2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(4) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、 （　　）是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证。
A． 价值重估
B． 资金核实
C． 清产核资
D． 损益认定
2、 2000年2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（　　）的办法。
A． 交易注册
B． 配售新股
C． 配售登记
D． 交易核准
3、 网上网下同时定价发行是指发行人和主承销商按照一定的原则确定增发价格，（　　）同时公开发行。
A． 网下和网下对机构投资者和公众投资者
B． 网下或网下对机构投资者和公众投资者
C． 网下对机构投资者与网上对公众投资者
D． 网上对机构投资者与网下对公众投资者
4、 2011年11月，中国证监会上市部在上市公司业务咨询的常见问题中对重组报告书应披露的（　　）提出一些内容。
A． 资产评估信息
B． 会计审计信息
C． 律师法律信息
D． 保荐机构指导意见
5、 企业股份制改组中聘请的专业中介机构可以不包括（　　）。
A． 具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
B． 具有证券投资咨询资格的投资咨询公司
C． 具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
D． 律师事务所
6、 关于不再提计较发审委会审核所具备的条件，下列说法中正确的是（　　）。
A． 所述的十七条条件必须全部满足
B． 满足其中的三条即可
C． 满足其中的十条即可
D． 除上述条件外，还需要根据公司的类型满足相应的条件
7、 2003年12月28日，中国证监会颁布了（　　），于2004年2月1日开始实施。
A． 《证券法》
B． 《证券发行上市保荐制度暂行办法》
C． 《公司法》
D． 《关于向二级市场投资者配售新股有关问题的通知》
8、 上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会及证券交易所报送（　　）。
A． 持续上市总结报告书
B． 招股说明书
C． 信息备忘录
D． 招股章程
9、 在初审过程中，中国证监会将就发行人的投资项目是否符合国家产业政策征求（　　）的意见。
A． 工业和信息化部
B． 财政部
C． 中国人民银行
D． 国家发改委
10、 根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定(二)》，内幕信息知情人利用内幕信息买卖上市公司股票成交额累计在（　　）万元以上，或者期货交易占用保证金数额累计在30万元以上的，要追究刑事责任。
A． 30
B． 40
C． 50
D． 60
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 上市公司发行新股时的招股说明书中，发行人应披露最近（　　）年内募集资金运用的基本情况。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
12、2010年12月29日，为指导证券公司建立健全信息隔离制度和提高防范（　　）和管理利益冲突的能力，中国证券业协会发布了《证券公司信息隔离墙制度指引》。
A． 内幕信息
B． 证券交易
C． 内幕交易
D． 公开信息
13、 证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的（　　），对发行人进行回访，并在发行人股东大会召开5个工作日之前，将回访报告在指定报刊和网站公告。
A． 1个月内
B． 2个月内
C． 3个月内
D． 4个月内
14、 内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（　　）个月的活跃业务记录。
A． 6
B． 18
C． 20
D． 24
15、 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产，不一定构成重大资产重组的是（　　）。
A． 购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到55%
B． 购买、出售的资产总额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到60%
C． 购买、出售的资产在最近1个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到65%
D． 购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到70%
16、 截至2010年年底，我国国债存量超过6．87万亿元，在所有债券存量中位居第（　　）位。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
17、 根据《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了（　　）的改革方向。
A． 市场化
B． 行政化
C． 企业化
D． 自律化
18、 投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（　　），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。
