2011年9月证券从业考试《证券发行与承销》冲刺试卷5 - 233网校证券从考试题库：在线全真模拟考

进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）
1、发审委审核上市公司非公开发行股票申请，适用（　　）。表决投票时同意票数达到（　　）票为通过。
A．特别程序，3
B．一般程序，3
C．特别程序，7
D．一般程序，7
2、其他财务顾问机构从事上市公司并购重组财务顾问业务，实缴注册资本和净资产不低于人民币（　　）万元。
A．100
B．200
C．500
D．1000
3、发行人应披露的股本情况主要包括前（　　）名股东和前（　　）名自然人股东及其在发行人处担任的职务。
A．5，5
B．5，10
C．10，5
D．10，10
4、以下不属于外部融资范围的是（　　）。
A．公司获得的商业信用
B．发行债券
C．融资租赁
D．将未分配利润和折旧等转化为投资
5、内地企业在香港创业板发行与上市，新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，一般要求具备至少（　　）个月的活跃业务记录。
A．6
B．18
C．20
D．24
6、根据《上市公司证券发行管理办法》，上市公司发行的可转换公司债券在发行结束（　　）后，方可转换为公司股票。
A．1个月
B．2个月
C．6个月
D．1年
7、（　　）是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股的市场价格计算的理论价值。
A．转换价值
B．转股价格
C．行权价格
D．票面价值
8、以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例达（　　）以上。
A．10%
B．15%
C．20%
D．25%
9、初步询价开始Et前（　　）个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。
A．2
B．5
C．7
D．10
10、上海证券交易所上网发行资金申购的时间一般为（　　）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，可以缩短1个交易日。
A．1
B．2
C．3
D．4
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题11、修订后的《公司法》和《证券法》已于2005年10月27日经第十届全国人大常委会第十八次会议通过，于（　　）起施行。
A．2005年10月27日
B．2005年12月27日
C．2006年1月1日
D．2006年3月1日
12、（　　）的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。
A．总资产规模为10亿元以上
B．净资产规模为10亿元以上
C．总资产规模为5亿元以上
D．净资产规模为5亿元以上
13、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（　　）后，可再次提出证券发行申请。
A．3个月
B．6个月
C．12个月
D．2年
14、拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（　　）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。
A．2%
B．3%
C．5%
D．10%
15、在财务会计信息报表披露中，发行人运行3年以上的，应披露（　　）。
A．最近3年及1期的资产负债表、利润表和现金流量表
B．最近1期的资产负债表、利润表和现金流量表
C．最近3年及1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表     
D．最近1期的利润表以及设立后各年及最近1期的资产负债表和现金流量表
16、（　　）是指得到法律认可和保护、不具有实物形态．并在较长时间内(超过1年)使企业在生产经营中受益的资产。
A．固定资产
B．流动资产
C．递延资产
D．无形资产
17、董事人数不足《公司法》规定人数或者公司章程所规定人数的（　　），或公司未弥补的亏损达实收股本总额（　　）时，应当在两个月内召开临时股东大会。
A．1/3，1/3
B．1/2，2/3
C．2/3，1/3         
D．1/3，2/3
18、我国投资银行业务的发展变化具体表现在发行监管、发行方式、发行定价三个方面。发行监管制度的核心内容是股票发行（　　）的归属。
A．决定权
B．注册权
C．审核权
D．定价权
19、对于购销商品、提供劳务等经常性的关联交易，应披露（　　）关联交易的相关情况。
A．最近3年及2期
B．最近1期
C．最近2年及1期       
D．最近3年及1期
20、股份有限公司注册资本的最低限额为人民币（　　）万元。
A．500
B．600
C．1000
D．2000
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题21、发行人应当针对实际情况在招股说明书酋页作（　　），提醒投资者给予特别关注。
A．“重大风险提示”
B．“投资风险提示”
C．“风险提示”
D．“重大事项提示”
22、上市公司及其控股或控制的公司购买、出售的资产净额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到（　　）以上，且超过人民币（　　），构成重大资产重组。
A．50%，5000万元
B．50%，6000万元
C．30%，4000万元
D．30%，5000万元
23、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（　　）万元；或者最近3个会汁年度营业收入累计超过人民币（　　）亿元。
A．3000，3
B．5000，1
C．3000，1
D．5000，3
24、上市公司及其控股股东或实际控制人最近（　　）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。
A．6个月
B．12个月
C．2年
D．3年
25、签发审计报告前的审计工作底稿的复核，一般由主任会计师负责，是对整套工作底稿进行（　　）。
