2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(2) - 233网校证券从考试题库：在线全真

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题O．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、 内地企业在香港创业板发行与上市时，新申请人预期在上市时的市值不得低于（　　）港元。
A． 5000万
B． 1亿
C． 2亿
D． 5亿
2、 在（　　），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。
A． 审计回顾阶段
B． 计划阶段
C． 实施审计阶段
D． 审计完成阶段
3、 申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业，其新、改、扩建项目“环境影响评价”和“三同时”制度执行率达到（　　），并经环保部门验收合格。
A． 100%
B． 90%
C． 85%
D． 75%
4、 上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以（　　）为准。
A． 相关资产与负债账面值的差额
B． 相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较高者
C． 成交金额
D． 相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较低者
5、 网上定价发行与网下询价配售相结合的方式是（　　）通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售。
A． 网上
B． 网下
C． 网上和网下
D． 网上或网下
6、 重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（　　）评估方法进行评估。
A． 1种
B． 2种
C． 2种以上
D． 3种以上
7、 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员及其近亲属以任何方式持有发行人股份的情况，（　　）所持股份的增减变动及所持股份的质押或冻结情况。
A． 近1年
B． 近2年
C． 近3年
D． 近5年
8、 银行业金融机构发行资产支持证券，报送的申请文件应该一式（　　）。
A． 2份
B． 3份
C． 4份
D． 5份
9、 并购重组委委员接受中国证监会聘任后，如持有上市公司证券的，应当在聘任之日起（　　）内清理卖出。
A． 1
B． 3
C． 6
D． 12
10、 外商投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例（　　），该企业享受外商投资企业待遇。
A． 高于10%
B． 高于20%
C． 高于25%
D． 高于30%
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 经（　　）确认的土地评估结果，是确定土地使用权折股及土地使用权出让金、租金数额的基础。
A． 国家土地管理部门
B． 国务院
C． 资产评估机构
D． 中国证监会
12、 发行人应主要依据（　　）的合并财务报表分析披露财务状况、盈利能力及现金流量的报告期内情况及未来趋势。
A． 最近3年
B． 最近5年
C． 最近3年及1期
D． 最近5年及1期
13、 所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（　　）编制招股说明书，作为向中国证监会申请首次公开发行股票的必备法律文件，并按规定进行披露。
A． 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号》
B． 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号》
C． 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号》
D． 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第30号》
14、 目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币（　　）元。
A． 5000万
B． 1亿
C． 3亿
D． 5亿
15、 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的（　　）以上通过。
A． 1／2
B． 1／3
C． 2／3
D． 全票
16、 发行定价是由网下机构投资者在确定的价格区问进行（　　），发行人和保荐机构协商确定价格。
A． 累计投标询价
B． 荷兰式投标竞价
C． 美式投标竞价
D． 以上都不对
17、 上市公司独立董事不需对（　　）发表独立意见。
A． 评估机构的独立性
B． 评估方法与评估目的的相关性
C． 评估假设前提的合理性
D． 评估定价的公允性
18、 为进一步推动企业债券市场发展，扩大发行规模，经国务院同意，对企业债券发行核准程序进行改革，改革后的环节包括（　　）。
A． 先核定规模、后核准发行
B． 只核定规模
C． 直接核准发行
D． B或C
19、 （　　）应当在刊登招股意向书或者摘要的同时刊登发行公告，对发行方案进行详细说明。
A． 发行人
B． 主承销商
C． 两者都不是
D． 两者都是
20、 从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限缩短至（　　）以内。
A． 1个月
B． 1个季度
C． 半年
D． 1年
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 主板发审委委员为（　　）名，其中中国证监会的人员为5名。
A． 20
B． 25
C． 30
D． 35
22、 国债销售的价格一般不应（　　）承销商与发行人的结算价格。
A． 高于
B． 低于
C． 等于
D． 远低于
