2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(1) - 233网校证券从考试题库：在线全真模拟考

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题(本大题共60小题，每题0.5分，共60分。以下各小题所给出的4个选项中，只有1项最符合题目要求。请将正确选项的代码填入括号内。不填、错填均不得分)
1、上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的(　　)公告该决议。
A．当日
B．次一工作日
C．次两工作日
D．次三工作日

2、 上市公司聘请的会计师事务所提出辞聘的，应向(　　)说明公司有无 不当情况。
A．董事会
B．经理
C．股东大会
D．监事会

3、 公司改组为上市公司，其使用的国有土地使用权必须评估。应当由土地资产的使用单位或持有单位向国家土地管理部门提出申请，然后聘请(　　)级土地评估机构评估。
A．A
B．AA
C．AAA
D．A+

4、 (　　)的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A．总资产规模为l0亿元以上
B．净资产规模为10亿元以上
C．总资产规模为5亿元以上
D．净资产规模为5亿元以上

5、 发行人应在招股说明书及其摘要披露后(　　)，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其在发行人注册地的派出机构。
A．5日内
B．1 0_日内
C．15日内
D．1个月内

6、 专项复核的目的是为发行人申报财务会计资料的(　　)提供重要依据。
A．可靠性
B．真实性
C．客观性
D．公正性

7、 上市公司配股的信息披露中，假设15日为股权登记日，那么(　　)日发布配股提示性公告。
A．12
B．13
C．14
D．18

8、 股票承销前的尽职调查主要由(　　)承担。
A．会计师事务所
B．证券监督机构
C．证券交易所
D．主承销商
9、 发行人应披露拥有的特许经营权的情况，除了以下(　　)以外，其他都包括。
A．特许经营权的取得
B．特许经营权的期限
C．对发行人持续生产经营的影响
D．主要经营模式

10、收购人按照《上市公司收购管理办法》规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前(　　)个月内收购人取得该种股票所支付的最高价格。
A．3
B．4
C．5
D．6

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、 政策性金融债券的发行需经过(　　)机构的批准。
A．财政部
B．中国人民银行
C．国家发改委
D．国务院

12、 (　　)负责向中国证监会报送可转换公司债券发行申请文件。
A．发行申请人
B．发行申请人律师
C．上市公司
D．主承销商

13、如投资者进行战略投资取得单一上市公司25％或以上股份并承诺在(　　)年内持续持股不低于25％的，外汇管理部门在外汇登记证上加注“外商投资股份公司(A股并购25％或以上)”。
A．5
B．8
C．10
D．15

14、 上市公司非公开发行股票未采用自行销售方式或者上市公司配股的应当采用( )方式。
A．包销
B．代销
C．直销
D．传销

15、 证券公司公开发行债券其最近l期末经审计的净资产最低应为(　　)亿元。
A．1
B．2
C．5
D．10

16、 股票发行溢价倍率应(　　)国有资产折股倍数。
A．等于
B．小于
C．大于
D．不低于

17、 在实际运用中，进行资本结构决策时一般使用(　　)。
A．间接资本成本
B．加权平均资本成本
C．个别资本成本
D．边际资本成本

18、 在一个自然年度内，保荐人指定的保荐代表人受到不受理或不再受理监管措施的次数超过(　　)次，中国证监会自确认之日起3个月内不受理其推荐，已受理的责令其撤销推荐。
A．2
B．3
C．1
D．4

19、 以下属于外部信用增级的是(　　)O
A．备用信用证
B．资产支持证券分层结构
C．现金抵押账户
D．超额抵押
20、 应当遵循(　　)原则，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。
A．准确性
B．重要性
C．完整性
D．及时性

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、 我国股票发行监管制度在1998年之前，采取(　　)双重控制的办法。
A．发行种类和发行规模
B．发行速度和发行企业规模
C．发行种类和发行企业数量
D．发行规模和发行企业数量

22、 上市公司出现(　　)，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A．当年亏损
B．最近2年连续亏损
C．最近3年连续亏损
D．最近5年连续亏损

23、 发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作(　　)。
A．稳定性分析
B．敏感性分析
C．持续性分析
D．波动性分析

24、并购重组委委员每届任期(　　)年．可以连任，但连续任期最长不超过(　　)届。
A．1，3
B．2，4
C．1，2
D．2，3

25、 可转债到期未转股的发行人应当于期满后(　　)个工作日内偿还本息。
A．2
B．5
C．10
D．15

26、 上市公司增发新股，向不特定对象公开募集股份，发行价格应(　　)。
A．不低于公告招股意向书前l5个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
B．不高于公告招股意向书前20个交易17t公司股票均价或前一个交易日的均价
C．不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
D．不高于公告招股意向书前l5个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价