A．真实性复核
B．时间性复核
C．完整性复核
D．原则性复核
26、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于（　　）亿元人民币，过去1年税后利润不少于（　　）万元人民币。
A．4，6000
B．5，3000
C．2，1000
D．3，500
27、收购要约期届满前（　　）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。
A．5
B．10
C．15
D．30
28、通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A．赎回期限越短、转换比率越低、赎回价格越低
B．赎回期限越长、转换比率越低、赎回价格越低
C．赎回期限越长，转换比率越低、赎回价格越高
D．赎回期限越长、转换比率越高、赎回价格越低
29、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（　　）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（　　）者为计算依据。
A．3000，高
B．5000，低
C．3000，低
D．5000，高
30、1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。
A．注册制
B．审核制       
C．审批制
D．核准制
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A．短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让
B．中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商
C．短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定
D．企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效
32、境内上市外资股采取记名股票形式，（　　）。
A．以人民币标明面值、认购、买卖
B．以人民币标明面值，以外币认购、买卖       
C．以外币标明面值、认购、买卖
D．以外币标明面值，以人民币认购、买卖
33、发行人在持续督导期间实际盈利低于盈利预测达（　　）以上，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐；情节特别严重的，撤销相关人员的保荐代表人资格。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
34、财务公司要作为询价对象，应成立（　　）年以上，注册资本不低于（　　）亿元，最近12个月有活跃的证券市场投资记录。
A．1，3
B．1，4
C．2，3
D．2，4
35、上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（　　）内作出是否受理的决定。
A．1个工作日
B．5个工作日
C．10个工作日
D．15个工作日
36、中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量（　　）的投资者名单和持有比例。
A．10%
B．20%
C．30%
D．50%
37、公司申请发行可交换公司债券，要求最近1期末的净资产额不少于人民币（　　）亿元。
A．1
B．3     
C．5
D．4
38、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于（　　）万美元。
A．1000
B．2000
C．5000
D．6000
39、发行人在主板上市公司首次公开发行股票，发行前股本总额不少于人民币（　　）万元。
A．500
B．1000
C．3000
D．5000
40、上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以（　　）为准。
A．相关资产与负债账面值的差额
B．相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较高者
C．成交金额
D．相关资产与负债的账面值差额和成交金额二者中的较低者
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题41、A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率为25%，这笔债券的资本成本是（　　）。
A．2．45%
B．4．32%
C．6．01%        
D．6．32%
42、在有限责任公司中，公司治理结构相对简化，人数较少和规模较小的，可以设（　　）名执行董事，不设董事会；可以设（　　）名监事，不设监事会。
A．1，1～3
B．1，1～2
C．2，1～2
D．2，1～3
43、2000年2月13日，中国证监会下发通知试行向二级市场投资者（　　）的办法。
A．交易注册
B．配售新股
C．配售登记
D．交易核准
44、主板首次公开发行股票申请未获核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起（　　）个月后，发行人可再次提出股票发行申请。
A．1
B．3
C．6
D．12
45、询价增发、比例配售过程中，（　　）日，主承销商刊登《发行结果公告》。
A．T-1
B．T+1    
C．T+2
D．T+3
46、按照融资过程中资金来源的不同，可以把公司的融资方式分为（　　）。
A．直接融资与间接融资
B．内部融资和外部融资
C．股权融资与债务融资
D．短期融资与长期融资
47、向不特定对象公开募集股份应当符合最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（　　）的要求。
A．6%
B．10%
C．15%
D．20%
48、律师和律师事务所就公司控制权的归属及其变动情况出具的法律意见书是发行审核部门判断发行人最近（　　）内“实际控制人没有发生变更”的重要依据。
