2012年银行从业资格考试《风险管理》考前押密试卷二

一、单项选择题(本大题共90个小题，每小题0．5分，共45分。在以下各小题所给出的四个选项中，只有一个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
1．在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是（　　）。
A．银行现金流
B．银行资本金
C．银行负债
D．银行准备金
2．商业银行风险管理的核心要素不包括（　　）。
A．价格确认
B．降低风险
C．技术支持
D．模型创新
3．远期汇率的决定因素不包括（　　）。
A．即期汇率
B．交易规模
C．期限
D．两种货币之间的利率差
4．银行监管的首要环节是（　　）。
A．市场准人
B．机构设置
C．业务开展
D．高级管理人员聘用
5．失职违规不包括以下哪种情形?（　　）
A．滥用职权的情形
B．从事未授权交易的情形
C．盗用资产的情形
D．支配超出权限资金额度的情形
6．如果离散的年复利率是10％，那么经过5年连续投资，100元钱最终获得的总收益为（　　）。
A．150
B．161
C．173
D．190
7．（　　）是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。
A．证券化资产
B．资产证券化
C．增量贷款证券化
D．存量贷款证券化
8．第一笔1 000万贷款，3年后收回1 500万，第二笔2 000万贷款，5年后收回3 600万，那么哪笔 贷款的年利率高?（　　）
A．第一笔
B．第二笔
C．相等
D．无法确定
9．（　　）是由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A．市场风险
B．操作风险
C．流动性风险
D．国家风险
10．商业银行经济资本配置的作用主要体现在（　　）两个方面。
A．资本金管理和负债管理
B．资产管理和负债管理
C．风险管理和绩效考核
D．流动性管理和绩效考核
11．对内部模型计量的风险价值设定的限额是（　　）限额。
A．交易
B．头寸
C．风险
D．止损
12．计算机出现病毒是属于（　　）风险。
A．系统设计／开发
B．系统安全
C．数据／信息质量
D．系统的稳定性
13．将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素，这样的风 险识别方法是（　　）。
A．情景分析方法
B．失误树分析方法
C．分解分析方法
D．情景分析法
14．根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中对流动性资产的定义里，下面不被 包括在内的一项是（　　）。
A．一个月内到期的正常类贷款(不包括关注类贷款)
B．在中国人民银行超额准备金存款
C．在国内外二级市场随时可抛售的合格债券以及可随时变现的合格票据资产
D．库存现金
15．以下哪一个模型是针对市场风险的计量模型?（　　）
A．CreditMetrics
B．KMV模型
C．VaR模型
D．高级计量法
16．对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于（　　）。
A．系统风险
B．非系统风险
C．A和B都是
D．A和B都不是
17．风险评估的方法中不包括（　　）。
A．自我评估法
B．因果模型法
C．问卷调查法
D．工作交流法
18．（　　）是现代信用风险管理的基础和关键环节。
A．信用风险识别
B．信用风险计量
C．信用风险监控
D．信用风险报告
19．商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是（　　）。
A．资产流动性风险
B．负债流动性风险
C．流动性过剩
D．以上都不对
20．信用局评分的信息主要依赖于（　　）。
A．商业银行内部信息
B．商业银行外部信息
C．监管机构提供的信息
D．以上都不对
21．计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为（　　）。
A．违约时债务的账面价值
B．违约时债务的市场价值
C．以上任何一种都可以
D．以上都不对
22．《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必 须（　　）。
A．由商业银行自己评估
B．由监管当局统一给定
C．由外部评级机构提供
D．以上都不是
23．以下关于相关系数的论述，正确的是（　　）。
A．相关系数具有线性不变性
B．相关系数用来衡量的是线性相关关系
C．相关系数仅能用来计量线性相关
D．以上都正确
24．CreditMetrics模型本质上是一个（　　）。
A．VaR模型
B．信用评分模型
C．线性回归模型
D．以上都不是
25．根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中超额准备金率的计算公式为（　　）。
A．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款／人民币各项存款期末余额×100％
B．人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×100％