27、 定向发行的债券可采取协议方式转让，也可经过中国证监会批准采取其他方式转让，最小转让单位不得少于面值(　　)万元。
A．20
B．30
C．40
D．50

28、上市公司公开发行新股是指(　　)。
A．上市公司向不特定对象发行新股
B．上市公司向特定对象发行新股
C．向原股东配售股份
D．向不特定对象公开募集股份

29、 进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于l亿美元或管理的境外实有资产总额不低于(　　)亿美元。
A．1
B．3
C．4
D．5

30、保荐人应自持续督导工作结束后(　　)个交易日内向证券交易所报送“保荐总结报告书”。
A．5
B．10
C．15
D．20

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题31、 (　　)是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。
A．损益认定
B．账务清理
C．价值重估
D．资产清查

32、 上市公司发行的可转换债券在发行结束后(　　)，持有人可以依据约定的条件随时转换股份。
A．30天
B．60天
C．6个月
D．1年

33、 上市公司在本次重大资产重组前不符合中国证监会规定的公开发行证券条件，或者本次重组导致上市公司实际控制人发生变化的，上市公司申请公开发行新股或者公司债券，距本次重组交易完成的时间应当不少于(　　)个完整会计年度。
A．1
B．2
C．3
D．5
34、 根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为(　　)。
A．国家股
B．国有股
C．国家法人股
D．国有法人股

35、 下列事项须由股东大会以特别决议通过的是(　　)。
A．公司财务报告
B．公司年度报告
C．监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法
D．公司章程的修改

36、 日前，凭证式国债发行完全采用(　　)，记账式国债发行完全采用(　　)。
A．承购包销方式，公开招标方式
B．承购包销方式，承购包销方式
C．公开招标方式，承购包销方式
D．公开招标方式，公开招标方式

37、招股说明书的有效期为(　　)个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书(　　)起计算。
A．6，最后一次签署之日
B．3，第一次签署之日
C．6，最后一次签署次日
D．3，第一次签署次日

38、 内地企业在香港创业板发行与上市，上市时的管理层股东及高持股量股东于上市时必须最少共持有新申请人已发行股本的(　　)。
A．20％
B．30％
C．35％
D．50％

39、 股份有限公司申请境外上市，按合理预期市盈率计算，其筹资额不少于5000万(　　)。
A．美元
B．港元
C．欧元
D．人民币

40、 以下属于投资银行业务的广义含义的是(　　)。
A．资产管理
B．投资价值
C．募集资金量
D．发行时机

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、 在要约收购中，收购人以现金进行支付的，应当在作出提示性公告的同时，将不少于收购总金额(　　)的履约保证金存放在证券登记结算机构指定的银行账户，并办理冻结手续。
A．20％
B．15％
C．10％
D．25％
42、 同属于一个产业或行业，生产或销售同类产品的企业之间发生的收购行为称为(　　)。
A．纵向收购
B．横向收购
C．混合收购
D．管理层收购

43、(　　)的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。
A．尽职调查
B．财务审计
C．选聘中介机构
D．资产评估

44、 股东大会就发行证券事项作出决议，须经出席会议的股东所持表决权 的( )以上通过。
A．1／3
B．2／3
C．3／5
D．4／5
45、 发行人应披露最近(　　)年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策。
A．3
B．2
C．4
D．5

46、 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起(　　)个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。
A．20
B．30
C．60
D．100

47、 可转换公司债券的(　　)是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。
A．赎回
B．回售
C．股份转换
D．债券偿还

48、 在首次公开发行股票的招股说明书有关风险因素的披露中，发行人应遵循(　　)原则按顺序进行披露。
A．及时性
B．全面性
C．准确性
D．重要性

49、新股发行议案经董事会表决通过后，上市公司应当在(　　)内报告证券交易所。
A．2日
B．2个工作日
C．5日
D．5个工作日

50、董事会会议应当有(　　)以上董事或委员出席方能举行。
A．2／3
B．1／2
C．1／4
D．3／4

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A．仅对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估
B．仅对公司的无形资产进行评估
C．要求对公司所有者权益进行评估
D．要求对公司所有资产进行评估

52、 增发如有老股东配售，则应强调代码为(　　)，简称为(　　)。
A．“700×××”，“x××增发”
B．“700×××”，“×××配售”
C．“730 x X×”，“×X X增发”
D．“730 x××”，“×××配售”

53、 投资者参与网上发行应当按价格区间的(　　)进行申购。
A．平均值
B．上限
C．以外的范围
D．下限
54、 资产评估中运用清算价格法评估资产价格时，应当根据资产清算时期资产的(　　)评定重估价值。
A．可变现价值
B．账面净值
C．账面原值
D．净资产值