A． 10%
B． 20%
C． 30%
D． 40%
19、 境内公司设立境外特殊目的公司在办理核准手续时，境内公司除向商务部报送《关于境外投资开办企业核准事项的规定》要求的文件外，另须报送其他文件不包括（　　）。
A． 特殊目的公司实际控制人的身份证明文件
B． 特殊目的公司境外上市商业计划书
C． 特殊目的公司的章程
D． 并购顾问就特殊目的公司未来境外上市的股票发行价格所作的评估报告
20、 会计师事务所、保荐机构应关注发行人重要（　　）少数股东的有关情况并核实该少数股东是否与发行人存在其他利益关系并披露。
A． 子公司
B． 母公司
C． 分公司
D． 控股公司
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 非公开发行股票，如发行对象均属于（　　）的，则可以由上市公司自行销售。
A． 原前10名股东
B． 原前15名股东
C． 原前20名股东
D． 原前50名股东
22、 招股说明书由发行人在保荐机构及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。
A． 发起人大会
B． 股东大会
C． 公司董事会
D． 公司监事会
23、 任一企业集合票据募集资金额不超过（　　）人民币。
A． 2亿元
B． 5亿元
C． 8亿元
D． 10亿元
24、 在招投标工作结束后，各中标机构逾时未填制“债权托管申请书”，国债招投标系统默认全部在（　　）托管。
A． 中央国债登记结算有限责任公司
B． 中国证券登记结算有限责任公司
C． 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
D． 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
25、 债券到期（　　），发行人应按规定在证监会指定的信息披露报刊或/及证券交易所网站上公告债券兑付等有关事宜。
A． 前一周
B． 后一周
C． 前两周
D． 后两周
26、 （　　）方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。
A． 全额预缴款、比例配售、余款即退
B． 全额预缴款、比售、余款转存
C． 与储蓄存款挂钩
D． 上网竞价方式
27、 发行人应以表格形式披露定期报告的主要会计数据及财务指标，并简要说明报告期的经营情况、财务状况及影响经营业绩的主要因素。对于变动幅度在（　　）以上的项目，应说明变动的主要原因。
A． 20%
B． 25%
C． 30%
D． 35%
28、 （　　）的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A． 尽职调查
B． 资产评估
C． 选聘中介机构
D． 财务审计
29、 公司所属企业申请到境外上市，应当按照（　　）的要求编制并报送申请文件及相关材料。
A． 中国证券业协会
B． 中国证监会
C． 商务部
D． 国家工商管理总局
30、 产权交易机构应当按照规则组织企业国有产权交易，接受（　　）的监督，加强自律管理，维护市场秩序，保证企业国有产权交易活动的合规、正常进行。
A． 财政部
B． 中国证券业协会
C． 国有资产监督管理机构
D． 中国证监会
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 下列人员中，可在资信评级机构中负责证券评级业务的是（　　）。
A． 被金融监管机构采取市场禁入措施，且禁入期未满
B． 上年曾因违法经营受到行政处罚
C． 最近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录
D． 在中国境内或者香港、澳门等地区工作满2年的境外人士
32、 普通程序中每次参加发审委会议的发审委委员为（　　）名。
A． 3
B． 5
C． 7
D． 9
33、 除监事会公告外，上市公司披露的信息应当以（　　）的形式发布。
A． 招股说明书
B． 董事会公告
C． 企业财务报告
D． 新闻发布会
34、 以现金支付收购价款的，应当在作出要约收购提示性公告的同时，将不少于收购价款总额的（　　）作为履约保证金，存人证券登记结算机构指定的银行。
A． 20%
B． 30%
C． 40%
D． 50%
35、 保荐机构应当与每年（　　）向中国证监会报送年度执业报告。
A． 3月份
B． 4月份
C． 5月份
D． 6月份
36、 （　　）的发起人以经营性的业务和资产出资组建拟发行上市公司，业务和资产完整投入拟发行上市公司。
A． 2个
B． 5个
C． 2个及2个以上
D． 5个及5个以上
37、 （　　）是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要
约人认股之用。
A． 招股说明书
B． 认购申请书
C． 信息备忘录
D． 招股章程
38、股东大会的会议记录应当保存（　　）。
A． 5年
B． 10年
C． 15年
D． 20年
39、 发行人应采用方框图或其他有效形式，全面披露发起人、持有发行人（　　）以上股份的主要股东、实际控制人，控股股东、实际控制人所控制的其他企业。
A． 2%
B． 3%
C． 4%
D． 5%
40、 （　　）不属于财务顾问为收购公司提供的服务。
A． 寻找目标公司
B． 预警服务
C． 提出收购建议
D． 商议收购条款
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 推行股票、转债发行核准制的重要基础是（　　）。