C．人民币超额准备金率=在中国人民银行超额准备金存款／人民币定活期存款期末余 额×100％
D．人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币定活期存款期末余额×100％
26．压力测试是为了衡量（　　）。
A．正常风险
B．极端情况的风险
C．风险价值
D．违约概率
27．信用风险监测是（　　）。
A．一个连续的、动态的过程
B．跟踪已识别风险的发展变化情况
C．根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新 增风险及时识别分析
D．以上都是正确的
28．根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得 低于（　　）。 ．，
A．25％
B．30％
C．50％
D．75％
29．已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为80亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率的是（　　）。
A．0．5
B．0．08
C．0．2
D．0．13
30．流动性缺口是指（　　）。
A．30天内到期的流动性资产减去30天内到期的流动性负债的差额
B．60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额
C．90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额
D．120天内到期的流动性资产减去120天内到期的流动性负债的差额

31．在商业银行内部控制评价中，应遵循的原则不包括（　　）。
A．系统性
B．独立性
C．安全性
D．重要性
32．某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出8级借款人的违约概率是20％，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是（　　）。
A．20％
B．19％
C．25％
D．30％
33．20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（　　）。
A．资产负债风险管理模式阶段
B．资产风险管理模式阶段
C．全面风险管理模式阶段
D．负债风险管理模式阶段
34．如果1年期零息国债收益率是10%，某公司零息债券一年期承诺收益率是15％，违约损失率是100％，那么根据KPMG风险中性定价模型得出的违约概率是（　　）。
A．0．03
B．0．04
C．0．05
D.1
35．以下关于信用联动票据的论述，正确的是（　　）。
A．信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险
B．商业银行是信用联动票据的中介
C．如果商业银行资产发生违约，那么损失由SPV承担
D．信用联动票据不能够分散商业银行资产的信用风险
36．效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称（　　）。
A．盈利能力比率
B．效果比率
C．效能比率
D．营运能力比率
37．以下哪一项不是利用衍生金融工具对冲市场风险的优点?（　　）
A．衍生产品的构造方式多种多样
B．能够完全消除市场风险
C．交易灵活便捷
D．在操作过程中不会附带新的风险产生
38．我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种（　　）。
A．定性分析法
B．定量分析法
C．定性和定量相结合的分析法
D．以上都不对
39．银行要承受不同形式的（　　），这包括因金融创新的步伐过快，不能保证金融交易的合法性，从而无法获得相应法律保护的风险。
A．法律风险
B．国家风险
C．声誉风险
D．流动性风险
40．以下关于期权的论述错误的是（　　）。
A．期权价值由时间价值和内在价值组成
B．在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值
C．对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零
D．对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的总价值为零
41．根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为（　　）。
A．市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)×VaR
B．市场风险监管资本=最低乘数因子3×VaR
C．市场风险监管资本=附加因子+最低乘数因子3×VaR
D．市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子5)×VaR
42．一段时间内的交易笔数／柜员人数是（　　）的计算公式。
A．柜员平均工作量
B．交易结果和财务核算结果间的差异
C．系统数量
D．员工人均培训费用
43．（　　）是对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。