23、 根据《刑法》有关规定，对于内幕交易构成犯罪，情节严重的，处（　　）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处违法所得1倍以上5倍以下罚金。
A． 3
B． 4
C． 5
D． 6
24、 非公开方式发行股票时，发行对象认购的股份自发行结束之日起（　　）个月内不得转让。
A． 6
B． 12
C． 18
D． 24
25、 审计全过程的中间环节是（　　）有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。
A． 固有风险
B． 政策风险
C． 控制风险
D． 检查风险
26、 （　　）自股份发行结束之日起12个月内不得转让。
A． 特定对象以资产认购而取得的上市公司股份
B． 特定对象为上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人的
C． 特定对象通过认购本次发行的股份取得上市公司的实际控制权的
D． 特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月的
27、 在创业板招股说明书的一般内容与格式的主要差异中，（　　）调整为核心人员，范围更宽。
A． 董事
B． 监事
C． 高级管理人员
D． 核心技术人员
28、 在外资股募股截止时，（　　）确定股票发行价格。
A． 发行人
B． 主承销商
C． 发行人和主承销商
D． 主承销商和全球协调人
29、 债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过（　　）日。
A． 90
B． 50
C． 30
D． 20
30、 发行人申请其股票上市时，控股股东和实际控制人应当承诺（　　）。
A． 自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和问接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份
B． 自发行人股票上市之日起l2个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收贿该部分股份
C． 自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，但可由发行人收购该部分股份
D． 自发行人股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 首次公开发行股票并在创业板上市的，保荐机构在持续督导期内应当自发行人披露年度报告、中期报告之日起（　　）个工作日内在中国证监会指定网站披露跟踪报告。
A． 5
B． 7
C． 10
D． 15
32、 签发审计报告前的审计工作底稿的复核是对整套工作底稿进行的（　　）。
A． 真实性复核
B． 时问性复核
C． 完整性复核
D． 原则性复核
33、根据《证券公司信息隔离墙制度指引》，证券公司工作人员不应同时履行可能导致利益冲突的职责，业务部门工作人员不应在与其业务存在利益冲突的（　　）兼任职务。
A． 子公司
B． 关联公司
C． 母公司
D． 控股公司
34、 发行长期次级债务补充附属资本时，全国性商业银行核心资本充足率不得低于（　　）。
A． 4%
B． 5%
C． 6%
D． 7%
35、 发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后（　　）计算。
A． 股本净值
B． 所有者权益
C． 股票发行数
D． 总股本
36、 上市公司股东大会可以审议批准单笔担保额超过最近1期经审计（　　）的担保。
A． 总资产的10%
B． 总资产的30%
C． 净资产的10%
D． 净资产的30%
37、 在主板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（　　）个工作日内作出是否受理的决定。
A． 5
B． 7
C． 10
D． 14
38、 预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件，不能含有（　　），发行人不得据此发行股票。
A． 价格信息
B． 数量信息
C． 发信息
D． 发行时间信息
39、 如投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在（　　）年内持续持股不低于25%的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25%或以上)”。
A． 5
B． 8
C． 10
D． 15
40、 担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾（　　）年不得担任股份有限公司的董事。
A． 1
B． 2
C． 5
D． 3
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 （　　）应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出声明。
A． 保荐机构(主承销商)
B． 发行人律师
C． 承担审计业务的会计师事务所
D． 中国证监会
42、 上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（　　）内至少发布3次赎回公告。
A． 3个交易日
B． 4个交易日
C． 5个交易日
D． 6个交易日
43、 招股说明书全文文本封面应标有“×××公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐机构、（　　）的名称和住所。
A． 发行人控殷股东
B． 律师事务所
C． 会计师事务所
D． 主承销商
44、 发行公司若最近1年实现的净利润低于上年的净利润或者盈利预测数(若有)，或净资产收益率未达到公司承诺的收益率，由（　　）是否重新提交发审会讨论。
A． 发行人提交的申请决定
B． 中国证监会决定
C． 证券业协会
D． 发行人所在行业主管机构