A．1年
B．5年
C．3年
D．2年
49、内核小组通常由（　　）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。
A．5～10
B．5～15
C．8～15
D．8～10
50、持续督导工作结束后，保荐机构应当在发行人公告年度报告之日起的（　　）个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。
A．3
B．5
C．10
D．30
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题51、发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（　　）亿元人民币。
A．1
B．2
C．3
D．5
52、募集方式设立股份有限公司的，应当于创立大会结束后（　　）日内向公司登记机关申请设立登记。
A．20
B．30
C．40
D．15
53、对于商业银行设立的金融租赁公司，资质良好但成立不满（　　）年的，应由具有担保能力的担保人提供担保。
A．1
B．2
C．3
D．4
54、在直接或间接持有上市公司已发行股份（　　）以上的股东单位或者在上市公司前（　　）名股东单位任职的人员及其直系亲属不得担任独立董事。
A．10%，5
B．10%，10
C．5%，10
D．5%，5
55、当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权（　　）以上的股东，可以请求人民法院解散公司。
A．1%
B．10%         
C．15%
D．5%
56、经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣（　　）。
A．70%
B．50%
C．25%
D．20%
57、公开增发的特别规定除金融类企业外，最近（　　）不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
A．1期末
B．2期末
C．3期末
D．4期末
58、证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本不得低于人民币（　　）。
A．2000万元
B．5000万元
C．1亿元
D．2亿元
59、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市的条件是，可转换公司债券实际发行额（　　）。
A．不少于人民币1000万元
B．不少于人民币3000万元
C．不少于人民币5000万元
D．不少于人民币7000万元
60、公司申请发行可交换公司债券，要求当次发行债券的金额不超过（　　）。
A．预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的50%
B．预备用于交换的股票按募集说明书公告日前20个交易日均价计算的市值的50%
C．预备用于交换的股票按募集说明书公告日前10个交易日均价计算的市值的70%
D．预备用于交换的股票按募集说明书公告口前20个交易H均价计算的市值的70%
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、关于可转换公司债券的期限，下列说法正确的是（　　）。
A．可转换公司债券的最短期限为3年，最长期限为5年
B．分离交易的可转换公司债券的期限最短为1年，无最长期限限制
C．认股权证的存续期间不超过公司债券的期限,自发行结束之日起不少于12个月
D．募集说明书公告的权证存续期限不得调整
62、属于股权融资的是（　　）。
A．配股
B．增发新股
C．股权分配中送红股
D．发行债券
63、根据《证券法》规定，股份有限公司申请股票上市的要求有（　　）。
A．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B．公司股本总额不少于人民币3000万元
C．公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
64、询价对象是指符合《证券发行与承销管理办法》规定条件的（　　）。
A．信托投资公司
B．财务公司
C．证券投资基金管理公司       
D．合格境外机构投资者
65、发行对象属于（　　）的，具体发行对象及其认购价格或者定价原则应当由上市公司董事会的非公开发行股票决议确定，并经股东大会批准。
A．上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人
B．上市公司内部职工股股东
C．通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者
D．董事会拟引入的境内外战略投资者
66、发行人有下列（　　）情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐机构，并将相关文件送交保荐机构。
A．发生违法违规行为或者其他重大事项
B．发生关联交易、为他人提供担保等事项
C．变更募集资金及投资项目等承诺事项
D．履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项
67、受让上市公司国有股和法人股的外商，应当具备的条件包括（　　）。
A．有较强的经营管理能力和资金实力
B．行业内位居世界前列
C．较好的财务状况和信誉
D．具有改善上市公司治理结构和促进上市公司持续发展的能力
68、保荐制度主要包括（　　）。
A．建立独立董事制度
B．明确保荐期限
C．确立保荐责任
D．建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度
69、审计风险由（　　）组成。
A．检查风险
B．固有风险
C．控制风险
D．道德风险
70、拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括（　　）。
A．拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策
B．拟发行上市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户