A．净头寸限额
B．总头寸限额
C．风险限额
D．止损限额
44．与综合发现风险报告不同，专项风险报告主要是（　　）。
A．对常规信息进行定期报告
B．至少每年准备一次
C．仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告
D．定期报告
45．常用的风险价值建模技术不包括（　　）。
A．方差—协方差方法
B．历史模拟法
C．蒙特卡罗模拟法
D．情景分析法 
46．在声誉风险管理中，对于董事会及高级管理层的责任表述不正确的是（　　）。
A．不定期审核声誉风险管理政策
B．识别、评估和监测声誉风险状况
C．制订危机处理程序
D．制订声誉风险管理原则和操作流程
47．投资组合理论是由谁创立的?（　　）
A．马柯维茨
B．法玛
C．萨缪尔森
D．弗里德曼
48．下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是（　　）。
A．违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性
B．《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与5个基点中的较高者
C．计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致
D．违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性
49．从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指( ．)。
A．相对于无风险利率的差额
B．两种对信用敏感的资产之问的信用价差
C．相对于无风险利率的比率
D．两种信用资产相对于无风险利率的比值
50．商业银行在短期内的借入资金需求为（　　）。
A．借入资金=融资缺口+流动性资产
B．借人资金=融资缺口+流动性负债
C．借人资金=融资缺口+贷款平均额
D．借入资金=融资缺口+核心存款平均额
51．以下哪一项不属于操作风险事件?（　　）
A．内部欺诈
B．外部欺诈
C．经营中断和系统瘫痪
D．本币汇率短期内剧烈波动
52．商业银行有效防范和控制操作风险的前提是（　　）。
A．建立完善的公司治理结构
B．建立完善的内部控制体制
C．加强外部监管体制建设
D．以上都不是
53．操作风险可能引发的风险有（　　）。
A．市场风险
B．流动性风险
C．信用风险
D．以上都有可能
54．在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关 键一点是看（　　）。
A．损失数额是否巨大
B．员工个人是否由这次事故而获利
C．员工是否是为了不法利益而故意为之
D．以上都不对
55．内部评级高级法要求商业银行运用自身客户评级估计（　　）。
A．每一等级客户的违约概率
B．每一等级债项的违约概率
C．既包括每一等级客户的违约概率，又包括每一等级债项的违约概率
D．以上都不对
56．中国的商业银行主要采取什么方法计算风险经济资本?（　　）
A．基本指标法
B．标准法
C．高级计量法
D．A或B

61．商业银行的流动性风险存在于什么业务当中?（　　）
A．资产业务
B．负债业务
C．表外业务
D．以上都是
62．当市场利率呈现逐步上升趋势时，对商业银行有利的资产负债的期限安排是（　　）。
A．利用长期负债为短期资产融资
B．利用长期负债为长期资产融资
C．利用短期负债为长期资产融资
D．诚实守信
63．已知商业银行某业务单位的息税前收益为1 000万，税后净利润为700万，该业务单位配给的经济资本为5 000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的
EVA等于多少?（　　）
A．-4 300万
B．200万
C．-4 000万
D．500万
64．已知某商业银行现金头寸为5 000万，应收存款为1亿，该商业银行总资产为50亿，那么该商 业银行的现金头寸指标为（　　）。
A．0．01
B．0．02
C．0．03
D．0．5
65．已知某商业银行总资产为100亿，总负债为80亿，其中大额负债为50亿，总资产中盈利资产为 70亿，短期投资为20亿，那么该商业银行的大额负债依赖度为（　　）。
A．40％
B．50％
C．60％
D．100％
66．对单一法人客户的管理层分析重点考核的是（　　）。
A．管理者人品
B．管理者诚信度
C．授信动机
D．以上都是
67．商业银行借短贷长的期限结构中所包含的流动性风险有（　　）。
A．短期借款不能按期偿还的负债流动性风险
B．长期贷款不能如数如期收回的资产流动性风险
C.两者都包含
D．两者都不包含
68．商业银行在进行压力测试时，第一步是（　　）。
A．设定情景假设
B．分析借款人和抵质押品价值在假定条件下可能的变动情况
C．根据分析结果计算借款人违约概率和银行的违约损失
D．根据客户经理的分析结果汇总估算银行总体损失
69．商业银行由于不能根据客户需求的改变而创造需求，丧失了宝贵的客户资源，这属于哪种类别 的战略风险?（　　）
A．竞争对手风险
B．客户风险
C．项目风险
D．技术风险
70．以下哪一项不是信用评分模型?（　　）
A．线性概率模型
B．Probit模型
C．线性辨别模型