A． 中介机构尽职调查
B． 中介机构自律
C． 中介机构信息披露
D． 中国证监会的监督
42、 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经两家及以上评级公司评级，其中至少应有一家在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为(或相当于)AA级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在（　　）以上。
A． 3亿美元
B． 5亿美元
C． 8亿美元
D． 10亿美元
43、《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司应当制定（　　），明确跨墙的审批程序和跨墙人员的行为规范。
A． 信息隔离制度
B． 业务隔离制度
C． 跨墙管理制度
D． 人员隔离制度
44、 （　　），回售的期权价值就越大。
A． 回售期限越短、转换比率越高、回售价格越高
B． 回售期限越长、转换越低、回售价格越高
C． 回售期限越长、转换比率越高、回售价格越高
D． 回售期限越长、转换比率越高、回售价格越低
45、 发行人申请首次在创业板公开发行股票，发行后股本总额不少于（　　）。
A． 3000万元
B． 5000万元
C． 1亿元
D． 2亿元
46、 在创业板上市公司首次公开发行股票的条件中要求发行人及其控股股东、实际控制人最近（　　）年内不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
A． 3
B． 4
C． 5
D． 6
47、 股份有限公司解散的，应当依法办理公司（　　）。
A． 设立登记
B． 变更登记
C． 注销登记
D． 以上均不对
48、 次级债务是指由银行发行的，固定期限（　　），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
A． 不低于5年(含5年)
B． 不低于3年(含3年)
C． 不低于5年(不含5年)
D． 不低于3年(不含3年)
49、 当发行人经销商或加盟商模式收入占（　　）比例较大时，发行人应检查经销商或加盟商的布局合理性，定期统计经销商或加盟商存续情况。
A． 总收入
B． 营业收入
C． 总利润
D． 净利润
50、 设立股份有限公司时，如果股东抽逃出资，（　　）有权要求抽逃出资的股东在抽逃出资本息范围内对公司债务不能清偿的部分承担补充赔偿责任。
A． 公司债务人
B． 公司债权人
C． 公司经理人
D． 公司财务人员
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 投资者及其一致行动人不是上市公司的第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的5%但未达到20%的，应当编制（　　）。
A． 简式权益变动报告书
B． 详式权益变动报告书
C． 股权控制关系结构图
D． 股权控制关系变动书
52、 发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起（　　）年内不得转让。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 4
53、 在上海证券交易所网上定价发行可转换公司债券，假设T日为上网定价发行日，下列说法错误的是（　　）。
A． T+1日，冻结申购资金
B． T+2日，验资报告送上海证券交易所；上海证券交易所向营业部发送配号
C． T+4日，中签率公告见报；摇号
D． T+4日，摇号结果公告见报
54、 发行人在主板上市公司首次公开发行股票，自股份有限公司成立后持续经营时间应当在（　　）年以上。
A． 11
B． 2
C． 3
D． 5
55、 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
A． 30%
B． 40%
C． 50%
D． 70%
56、 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（　　）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。
A． 最近半年
B． 最近1年
C． 最近2年
D． 最近3年
57、 公司收购本公司股份后，应当自收购之日起（　　）内注销。
A． 10日
B． 8日
C． 5 日
D． 3日
58、 内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的（　　）。
A． 20%
B． 30%
C． 35%
D． 50%
59、 外国投资者及其控股母公司、控股子公司在并购后持有的股份总额在 （　　），外国投资者取得实际控制权。
A． 70%以上
B． 50%以上
C． 45%以上
D． 30%以上
60、证券评级机构与评级对象存在（　　）关系的，不得受托开展证券评级业务。
A． 同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%
B． 受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到5%
C． 证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到4%
D． 证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前7个月时曾买卖受评级证券
