
55、创业板上市公司首次公开发行股票的，应当满足的基本条件是（　）。
A．发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司或者有限责任公司
B．最近三年连续盈利
C．最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D．发行后股本总额不少于5000万元
56、上交所和深交所新的企业债券上市规则对申请上市的企业债券的上市条件的规定有（　　）。
A． 累计在外发行的债券总面额不得超过发行人净资产额的30％
B． 近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息
C． 债券的期限为3年以上
D． 债券的信用等级不低于AA级
57、拟上市公司开展改组工作，一般以（　　）为牵头召集人，成立专门的工作协调小组，召开工作协调会。
A．财务顾问
B．会计师事务所
C．律师事务所
D．评估机构
58、公司申请发行可交换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币（　）亿元。
A．1
B．2
C．3
D．4
59、 转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的(　　)同意。
A．股东人数的2／3以上
B．股东所持表决权的2／3以上
C．股东所持表决权的1／3以上
D．股东人数的l／3以上

60、 上市公司拟进行“上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近l个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到（　　）以上”的重大资产重组行为以及发行股份购买资产的，还应当提供上市公司的盈利预测报告。
A． 50%
B． 60%
C． 70%
D． 80%
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61、证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的资格条件有（　　）。
A． 实缴注册资本和净资产不低于人民币1000万元
B． 具有2年以上从事公司并购重组财务顾问业务活动的执业经历，且最近2年每年财务顾问业务收入不低于100万元
C． 由证券从业资格的人员不得少于30人，其中，具有从事证券业务经验3年以上的人员不少于10人，财务顾问主办人不少于5人
D． 公司财务会计信息真实、准确、完整
62、发行人应披露当年及未来2年的发展计划主要包括　　（　　）。
A． 深化改革的规划
B． 国际化经营的规划
C． 对外扩充的计划
D． 组织结构调整的规划
63、我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（　　）分权与制衡为特征的公司法人治理结构。
A． 股东大会
B． 经理
C． 董事会
D． 监事会
64、对转债发行人进行担保的担保范围包括（　　）。
A． 本金和利息
B． 违约金
C． 损害赔偿金
D． 实现债权的费用
65、 发行费用是指发行人在股票发行申请和实际发行过程中发生的费用，可在股票溢价发行收入中扣除，主要包括(　　)。
A．承销费用
B．发行人支付给中介机构的费用
C．会计师费用
D．律师费用