D．CreditMetrics模型
71．商业银行应当如何照顾不同利益持有者的相关利益?（　　）
A．所采取的措施有利于全体利益所有者
B．侧重照顾利益重大者的相关利益
C．对利益进行权衡，照顾尽量多数人的尽量多的利益
D．以上都不对
72．根据《巴塞尔新资本协议》，下列说法不正确的是（　　）。
A．非违约风险暴露相关性随违约概率(PD)增加而降低
B．非违约风险暴露相关性随公司规模增加而提高
C．资本要求为95％置信水平下特定风险暴露的非预期损失
D．期限调整随期限增加而调整幅度增大
73．根据银监会规定，在计算风险加权资产时，我国商业银行应当对中央政府投资的公用企业的债 权风险权重定位（　　）。
A．0
B．50％
C．70％
D．100％
74．我国商业银行目前尚未开展的个人客户贷款业务是（　　）。
A．个人住宅抵押贷款
B．个人零售贷款
C．循环零售贷款
D．以上都不对
75．对银行业稳定经营最大的威胁是（　　）。
A．市场利率剧烈波动
B．大量借款人违约
C．存款人挤提存款
D．外部监管的强化
76．以下哪一项不属于CAME1S评级体系中的指标?（　　）
A．资本充足性
B．资产质量
C．管理水平
D．竞争力水平
77．我国银行监管的行政法规是（　　）。
A．《银行业监督管理法》
B．《商业银行法》
C．《金融违法行为处罚办法》
D．《行政许可法》
78．2005年颁布的《商业银行市场风险管理指引》的适用范围包括（　　）。
A．中资商业银行
B．外资商业银行
C．中外合资商业银行
D．以上都是
79．根据《中华人民共和国银行业监督管理办法》规定，我国商业银行监管的目标是（　　）。
A．规范监督管理行为，防范和化解银行风险
B．保护存款人和其他客户合法权益，促进银行业健康发展
C．促进银行业合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心
D．保证银行业公平竞争，提高银行业竞争能力
80．商业银行外部审计主要是针对什么方面?（　　）
A．财务状况
B．经营战略
C．风险状况
D．竞争力水平
81．商业银行可以根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平自行选择操作风险计量模型，包括损失分布模型、打分卡模型等，模型的置信度区间应设定为（　　），观测期为（　　）。
A．99．99％，1年
B．99％，1年
C．99．99％，半年
D．99％，半年
82．商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的（　　）。
A．25％
B．20％
C．10％
D．30％
83．假设中国某商业银行A将在6个月后向泰国商业银行B支付1 000万泰铢的外汇，当前外汇市场美元对泰铢的汇率为1美元=35泰铢。A银行预期泰铢对美元的汇率将上升，因此，A银行选择在新加坡外汇交易市场支付5万美元，购买总额为1 000万泰铢的买入期权，其执行价格为1美元=35泰铢。如果6个月后泰铢不升反降，即期汇率变为1美元=56泰铢，则A银行（　　）。
A．净利益5万美元
B．净损失5万美元
C．净收益5．7万美元
D．净损失5．7万美元
84．（　　）是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法。
A．缺口分析
B．久期分析
C．外汇敞口分析
D．风险价值方法
85．在现金流量的分析中，首先分析的是（　　）。
A．融资活动的现金流
B．投资活动的现金流
C．经营性现金流
D．消费活动的现金流
86．在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是（　　）。
A．保证人的关联方
B．保证人的行业地位
C．保证人的保证意愿
D．保证人的贷款规模
87．国家进行宏观调控期间，商业银行应当及时调整有关政策，避免市场变化而给商业银行造成风险。这是规避外部因素中（　　）的体现。
A．洗钱
B．政治风险
C．监管规定
D．自然灾害
88．下列哪项不属于内部欺诈事件?（　　）
A．多户头支票欺诈
B．交易不报告
C交易品种未经授权(存在资金损失)
D．银行内部发生的性别／种族歧视事件
89．如果银行的总资产为1 000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为10亿 元，现金头寸为5亿元，总负债为900亿元，则该银行核心存款比例等于（　　）。
A．0．1
B．0．2
C．0．3
D．0．4
90．根据巴塞尔委员会的划分，下列资产的流动性最高的是（　　）。
A．可用于抵押的政府债券
B.股票和同业借款
C．商业银行可出售的贷款组合
D．银行的房产

二、多项选择题(本大题共40个小题，每小题1分，共40分。在以下各小题所给出的五个选项 中，有2个或2个以上选项符合题目要求，请将正确选项的代码填人括号内)
1．《巴塞尔新资本协议》的三大支柱是（　　）。
A．最低资本金要求
B．监管部门的监督检查
C．市场纪律约束
D．内部评级体系
E．外部审计
2．商业银行经营目标的矛盾有（　　）。
A．流动性与效益性
B．流动性与安全性
C．效益性与安全性
D．流动性与效率性
E．安全性与风险分散性
3．资产负债风险管理的手段包括（　　）。
A．缺口分析
B．敏感性分析
C．VaR分析