55、 公司因股东大会决议解散的，应当在解散事由出现之日起(　　)日内 成立清算组，开始清算。
A．20
B．15
C．10
D．30
56、 公司发行可转换公司债券设定抵押或质押的，抵押或质押财产的估值应不低于(　　)。
A．担保金额
B．最近一期末经审计的净资产
C．最近一期末经审计的总资产
D．债券总值
57、保荐代表人数量少于(　　)人的证券经营机构不得注册登记为保荐人。
A．1
B．2
C．3
D．4

58、 首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后(　　)个月内有效。
A．3
B．4
C．6
D．12

59、 沪市投资者是可以使用其所持的上海证券账户在申购日向上证所申购在上证所发行的新股，每一申购单位为(　　)股。
A．1000
B．10
C．100
D．1

60、 配股价格的确定是在一定的价格区间内由(　　)确定。
A．主承销商
B．发行人与主承销商协商
C．发行人
D．证券交易所

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61、 外资股国际推介与询价包括( )。
A．簿记定价
B．预路演
C．路演推介
D．簿记

62、 财务报表应当以(　　)为截止日。
A．年度末
B．半年度末
C．季度末
D．月末

63、 发行人在申报文件中不得有以下(　　)情形。
A．故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息的
B．滥用会计政策或者会计估计的
C．操纵财务报表所依据的会计记录或者相关凭证的
D．其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的

64、 增发的发行方式肴(　　)。
A．上网定价发行与比例配售相结合
B．上网定价发行与网下配售相结合
C．网下网上同时定价发行
D．中国证监会认可的其他形式

65、关于发行人应当符合的条件，正确的是(　　)。
A．发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
B．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
C．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
D．发行人的股权清晰，控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

66、 确定每股净利润的方法包括(　　)。
A．市价折扣法
B．全面摊薄法
C．加权平均法
D．贴现现金流量法

67、 关于募股资金运用发行人应披露(　　)。
A．预计募集资金数额
B．按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况
C．若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
D．以前募集的资金使用情况

68、 根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括( )。
A．董事
B．资格会计师
C．监察主任
D．公司秘书

69、 首次公开发行股票时，公司(　　)必须出席推介活动。
A．总经理
B．董事长
C．董事会秘书
D．控股股东

70、证券公司应向(　　)报送年度报告。
A．中国证监会
B．公司住所地的中国证监会派出机构
C．中国证券业协会
D．中国证券登记结算公司

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A．资信
B．发行条款
C．可转换公司债券发行上市的实质条件
D．发行方案
72、 下面可以作为股票配售对象的是(　　)。
A．经批准募集的证券投资基金
B．全国社会保障基金
C．合格境外机构投资者管理的证券投资账户
D．证券公司证券自营账户
73、下列关于风险控制指标标准，描述正确的是(　　)。
A．净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100％
B．净资本与净资产的比例不得低于50％
C．净资本与负债的比例不得低于8％
D．净资本与负债的比例不得低于20％

74、 (　　)需要在招股说明书上签字、盖章，保证招股说明书内容真实、准确、完整。
A．全体董事
B．监事
C．高级管理人员
D．股东

75、 上市公司增发新股过程的信息披露包括(　　)。
A．发行公告
B．招股意向书
C．提示性公告
D．上市公告

76、首次公开发行股票，发行人及其主承销商应当在刊登(　　)后向询价对象进行推价和询价。
A．招股意向书
B．上市公告书
C．投资价值研究报告
D．发行公告

77、 发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其主要内容有(　　)。
A．发行额度、面值与价格
B．发行方式
C．发行对象
D．认购原则

78、 2．首次公开发行股票，招股说明书摘要包括以下(　　)内容。
A．重大事项提示
B．声明
C．风险因素
D．发行时间安排

79、 证券公司申请发行债券，应当向中国证监会报送下列(　　)材料。
A．董事会、股东会决议
B．信用评级报告及跟踪评级安排的说明
C．偿债计划及保障措施的专项报告
D．关于支付本期债券本息的现金流分析报告

80、按行业关联性划分，并购可以分为(　　)。
A．横向并购
B．纵向并购
C．混合并购
D．协议收购

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A．商业银行
B．证券交易所债券市场
C．全国银行问债券市场
D．信托投资公司