45、 公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（　　）名有从业资格的人员签署。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 5
46、 截至2010年年底，中国的外国债券的发行总量为（　　）亿元。
A． 40
B． 50
C． 60
D． 70
47、 发行人（　　）对发行人业务经营或者财务状况有重大影响的，保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作底稿。
A． 核心客户
B． 主要供应商 
C． 子公司
D． 母公司
48、 公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从（　　）选起，直到达到需要发行的数额为止。
A． 高价或高利率
B． 低价或低利率
C． 高价或低利率
D． 低价或高利率
49、 境内上市外资股采用（　　）的标价和认购方式。
A． 以人民币标明面值、认购、买卖
B． 以外币标明面值、认购、买卖
C． 以人民币标明面值，以外币认购、买卖
D． 以外币标明面值，以人民币认购、买卖
50、 进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于1亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（　　）亿美元。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、 要通过交易所集中竞价系统、大宗交易系统和固定收益证券综合电子平台进行交易，要求公司债券上市前，发行人最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于债券1年利息的（　　）倍。
A． 1
B． 1．5
C． 2
D． 2．5
52、 可交换公司债券面值为每张人民币（　　）元。
A． 1
B． 10
C． 100
D． 1000
53、 首次公开发行上市中，招股说明书中以下哪项内容的真实性、准确性和完整性不应由承担审计业务的会计师事务所承担责任（　　）。
A． 引用的审计报告
B． 引用的内部控制鉴证报告
C． 资产评估报告
D． 非经常性损益明细表
54、 保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债本息后偿付能力充足率（　　）的前提下，募集人才能偿付本息。
A． 不高于100%
B． 不低于100%
C． 不低于80%
D． 不高于80%
55、 不属于上市公司重大资产重组审计报告关注事项的是（　　）。
A． 标的资产是否提供最近两年经审计的标的资产财务报告
B． 审计机构是否具备证券、期货从业资格
C． 对于有保留意见的审计报告，保留事项所造成的影响是否已消除
D． 是否对标的资产最近两年收入的稳定性作出说明
56、 外商投资者资产并购境内企业的，境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少（　　），向债权人发出通知书。
A． 5天
B． 10天
C． 15天
D． 30天
57、 董事会秘书空缺（　　），董事长应当代行董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。
A． 超过1个月之后
B． 超过3个月之后
C． 超过半年之后
D． 超过1年之后
58、 公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的（　　）。
A． 30%
B． 40%
C． 50%
D． 60%
59、 资产支持证券就是由（　　）发行的、代表特定目的信托受益权份额。
A． 贷款服务机构
B． 资金保管机构
C． 特定目的信托受托机构
D． 发起机构
60、 中国证监会于2008年10月17日发布了（　　），要求发行人针对首次公开发行股票并上市，应聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责。
A． 《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》
B． 《证券发行上市保荐业务管理办法》
C． 《首次公开发行股票并上市管理办法》
D． 《上海证券交易所上市公司募集资金管理规定》
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
61、 在股票的估值方法中，（　　）通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。
A． 市盈率法
B． 市净率法
C． 贴现现金流量法
D． 以上都不对
62、 首次公开发行公司在发行前，必须通过因特网以网上直播。直播内容应以电子方式报备（　　）。
A． 中国证监会
B． 中国证券业协会
C． 中国保监会
D． 拟上市的证券交易所
63、 改组为拟上市股份有限公司需要聘请的中介机构除了财务顾问外，还有（　　）。
A． 具有从事证券相关业务资格的会计师事务所
B． 具有从事证券相关业务资格的资产评估机构
C． 律师事务所
D． 以上均不对
64、 发审委委员应当回避的情形中所指的亲属，包括（　　）。
A． 配偶
B． 父母
C． 兄弟姐妹的配偶
D． 兄弟姐妹的子女
65、 发行人应披露发行当年和未来两年的发展计划，具体包括（　　）等方面的具体计划。
A． 提高竞争能力
B． 市场和业务开拓
C． 筹资
D． 偿还债务
66、 公司的高级管理人员是指（　　）。
A． 公司的经理
B． 副经理
C． 财务负责人
D． 上市公司董事会秘书
67、 向不特定对象公开募集股份时，发行价格应不高于（　　）公司股票均价或前1个交易日的均价。
A． 公告招股意向书前20个交易日
B． 公告招股意向书后20个交易日
C． 公告招股意向书前30个交易日
D． 公告招股意向书后30个交易日
68、 不得购买储蓄国债的机构投资者有（　　）。
A． 个人
B． 企事业单位
C． 行政机关
D． 社会团体
69、 股票公开发行的“三公”原则指的是（　　）。
A． 公开
B． 公平
C． 公允
D． 公正