D．久期分析
E．情景分析
4．使用内部模型评价借款人的违约概率，常用的方法包括（　　）。
A．专家判断法
B．历史违约经验
C．统计模型
D．外部评级映射
E．情景模拟法
5．抵押合同应包含的基本内容有（　　）。
A．债务的期限
B．抵押担保范围
C．抵押品的名称、数量
D．被担保的主债权种类、数额
E．抵押品的质量、状况
6．授信集中度限额可以按不同维度进行设定，其中最常用的组合限额设定维度包括（　　）。
A．行业
B．产品
C．风险等级
D．担保
E．国家信用风险
7．对法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括（　　）。
A．财务报表分析
B．财务比率分析
C．现金流量分析
D．投融资策略分析
E．经营项目分析
8.外汇风险主要类型包括（　　）。
A．交易风险
B．会计风险
C．国家风险
D．经济风险
E．价格风险
9．个人信贷业务可以基本划分为哪几类?（　　）
A．个人住宅抵押贷款
B．个人零售贷款
C．循环零售贷款
D．个人消费贷款
E．个人助学贷款
10．根据大多数国家标准，现金流量分为（　　）。
A．经营活动的现金流量
B．投资活动的现金流量
C．融资活动的现金流量
D．休闲活动的现金流量
E．投机活动的现金流量
11．在风险为本的监管框架中，风险评估所包含的环节有（　　）。
A．了解银行的业务和风险管理制度
B．界定其主要的业务领域
C．用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一进行识别和衡量
D．列举风险产生的原因
E．形成风险评估报告
12．目前RAROC等经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中广泛应用，其原因是与以往的盈利指标ROE、ROA相比，RAROC（　　）。
A．可以全面反映银行经营长期的稳定性和健康性
B．可以在揭示盈利性的同时，反映银行所承担的风险水平
C．RAROC=(收益-预期损失)／经济资本
D．使银行不再注重盈利性
E．放弃了股东价值最大化的目标
13．以下哪些属于中国银监会的《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》中关于不良贷款分析报告的有关规定?（　　）
A．不良贷款的清收转化情况
B．新发放贷款质量
C．新发生不良贷款的内外部原因及典型案例
D．对不良贷款变化趋势的预测
E．不良贷款的地区和客户结构情况
14．操作风险评估遵循的原则主要包括（　　）。
A．由表及里
B．自上而下
C．自下而上
D．从已知到未知
E．从简单到复杂
15．商业银行的授信权限管理遵循哪些原则?（　　）
A．给予每一交易对方的信用须得到一定权利层次的批准
B．集团内所有机构在进行信用决策时应遵循一致的标准
C．债项的每一重要改变应得到一定权力层次的批准
D．交易对方风险限额的确定和单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一决策都应建立在风险～收益分析基础之上
E．根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考查
16．贷款转让通常指贷款有偿转让，又被称为贷款出售，主要目的为了（　　）。
A．分散风险
B．增加收益
C．实现资产多元化
D．提高经济资本配置效率
E．实现信用风险的转移
17．《巴塞尔新资本协议》关于压力测试的观点包括（　　）。
A．采用内部评级法评估资本充足性的商业银行必须有健全的压力测试过程
B．压力测试必须有意义，而且必须审慎
C．压力测试并非是要求考虑最差的情景
D．必须经常进行压力测试
E．可以开发不同方法来符合压力测试要求
18．银行监管的必要性原理可以概括为（　　）。
A．公共性质论
B．利益冲突论
C．债券保护论
D．银行风险论
E．适度竞争论
19．如果债券价格偏离了根据收益率曲线推算出的理论价格过大，说明了什么?（　　）
A．该债券的流动性不足
B．该债券流动性过大
C．价格无法通过市场机带以修正
D．价格一定能够通过市场机制加以修正
E．以上都不对
20．以下基于收益率曲线形状的投资策略，正确的是（　　）。
A．如果收益率曲线向右上倾斜，且预期这种形状基本不变，那么可以买人期限较长的金融产品
B．如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以买入期限较短金融产品，卖出期限较长金融产品
C．如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当买入期限较长金融产品，卖出期限较短的金融产品
D．如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变平坦的趋势，那么应当卖出期限较长金融产品，买入期限较短的金融产品
E．如果收益率曲线向右上倾斜，且未来有变陡的趋势，那么可以卖出期限较短金融产品，买入期限较长金融产品

21．我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括（　　）。
A．《关于下发商业银行市场风险资本要求的计算表、计算说明的通知》
B．《商业银行市场风险管理指引》
C．《商业银行资本充足率管理办法》