66、股票发行定价分析报告需要进行（　　）。
A． 行业分析
B． 本行业上市公司分析
C． 公司现状与发展前景分析
D． 可比上市公司分析
67、在可转换公司债券募集说明书有关本次发行概况的信息披露中，应该披露本次发行到上市前的重要日期包括（　　）。
A． 发行公告刊登的日期
B． 预计发行日期和申购期
C． 资金冻结日期
D． 预计上市日期
68、《公司法》第161条规定的发行公司债券必须符合的条件有（　　）等。
A． 股份有限公司的净资产额不低于人民币3 000万元
B． 累计债券总额不超过公司净资产额的30％
C． 最近3年的平均可分配利润足以支付公司的债券1年的利息
D． 筹集的资金用途符合国家产业政策
69、下列可以发行政策性金融债券的银行有（　　）。
A． 中国银行
B． 中国进出口银行
C． 中国农业银行
D． 中国农业发展银行
70、在股票上市申请经证券交易所同意后，发行人应公告　（　　）　。
A． 经核准的股票上市的有关文件
B． 股票获准在证券交易所上市的日期
C． 董事、监事、经理及高级管理人员的姓名及持有本公司股票和债券的情况
D． 持有公司股份最多的前5名股东的名单和持股数额
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合的规定有（　　）。
A． 建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项 账户
B． 募集资金数额不超过项目需要量
C． 投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司 生产经营的独立性
D． 募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政 法规的规定
72、已经发行了境内上市外资股的公司再次募集境内上市外资股的，应当按照要求，将有关文件报中国证监会审核，不包括在规定的标准格式范围之内的有（　　）。
A． 地方政府或中央企业主管部门批准设立股份有限公司的文件
B． 本次增资发行B股的授权文件及附件，如股东大会决议等；关于前一次股票发行（包括配股或增资）的有关情况及其他材料
C． 简要的招股说明材料
D． 发行方案
73、 关于发审委的职责，以下说法正确的是(　　)。
A．根据有关法律、行政法规和中国证监会的规定，审核股票发行申请是否符合相关条件
B．审核保荐人、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及相关人员为股票发行所出具的有关材料及意见书
C．审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告
D．依法对股票发行申请提出审核意见
74、H股发行的核准程序包括（　　）。
A． 争取获得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请
B． 由国务院有关部门选定可发行H股的企业
C． 聘请中介机构，报送有关材料
D． 向香港联交所提出申请，并履行相关核准或登记程序
75、上市公司股东大会可审议批准（　　）担保事项。
A．公司及本公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计净资产的30%以后提供的任何担保
B．公司的对外担保总额，达到或超过最近1期经审计总资产的20%以后提供的任何担保
C．为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保
D．单笔担保额超过最近1期经审计净资产10%的担保
76、股东持股变动报告和公告的内容包括（　　）。
A． 持股人的名称、住所
B． 所持有股票的名称和数量
C． 持股达到法定比例或者持股增减变化达到法定比例的日期
D． 持股人打算购买股票的计划
77、股份有限公司股东的义务主要有（　　）。
A．遵守法律、行政法规和公司章程
B．除法律、法规规定的情形外，不得退股
C．公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担赔偿责任
D．依其所认购的股份和入股方式缴纳股金
78、承销商在向购买人开具的凭证式国债的收款凭证中应注明（　　）。
A． 购买日期
B． 购买期限
C． 到期利率
D． 投资者的身份
79、 可转换公司债券在上海证券交易所网上定价发行须提交的资料有（　　）。
A． 发行公告、募集说明书全文及相关文件
B． 中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件
C． 发行人及其主承销商关于保证发行公告、募集说明书全文及其相关文件的 电子文件与书面文件内容一致，并承担全部责任的确认函
D． 发行人通过交易所系统发行证券的申请
80、尽职调查的参与者一般包括（　　）。
A．主承销商
B．国际协调人
C．律师
D．会计师
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 股份有限公司召开股东大会时，接受委托代理他人出席会议的，应当出示 （　　）。
A． 代理人身份证
B． 代理委托书
C． 法人身份证
D． 持股凭证
82、辅导报告除了应详细阐明辅导事项和辅导效果外，还应载明（　　）。
A．公司规范动作
B．辅导记录
C．辅导内容
D．辅导的形式
83、发起人可以以（　　）作价出资。
A．知识产权
B．实物
C．特许经营权
D．劳务
84、在收购要约发出之前，收购人报送的上市公司收购报告书，载明的事项包括（　　）。
A． 收购人的名称和住所
B． 被收购人关于收购的决定
C． 被收购的上市公司的名称
D． 收购所需资金及资金保证
85、发行人应披露内部职工股发行中发生过的（　　）的情况及其纠正情况。
A． 超范围和超比例发行
B． 通过增发、配股、国家股和法人股转配等形式增加内部职工股
C． 内部职工股转让和交易中的违法、违规
D． 法人股个人化
86、2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了（　　）。
A． 商业银行
B． 企业集团财务公司
C． 大型工商企业
D． 其他金融机构
87、下列各项属于H股发行条件的是（　　）。
A． 公司上市时预计二级市场的流通量不低于1亿港元，其中一半以上的股票要在香港发行
B． 公司须委任至少2名独立于控股股东的董事，以代表公众股东的利益
C． 除非联交所特许，公司必须有两名执行董事通常居于香港
D． 公司必须为香港股东设置股东名册
88、下列关于以缴款期为标的的荷兰式招标方式的说法中，正确的是（　　）。
A．以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是相同的
B．以募满发行额为止的中标商的最迟缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是不同的
C．以募满发行额为止的中标商的最早缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是相同的
D．以募满发行额为止的中标商的中间缴款日期作为全体中标商的最终缴款日期，所有中标商的缴款日期是相同的
89、发行人董事会及全体董事应当保证招股说明书及其摘要内容的（　　）。
A． 真实性
B． 准确性
C． 及时性
D． 完整性
90、股份的发行应遵循（　　）的原则。
A． 公平
B． 公开
C． 公正
D． 及时
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A．股票上市实行保荐制度。发行人申请其首次公开发行的股票上市，应当由保荐人保荐
B．保荐人就好为经中国证监会注册登记并列入保荐人名单，同时具有申请上市的证券交易所会员资格的证券经营机构
C．恢复上市保荐人还应当具有中国证券业协会《证券公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理办法(试行)》中规定的从事代办股份转让主办券商业务资格
D．保荐人就好与发行人签订保荐协议，明确双方在发行人申请上市期间、申请恢复上市期间和持续督导期间的权利和义务
92、与并购相关的融资风险具体包括（　　）。
A． 资金是否可以保证需要
B． 融资方式是否适应并购动机
C． 现金支付是否会影响企业的正常生产经营
D． 杠杆收购的偿债风险
93、在国际推介活动中，应当注意的问题包括（　　）。
A． 宣传的内容一定要真实
B． 推销的时间应尽量延长
C． 把握推销发行的时机
D． 防止推销违例
94、首次公开发行人募集资金的运用（　　）。
A． 原则上应当用于主营业务
B． 应当用于扩张新业务
C． 投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定
D． 投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响
95、 境内上市外资股的投资主体为( )。
A．外国的自然人、法人和其他组织
B．定居在国外的中国公民
C．中国港、澳、台地区的自然人
D．拥有外汇的境内居民