82、 股票的定价活动可包括(　　)。
A．估值
B．撰写投资价值研究报告
C．询价
D．投标

83、根据有关规定，下列选项中，属于上市公司董事会职权的有(　　)。
A．对公司增加注册资本作出决议
B．审议股权激励计划
C．拟订公司重大收购、回购本公司股票方案
D．制订公司的年度财务预算方案、决算方案
84、 按持股对象是否确定划分，并购可以分为(　　)。
A．协议收购
B．善意收购
C．敌意收购
D．要约收购

85、 重置成本法是指在现时条件下，被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的(　　)后，得到估算资产价值的一种方法。
A．重置性贬值
B．实体性贬值
C．经济性贬值
D．功能性贬值

86、下列说法正确的是(　　)。
A．拟发行上市公司不得为控股股东及其下属单位、其他关联企业提供担保，或将以拟发行上市公司名义的借款转借给股东单位所用
B．发起人或股东将经营业务纳入拟发行上市公司的，该经营业务所必需的商标不可进入公司
C．《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求公司股本总额不少于人民币3000万元
D．拟发行上市公司应拥有独立于股东单位或其他关联方的员工，并在有关社会保障、工资薪酬等方面分账独立管理
87、 证券公司应建立完善的承销风险评估与处理机制，通过(　　)有效控制包销风险。
A．扩大分销渠道
B．事先评估
C．制定风险处置预案
D．建立奖惩机制
88、 下列选项中，不得购买储蓄国债的投资者是(　　)。
A．企事业单位
B．社会团体
C．行政机关
D．居民个人

89、新股发行中，董事会应当就(　　)作出决议，并提请股东大会批准。
A．新股发行的方案
B．本次募集资金使用的可行性报告
C．前次募集资金使用的报告
D．其他必须明确的事项

90、 内部信用增级包括(　　)。
A．超额抵押
B．担保
C．信用证
D．资金支持证券分层结构
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A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C．采用《证券法》规定的代销方式发行
D．拟配售股份数量不多于本次配售股份前股本总额的20％

92、 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括(　　)。
A．有保荐人进行的内核工作
B．保荐人对承销商备案材料的合规性审核
C．发行审核委员会审核、核准发行
D．有中国证监会进行的受理文件、初审

93、 发行人的财务独立是指以下(　　)内容。
A．能够独立作出财务决策
B．建立独立的财务核算体系
C．具有规范的财务会计制度和分公司、子公司的财务管理制度
D．发行人不得与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户

94、 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为(　　)
A．协议收购
B．要约收购
C．敌意收购
D．善意收购

95、 可转换公司债券实质上是一种由(　　)构成的复合融资工具。
A．普通债权
B．普通股票
C．对公司股票的看跌期权
D．对公司股票的看涨期权

96、 保荐代表人有下列(　　)情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。
A．调离保荐人或其投资银行业务部门
B．被注销或者吊销执业证书
C．保荐代表人因犯罪被判处刑罚
D．保荐人撤回推荐函

97、 目前我国国债主要分为记账式和凭证式，记账式国债主要通过(　　)面向公众投资者发行。
A．证券公司
B．商业银行
C．信托投资公司
D．保险公司

98、 (　　)属于可转换公司债券募集说明书的内容。
A．担保事项
B．发行人的发行申请报告
C．发行人的资信
D．发行条款

99、下列各项中，属于总体审计计划的是(　　)。
A．审计目标
B．被审计单位的基本情况
C．审计小组组成及人员分工
D．审计策略

100、 《公司法》第178条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制(　　)。
A．利润分配表
B．费用表
C．资产负债表
D．财产清单

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本大题共60小题，每题0.5分，共30分。判断以下各题对错。正确的用A表示。错误的用B表示，请将判断结果填入括号内，不填、错填均不得分)
101、 上海证券交易所和深圳交易所对企业债券上市实行上市推荐人制度。(　　)

102、 中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证和其他必要的材料。(　　)

103、 国有资产的产权界定应当依据“谁投资、谁拥有产权”的原则进行。(　　)

104、 在股票首次上市前，发行人和证券交易所双方应签订股票上市协议。(　　)

105、 经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币2亿元，经营证券承销保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。(　　)

106、 求富证券公司的经营范围仅限于证券承销与保荐、证券自营业务，该证券公司的注册资本最低限额为1亿元。(　　)

107、 境内上市公司所属企业到境外上市是指境内上市公司有控制权的所属企业到境外证券市场公开发行股票并上市的行为。(　　)

108、 上市公司监事有报酬请求权。(　　)

109、 股份公司的董事可以兼任监事。(　　)

110、 申请记账式国债承销团乙类成员资格的申请人应具备的条件包括：注册资本不低于人民币3亿元或者总资产在人民币100亿元以上的存款类金融机构，或者注册资本不低于人民币8亿元的非存款类金融机构。(　　)