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
61、 发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，主要内容包括（　　）。
A． 提不
B． 发行额度、面值与价格
C． 发行对象
D． 认购原则
62、 关于报表披露，下列说法正确的是（　　）。
A． 发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B． 发行人运行不足3年的，应披露最近1期的资产负债表和现金流量表
C． 发行人编制合并财务报表的，应同时披露合并财务报表和母公司财务报表
D． 发行人应披露财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况
63、 财务顾问为目标公司提供的服务有（　　）。
A． 预警服务
B． 制定反收购策略
C． 评价服务
D． 利润预测
64、 重大关联交易指（　　）。
A． 上市公司拟与关联人达成的总额高于300万元的关联交易
B． 上市公司拟与关联人达成的总额高于500万元的关联交易
C． 上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
D． 上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
65、 发行人申请首次在创业板公开发行股票，应符合（　　）。
A． 依法设立且持续经营三年以上
B． 最近两年持续盈利，最近两年净利润累计不少于1000万元
C． 最近1期末净资产不少于2000万元，且不存在未弥补亏损
D． 发行后股本总额不少于3000万元
66、 上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（　　）。
A． 不会导致上市公司经营状况发生波动
B． 重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
C． 重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务法    
D． 有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形
67、 会计报表审计过程包括（　　）。
A． 计划阶段
B． 实施审计阶段
C． 审计完成阶段
D． 评估阶段
68、 在采取网下网上同时定价发行的情况下，则需要披露（　　）。
A． T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
B． T日，刊登公开增发提示性公告
C． T+3日，刊登网下发行结果公告
D． T+4日，刊登网上发行中签结果公告(如有)
69、 公司境内上市外资股时，需要聘请的中介结构必须包括（　　）。
A． 承销商
B． 境外法律顾问
C． 国际会计师事务所
D． 境外评估机构
70、 保荐机构应当在发行完成当年及其以后的1个会计年度发行人年度报告公布后的1个月内，对发行人进行回访，就其（　　）进行核查，出具回访报告。
A． 募集资金的使用情况
B． 盈利预测实现情况
C． 是否严格履行公开披露文件中所作出的承诺
D． 经营状况是否与发行保荐书相符
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 中国证监会审核发行公司债券申请的程序包括（　　）。
A． 收到申请文件后5个工作日内决定是否受理
B． 中国证监会受理后，对申请文件进行复审
C． 发行审核委员会按照《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》规定的特别程序审核申请文件
D． 发行审核委员会作出核准或者不予核准的决定
72、 2011年7月20日中国证监会发行监管部发布的《关于保荐代表人调任本公司直投子公司任职后保荐代表人资格问题的通知》对保荐代表人调任本公司直投子公司任职后，可以保留其保荐代表人资格的相关内容进行了规定，规定的内容包括（　　）。
A． 保荐代表人调任本公司直投子公司任职后，可以保留保荐代表人资格，但不能执行保荐业务
B． 保荐代表人在本公司内部其他部门兼任职务的，不能保留保荐代表人资格，即不能签字推荐项目
C． 按照保荐办法的规定，保荐代表人任职机构和职务等注册登记事项发生变化的，保荐机构应当自变化之日起5个工作日内向中国证监会发行监管部门书面报告
D． 如违反上述规定，中国证监会发行监管部将根据保荐办法采取监管措施
73、 （　　）应当作为招股说明书的备查文件，在中国证监会指定的网站上披露。
A． 招股说明书摘要
B． 保荐机构的发行保荐书
C． 证券服务机构出具的有关文件 
D． 招股公告
74、 中国证监会依照公开、公平、公正的原则，按照行业自律组织或者（　　）中国证监会聘任的程序选聘并购重组委委员。
A． 相关主管单位推荐
B． 社会公示
C． 执业情况核查
D． 差额遴选
75、 国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。
A． 筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
B． 净资产不少于3亿元人民币
C． 过去1年税后利润不少于6000万元人民币
D． 按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