96、 我国新股发行改革的预期目标有（　　）。
A． 增强揭示风险的力度，强化二级市场风险意识
B． 市场价格发现功能得到优化，买方、卖方的内在制衡机制得以强化
C． 提升股份配售机制的有效性，缓解巨额资金申购新股状况，提高发行的质量和效率
D． 在风险明晰的前提下，中小投资者的参与意愿得到重视，向有意向申购新股的中小投资者适当倾斜
97、 认股书应当载明的事项有(　　)。
A．发起人认购的股份数
B．每股的票面金额和发行价格，无记名股票的发行总数
C．募集资金的用途，本次募股的起止期限及逾期未募足时，认股人可以撤回所认股份的说明
D．认股人的权利、义务

98、发行人应披露（　　）是否在关联方单位任职，或由关联方单位直接或间接委派。
A． 董事
B． 监事
C． 一般管理人员
D． 核心技术人员
99、N股发行人向纽约证券交易所提出初步申请，通常应提交的主要文件有（　　）。
A． 招股说明书
B． 发行人注册备案的公司章程
C． 募集资金运用与计划的说明
D． 公司职员与高级管理人员
100、拟发行上市公司的（　　）应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司5％以上股权的股东单位及其下属企业担任规定允许职务以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A． 总经理
B． 副总经理
C． 财务负责人
D． 核心技术人员
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、定价分析报告应由发行人和其聘请的注册会计师共同签署。

102、市盈率是指股票市场价格与每股股利之比。

103、上市公司在非公开发行新股前的2～5个工作日内，应当将发行情况报告书刊登在至少一种中国证监会指定的报刊，同时将其刊登在中国证监会指定的互联网网站，置备于中国证监会指定的场所，供公众查阅。 （　　）

104、 投资者减持股份使上市公司外资股比例低于30%，且该投资者非单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。 （　　）

105、公开发行公司债券筹集的资金，可用于弥补亏损和非生产性支出。（　）

106、 目前交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币3000万 元。( )

107、 上市公司发行新股时的招股说明书中关于上市公司历次募集资金的运用，发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况。（　　）

108、政府和大金融机构发行的债券免征利息预扣税。

109、改组前的企业取得土地使用权的，可以由上市公司与原企业签订土地租赁合同，由上市公司实际占用土地。 （　　）

110、发行人应披露最近1年实际股利分配情况，说明是否符合有关规定。