C．拟发行上市公司应独立对外签订合同
D．拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题71、定价基准日可以为（　　）。
A．关于本次非公开发行股票的董事会决议公告日
B．关于本次非公开发行股票的股东大会决议公告日
C．中国证监会发审委批复日
D．发行期的首日
72、赎回公告应当载明（　　）等内容。
A．赎回的程序
B．赎回价格
C．付款方法
D．赎回时间
73、财务顾问为收购公司提供的服务有（　　）。
A．帮助准备要约文件、股东通知和收购公告
B．商议收购条款
C．寻找目标公司
D．提出收购建议
74、国内可转换公司债券的发行方式主要有（　　）。
A．全部网上定价发行
B．网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合
C．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网下向机构投资者配售
D．部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分采用网上定价发行和网下向机构投资者配售相结合的方式
75、承销团申请人应当具备的基本条件有（　　）。
A．在中国境内依法成立的金融机构
B．依法开展经营活动，近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好
C．财务稳健，资本充足率、偿付能力或者净资本状况等指标达到监管标准，具有较强的风险控制能力
D．具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资和风险管理制度
76、上市公司非公开发行股票，应当符合（　　）。
A．发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%         
B．发行对象认购的股份自发行结束之日起，48个月内不得转让
C．上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份，l2个月内不得转让
D．本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，应当符合中国证监会的其他规定
77、对并购重组委员会委员的监督主要包括（　　）。
A．问责制度
B．违规处罚
C．举报监督
D．暂停审核
78、无形资产包括（　　）。
A．特许经营权
B．土地使用权    
C．专利权
D．商誉
79、应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的2/3以上通过的事项有（　　）。
A．公司在1年内担保金额超过公司最近l期经审计总资产20%的
B．公司在1年内购买、出售重大资产超过公司最近1期经审计总资产30%的       
C．股权激励计划
D．法律、行政法规或公司章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项
80、关于上市公司配股的信息披露，假设T日为股权登记日，则有关公告刊登的时间表述正确的有（　　）。
A．T-2日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)
B．T-1日，网下累计投标询价结果公告
C．T+1日～T+5日，刊登配股提示性公告
D．T+X日，刊登股份变动及上市公告书
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题81、发起人以非货币性资产出资，应将开展业务所必需的（　　）投入拟发行上市公司。
A．固定资产
B．在建工程
C．无形资产
D．其他资产
82、发行人及其主承销商应当在发行公告中披露的内容有（　　）。
A．持有期限制
B．战略投资者的选择标准
C．向战略投资者配售的股票总量
D．占本次发行股票的比例
83、增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A．招股意向书摘要
B．网上、网下发行公告
C．提示性公告
D．上市公告书
84、有（　　）情况之一的，公司应当修改章程。
A．《公司法》或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触
B．公司的情况发生变化，与章程记载的事项不一-致
C．董事会决定修改章程
D．股东大会决定修改章程
85、董事会对股东大会负责，其职权包括（　　），
A．决定公司的经营计划和投资方案
B．制订公司年度财务预算方案、决算方案
C．负责召集股东大会，并向股东大会报告工作
D．制定公司的具体规章
86、企业有下列（　　）行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。
A．经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
C．非上市公司国有股东股权比例变动
D．资产涉讼
87、反收购管理层防卫策略有（　　）。
A．毒丸策略
B．金降落伞策略
C．银降落伞策略
D．积极向其股东宣传反收购的思想
88、国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（　　）。
A．评估依据是否适当
B．资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准
C．资产评估机构是否具备相应评估资质
D．评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示
89、外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下（　　）条件。
A．股东合法持有但不得转让
B．境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易
C．无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制
D．境外公司的股权最近1年交易价格稳定