76、 上海证券交易所规定，增发和配股过程的信息披露中，发行公司及其主承销商须将（　　）在上海证券交易所网站披露。
A． 上市公告
B． 招股意向书全文
C． 发行公告
D． 备查文件和附录
77、 下列属于我国混合资本债券的基本特征的是（　　）。
A． 期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回。发行之日起10年后发行人具有一次赎回权
B． 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息
C． 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于股权资本之后、先于一般债务和次级债务
D． 混合资本债券到期时，如果发行人无力支付清偿顺序在该债券之前的债务，发行人可以延期支付该债券的本金和利息
78、 上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。
A． 现任董事、高级管理人员最近l2 个月内受到过中国证监会的行政处罚
B． 现任董事、高级管理人员最近l2个月内受到过证券交易所公开谴责
C． 上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D． 最近3年及l期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
79、 以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应符合（　　）。
A． 所筹资金用途符合国家产业政策
B． 符合国家有关固定资产投资立项的规定
C． 发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的35%
D． 发起人的出资总额不少于1．5亿元人民币
80、 根据中国证监会于2010年3月发布的《关于进一步做好创业板推荐工作的指引》，中国证监会鼓励保荐机构重点推荐（　　）领域的企业。
A． 先进制造
B． 化工
C． 采矿
D． 航空航天
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（　　）。
A． 如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有300名股东
B． 如发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
C． 如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有100名股东
D． 如发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
82、 （　　）不得担任股份有限公司的董事。
A． 担任破产清算的公司、企业的董事或厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年
B． 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾3年
C． 个人所负数额较大的债务到期未清偿
D． 因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪和破坏社会主义市场经济秩序罪，被判处刑罚，执行期满未逾3年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾3年
83、股东大会的合格提案人包括（　　）。
A． 董事会
B． 监事会
C． 独立董事
D． 持有公司3%以上股份的股东
84、 发行人在申请办理证券初始登记时，如果发行的股份涉及司法冻结或质押登记的，还需提供（　　）相关申请材料。
A． 司法强制执行
B． 抵押登记
C． 司法协助执行
D． 质押登记
85、 下列属于不再提交发审委会审核所具备的条件的是（　　）。
A． 注册会计师出具了无保留意见的审计报告
B． 保荐机构出具的专项说明和发行人律师出具的法律意见书中没有影响公司发行新股的情形出现
C． 公司没有发生大股东占用公司资金和侵害小股东利益的情形
D． 上市公司不存在违反信息披露要求的事项
86、 （　　）应当遵循勤勉尽责、诚实守信的原则，认真履行审慎核查和辅导义务并对其所出具的发行保荐书的真实性、准确性和完整性负责。
A． 保荐机构
B． 保荐代表人
C． 会计师事务所审计师
D． 律师事务所律师
87、 下列满足首次公开发行股票的主体资格的是（　　）。
A． 发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司和有限责任公司
B． 公司成立后，持续经营的时问在3年以上
C． 发行人的注册资本已足额缴纳
D． 发行人最近l年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
88、 以协议方式收购上市公司股份的，协议收购报告书必须披露的内容有（　　）。
A． 收购人的姓名、住所
B． 收购人关于收购的决定及收购目的，是否拟在未来12个月内继续增持
C． 未来12个月内对上市公司资产、业务等进行调整的后续计划
D． 前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖被收购公司股票的情况
89、《证券公司信息隔离墙制度指引》中规定，证券公司应当对（　　）所涉资金、证券及账户实施分开管理，不应混合操作。
A． 证券经纪
B． 证券自营
C． 证券资产管理
D． 融资融券等业务