70、 发行人应该针对自身的实际情况，（　　）地描述相关风险。
A． 充分
B． 准确
C． 具体
D． 及时
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、 增发及上市发行阶段主承销商和发行人应向交易所提交的材料包括（　　）。
A． 中国证监会的核准文件
B． 经中国证监会审核的全部发行申报材料
C． 发行的预计时问安排
D． 发行具体实施方案和发行公告、相关招股意向书或者募集说明书
72、 使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露（　　）。
A． 该资产或者股权的基本情况和交易价格
B． 该资产或者股权的定价依据
C． 与收购资产相关的最近1年的财务报告及审计报告
D． 是否与公司股东或者其他关联人存在利害关系
73、 《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》明确并购安全审查的范围包括（　　）。
A． 外国投资者并购境内军工及军工配套企业
B． 外国投资境内重点、敏感军事设施周边企业
C． 外国投资者并购境内关系国家安全的重要农产品企业，且实际控制权可能被外国投资者取得
D． 外国投资者并购境内关系国家安全的关键技术企业，且实际控制权可能被外国投资者取得
74、 企业发行企业债券必须符合的条件是（　　）。
A． 企业规模达到国家规定的要求
B． 企业财务会计制度符合国家规定
C． 企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
D． 企业发行企业债券的总面额不得大于该企业的自有资产总值
75、 证券公司借入次级债务应当由董事会制订方案，股东大会对下列（　　）事项作出专项决议。
A． 次级债务的规限、利率
B． 借入资金的用途
C． 决议有效期
D． 与借人次级债务相关的其他重要事项
76、 重组方式包括以下方式（　　）。
A． 发行人收购被重组方股权
B． 发行人收购被重组方的经营性资产
C． 公司控制权人以被重组方股权或经营性资产对发行人增资
D． 发行人吸收合并被重组方
77、 企业发行集合票据应披露（　　）。
A． 集合票据债项评级
B． 各企业主体信用评级
C． 专业信用增进机构主体信用
D． 以上均不对
78、 发起人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）的情形外，不得抽回资本。
A． 未按期募足股份
B． 发起人破产清算
C． 发起人未按期召开创立大会
D． 创立大会决议不设立公司
79、 通过尽职调查，机构(主承销商)必须至少要达到的目的是（　　）。
A． 充分了解发行经营隋况及面临的风险和问题
B． 有充分理由确信发行人符合《证券法》等法律法规及中国证监会规定的发行条件
C． 确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整
D． 了解并选择具备资质的中介服务机构
80、 招股说明书结尾应列明备查文件，包括（　　）。
A． 发行保荐书
B． 公司章程
C． 盈利预测报告
D． 财务报表及审计报告
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、 对于增发这种发行方式，以下表述正确的有（　　）。
A． 网上定价发行与网下询价配售相结合的方式是在网下通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售，同时网上对公众投资者定价发行
B． 采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式，发行人和主承销商需要在承销开始前确定发行价格
C． 网上网下同时定价发行，对于网上发行部分，可以按统一配售比例对所有公众投资者进行配售
D． 网上网下同时定价发行，对于网上发行部分，可以按一定的中签率以摇号抽签方式确定获配对象
82、 保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应当对发行人进行辅导，对发行人的（　　）进行系统的法规知识、证券市场知识培训。
A． 董事和实际控制人
B． 监事
C． 高级管理人员
D． 持有5%以上股份的股东
83、 在上市公司公开发行证券申请文件目录中，“本次证券发行的募集文件”包括（　　）。
A． 发行人股东大会决议
B． 募集说明书(申报稿)
C． 募集说明书摘要
D． 发行公告(发审会后按中国证监会要求提供)
84、 监事的职权有（　　）。
A． 报酬请求权
B． 出席监事会和董事会，并行使表决权
C． 签字权
D． 提议召开临时监事会会议权
85、 撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有（　　）。
A． 独立、审慎、客观
B． 引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源
C． 对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性
D． 无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
86、 创业板公司具有（　　）等特点，投资者面临较大的市场风险。
A． 科技含量高
B． 业绩不稳定
C． 经营风险高
D． 退市风险大
87、 盈利预测审核报告预测期间的确定原则为（　　）。
A． 如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
B． 如果预测是在发行人会计年度的前6个月作出的，则为预测时起至下一会计年度结束时止的期限
C． 如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至不超过下一会计年度结束时止的期限
D． 如果预测是在发行人会计年度的后6个月作出的，则为预测时起至该会计年度结束时止的期限
88、 在收购过程中，并购企业主要面临的风险有（　　）。
A． 整合风险
B． 市场风险
C． 融资风险
D． 法律风险