90、上市公司申请可转换公司债券在证券交易所上市，应当符合的条件有（　　）。
A．可转换公司债券实际发行额不少于人民币2000万元
B．可转换公司债券的期限为2年以上
C．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
D．可转换公司债券实际发行额不少于人民币5000万元
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题91、狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（　　）的财务顾问。
A．承销业务
B．并购业务
C．基金管理
D．融资业务
92、公司不得收购本公司股份，但是，（　　）除外。
A．减少公司注册资本
B．将股份奖励给本公司职工
C．与持有本公司股份的其他公司合并
D．股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份的
93、关于可转换公司债券的转股期或行权期，下列说法正确的是（　　）。
A．上市公司发行的可转换公司债券在发行结束6个月后，方可转换为公司股票     
B．发行人应明确约定可转换公司债券转股的具体方式及程序
C．可转换公司债券的具体转股期限应由发行人根据可转换公司债券的存续期及公司财务情况确定
D．对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自发行结束至少已满6个月起方可行权
94、除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（　　）等财务性投资的情形。
A．持有金额较大的交易性金融资产
B．持有可供出售的金融资产
C．借予他人
D．委托理财
95、从债务性业务方面来看，根据债券性质可以将其划分为（　　）等。
A．可转债
B．国债
C．企业债
D．金融债
96、为信息披露义务人履行信息披露义务出具专项文件的保荐机构、证券服务机构及其人员，违反《证券法》、行政法规和中国证监会的规定，中国证监会可依法采取（　　）等监管措施。
A．责令改正
B．监管谈话
C．出具警示函       
D．记入诚信档案
97、关于配股的发行方式，表述正确的有（　　）。
A．配股一般采取网上网下同时定价发行的方式
B．配股价格的确定是在一定的价格区间内由主承销商和发行人协商确定
C．价格区间通常以股权登记日前30个交易日该股二级市场价格的平均值为价格上限
D．价格下限为价格上限的一定折扣
98、普通股筹资的优点有（　　）。
A．可为债权人提供较大的损失保障，提高公司的信用等级，降低债务筹资的成本
B．由于股东只承担有限责任，普通股实际上是对公司总资产的一项看涨期权
C．对保证公司最低的资金需求有重要意义
D．普通股筹资没有固定的利息负担
99、信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是（　　）。
A．具有良好的社会信誉和经营业绩，最近3年内没有重大违法、违规行为
B．注册资本不低于5亿元人民币，并且最近3年末的净资产不低于3亿元人民币   
C．根据国家有关规定完成重新登记3年以上
D．自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求
100、股东的权利包括（　　）。
A．对公司的经营进行监督，提出建议或者质询
B．依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配
C．查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告
D．依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。
进入全真模拟考场在线测试此套试卷，可查看答案及解析并自动评分 >> 在线做题三、判断题(本类题共60小题，每小题0.5分，共30分。正确的选A[√]。错误的选B[×]。每小题答题正确的得0.5分，答题错误、不答题的不得分)
101、审计业务约定书是注册会计师与委托人共同签订的。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

102、经批准，我国股份有限公司在发行B股时，可以与承销商在包销协议中约定超额配售选择权。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

103、由于融资费用与融资额几乎是同时发生的，因此，通常将融资费用视为融资额的抵减项，这样，资本成本便成为资金的使用代价。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

104、上市公司向原股东配售股份，控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

105、H股上市公司持股量最高的3名公众股东，合计持股量不得超过证券上市时公众持股量的20%。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

106、非公开发行股票，发行对象没有数量限制。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

107、熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息的、以外币计价的债券。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

108、企业发行中期票据只需披露企业主体信用评级，不需披露中期票据的债项评级。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

109、发行人应在招股说明书及其摘要披露后7日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。（　　）{Page}
A．正确
B．错误　　

110、招股说明书是发行人在股票上市前向公众公告发行与上市有关事项的信息披露文件。（　　）{Page}
A．正确
B．错误