90、 新股发行中，董事会应当就（　　）等其他必须明确的事项作出决议，并提请股东大会批准。
A． 新股发行的方案
B． 本次募集资金使用的可行性报告
C． 前次募集资金使用的报告
D． 其他必须明确的事项
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 首次公开发行股票网下发行电子化业务是指通过（　　）及（　　）完成首次公开发行股票的电子化网下发行程序。
A． 交易所交易系统
B． 交易所申购平台
C． 登记结算公司登记结算平台
D． 电话通讯方式
92、 公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制订有针对性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括（　　）。
A． 发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营
B． 从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统，主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
C． 专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联的第三方经营
D． 主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入(通过出资投入或出售)拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营
93、 发行人在主板首次公开发行股票时，其董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得拥有下列情形（　　）。
A． 被中国证监会采取证券市场禁人措施尚在禁入期的
B． 最近12个月内受到中国证监会行政处罚，最近36个月内受到证券交易所公开谴责
C． 最近36个月内受到中国证监会行政处罚，最近12个月内受到证券交易所公开谴责
D． 因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见
94、 关于招股说明书和招股说明书摘要，下列说法正确的是（　　）。
A． 招股说明书是发行人向中国证监会申请公开发行申报材料的必备部分
B． 对招股说明书记载的重要信息、数据及其他对于保荐业务、投资决策有重大影响的内容应进行验证
C． 招股说明书摘要应在不少于2家的全国性报刊上及发行人选择的其他报刊上刊登
D． 招股说明书摘要必须忠实于招股说明书全文
95、 价值重估是对企业账面价值和实际价值背离较大的主要（　　）按照国家规定的方法，标准进行重新估价。
A． 固定资产
B． 流动资产
C． 账面资产
D． 法定资产
96、 地方政府债券的分销方式主要有（　　）。
A． 场内挂牌
B． 柜台销售
C． 协议销售
D． 场外签订分销合同
97、 信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当（　　）。
A． 具有较高的同质性
B． 能够产生可预测的现金流收入
C． 年收益率达到5%以上
D． 符合法律、行政法规以及中国银监会等监督管理机构的有关规定
98、 发行定价是由网下机构投资者在确定的价格区间进行累计投标询价，（　　）协商确定价格。
A． 发行人
B． 保荐机构
C． 中国证监会
D． 其他承销机构
99、 对企业股份制改组与股份有限公司设立的法律审查包括（　　）内容。
A． 发起人投资行为和资产状况的合法性
B． 企业申请进行股份制改组的可行性和合法性
C． 股份有限公司发起人资格及发起协议的合法性
D． 原企业重大变更的合法性和有效性
100、 发行保荐书应由保荐机构（　　）签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。
A． 法定代表人
B． 内核负责人
C． 保荐代表人
D． 项目协办人
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 外国投资者应在商务部原则批复之日起30日内根据外商投资并购的相关规定开立外汇账户。 （　　）

102、 公司债券发行人的债项评级低于AA级的只能通过集中竞价系统上市交易。（　　）

103、 公司的首发申请通过发审会审核后，由于特殊原因未能在合理的时间内发行的，公司应在发行股票前根据有关要求补报相关文件，并对招股说明书及摘要作相应修改。（　　）

104、 分离交易的可转换公司债券应当在期满后10个工作日内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（　　）

105、 中小企业板是现有主板市场的一个板块，其适用的基本制度规范和发行上市标准与现有主板市场有所不同。 （　　）

106、 公司章程的修改可由股东大会以普通决议通过。（　　）

107、 财务顾问解除委托合同的，应当及时向中国证监会派出机构和中国证监会作出书面报告，说明无法继续履行持续督导职责的理由，并予以公告。 （　　）

108、 资产支持证券不能通过信用增级方式提升信用等级。（　　）

109、 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经全体股东的2／3通过。　　（　　）

110、 上海证券交易所的配股及上市业务操作流程中，T日指网上申购日、原股东网上配售缴款日。 （　　）