89、 对于股利分配，发行人应披露最近3年的（　　）。
A． 股利分配政策
B． 实际股利分配
C． 未分配利润
D． 发行后股利分配政策
90、 投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5%但未超过20%的，应当编制详式权益变动报告书，应该披露（　　）内容。
A． 投资者及其一致行动人的姓名、住所；投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人
B． 持股目的，是否有意在未来12个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益
C． 在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的5%或者拥有权益的股份增减变化达到5%的时间及方式
D． 权益变动事实发生之日前6个月内通过证券交易所的证券交易买卖该公司股票的简要情况
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、 《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》(2010年修订)规定，公司招股说明书等公开披露信息中应披露每股收益的包括（　　）。
A． 基本每股收益
B． 平均每股收益
C． 稀释每股收益
D． 优先每股收益
92、 为保护投资者和目标公司合法权益，维护证券市场正常秩序，收购公司应当按照（　　）及其他法律和相关行政法规的规定，及时披露有关信息。
A． 《公司法》
B． 《证券法》
C． 《上市公司收购管理办法》
D． 《关于规范上市公司实际控制权转移行为有关问题的通知》
93、 通常情况下，（　　）赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A． 赎回期限越长
B． 转换比率越高
C． 转换比率越低
D． 赎回价格越低
94、 日股发行的核准程序包括（　　）。
A． 取得地方政府或国务院有关主管部门的同意和推荐，向中国证监会提出申请
B． 由中国证监会就有关申请是否符合国家产业政策、利用外资政策以及有关固定资产投资立项规定会商国家发改委等有关部门
C． 聘请中介机构
D． 向香港联交所提出申请
95、 发行人应当披露可能直接或间接对发行人以下（　　）方面的产生重大不利影响的所有因素。
A． 生产经营状况
B． 财务状况
C． 管理制度
D． 持续盈利能力
96、 在上市公司的收购中，财务顾问受托向中国证监会报送申请文件，应当在财务顾问报告中做出的承诺包括（　　）。
A． 对收购人申报文件进行核查、确信申报文件的内容与格式符合要求
B． 就本次收购所出具的专业意见已提交其内核机构审查，并获得通过
C． 收购人是否具有主体资格
D． 在担任财务顾问期间，已采取严格的保密措施，严格执行内部“防火墙”制度
97、 关于审计报告，下列说法中正确的是（　　）。
A． 会计师事务所的名称、地址及盖章
B． 收件人为出具审计报告的会计师事务所
C． 管理层对财务报表的责任段
D． 注册会计师的责任段
98、 关于发行审核委员会审核特别程序规定包括（　　）。
A． 发审委审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请，适用特别程序规定
B． 每次参加发审委会议的委员为7名，表决投票时同意票数达到5票为通过
C． 发审委委员在审核上市非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时，不得提议暂缓表决
D． 中国证监会公布发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函、参会发审委委员名单和表决结果
99、 上市公司发行证券确定发行价格的方式有（　　）。
A． 通过询价的方式确定发行价格
B． 与主承销商协商确定发行价格
C． 根据申购情况由市场确定发行价格
D． 采取其他方式确定发行价格
100、 集合票据，是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以（　　）方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。
A． 统一产品设计
B． 统一券种冠名
C． 统一信用增进
D． 统一发行注册
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0．5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 申请发行可交换公司债券的公司最近1期末的净资产额不少于人民币3亿元。 （　　）

102、 发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。（　　）

103、 特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。 （　　）

104、 发行人申请首次在创业板公开发行股票，发行后股本总额不少于3000万元。（　　）

105、 发行人应在其发行的公司债券进入银行间债券市场交易流通后3个工作日内，向市场投资者披露审批材料。（　　）

106、 配股一般采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式。 （　　）

107、 招股说明书全文文本封面应标有“×××公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐机构、主承销商的名称和住所。 （　　）

108、 证券公司应加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施。 （　　）

109、 保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方不得持有发行人超过7%的股份。（　　）

110、 上市公司同时购买、出售资产的，应当分别计算购买、出售资产的相关比例，并以二者中比例较高者为准。 （　　）