D．《国际会计准则第39号》
E．《巴塞尔新资本协议》
22．衡量流动性风险的指标主要包括（　　）。
A．预期现金流量比
B．净贷款／总资产
C．证券资产／总资产
D．易变负债／负债总额
E．(现金资产+国库券)／总资产
23．市场风险中的期权性风险包括（　　）。
A．场内(交易所)交易的期权
B．场外的期权合同
C．债券或存款的提前兑付
D．贷款的提前偿还等选择性条款
E．贷款利率由借款人自主选择的条款
24．银行常用的外汇风险限额管理主要包括（　　）。
A．即期外汇头寸限额
B．掉期外汇买卖限额
C．敞口头寸限额
D．止损点限额
E．换期利率头寸限额
25．以下哪些文件是国际范围内各国商业银行进行内部控制建设的框架和指引?（　　）
A．《巴塞尔新资本协议》
B．《商业银行资本充足率管理办法》
C．《内部控制——整体框架》
D．《全面风险管理框架》
E．《银行机构内部控制体系框架》
26．健全我国商业银行内部控制体系包括以下哪些内容?（　　）
A．强化内控意识，树立内控优先的理念
B．完善激励约束机制
C．强化责任追究机制
D．健全信息管理系统
E．强化评估和反馈制度
27．以下属于金融衍生品的是（　　）。
A．即期金融产品
B．金融期货
C．期权
D．远期利率协议
E．货币互换
28．《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》主要内容包括哪几个方 面?（　　）
A．高度重视防范操作风险的规章制度建设
B．切实加强稽核建设
C．加强对基层行的合规性监督
D．坚持相关的行务管理公开制度
E．建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并纳入各级人事管理制度
29．以下属于代理业务操作风险的是（　　）。
A．内部人员窃取客户资料谋取私利
B．委托方伪造收付款凭证骗取资金
C．销售时不恰当的宣传误导销售
D．计算机系统中断、业务应急计划不力造成代理业务中的数据丢失而引发损失
E．超越委托范围办理业务
30．针对商业银行等金融机构信用分析的骆驼(CAME1)分析系统包括（　　）
A．资本充足性
B．资产质量
C．管理水平
D．盈利水平
E．流动性
31．交易账户涵盖的金融工具种类一般包括（　　）。
A．可转让证券
B．金融期货
C．远期和约
D．互换合约
E．存款证
32．商业银行考察保证人的有效性应关注哪些方面?（　　）
A．保证人的资格
B．保证人的财务实力
C．保证人的意愿
D．保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系
E．保证的法律责任
33．商业银行在对客户风险进行检测时，通常需要分析客户风险的基本面指标。基本面指标主要 包括（　　）。
A．环境类指标
B．实力类指标
C．品质类指标
D．财务类指标
E．营运能力指标
34．商业银行的贷款平均额和核心存款平均存款额问的差额构成了融资缺口，如果缺口为正，商业银行可以采取的措施有（　　）。
A．向央行再贴现
B．同业拆人
C．证券回购
D．介入货币市场融资
E．将非现金资产转换为现金
35．商业银行声誉危机管理的主要内容包括（　　）。
A．制定战略性的危机沟通机制
B．危机处理过程中的持续沟通
C．管理危机过程中的信息交流
D．危机现场处理
E．提高发言人的沟通技能
36．战略管理的基本假设是（　　）。
A．准确预测未来风险事件的可能性是存在的
B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失
C．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为机会
D．任何战略规划都不是无懈可击的
E．战略管理是企业经营的生命线
37．实际生活中经常采用绝对收益对投资收益进行衡量，其特点是（　　）。
A．绝对收益是投资成果的直接反映
B．绝对收益是最直观的度量方式
C．绝对收益是最直接的度量方式
D．绝对收益是很多报表记录的数据
E．绝对收益是反映投资行为得到的增值部分的绝对量
38．依据中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行风险监管核心指标》(试行)，风险监管核心 指标分为三个主要类别，即风险水平、风险迁徙和风险抵补。其中风险抵补类指标衡量商业银 行抵补风险损失的能力，下列属于该类指标的是（　　）。
A．盈利能力
B．信用风险指标
C．准备金充足程度
D．操作风险指标
E．资本充足程度
39．外债总额与国民生产总值之比反映一国长期的外债负担情况，而高于一般限度说明外债负担 过重。下列不属于这个一般限度的是（　　）。
A．20％～25％
B．25％～35％
C．25％～30％
D．35％，50％
40．下列关于金融期货的说法，正确的是（　　）。
A．利率期货包括以长期国债为标的的长期利率期货
B．货币期货交易目的包括规避汇率风险
C．股指期货是指以股票为标的的期货合约
D．股指期货不涉及股票本身的交割
E．股指期货以现金清算的形式进行交割

三、判断题(本大题共15个小题，每小题1分，共15分。判断以下各小题的对错，正确的用A表示，错误的用B表示)
1．资产之问的相关性越低，则风险分散化效果越好。（　　）
2．信用风险既存在于表内业务中，又存在于表外业务中，还存在于衍生产品交易中。（　　）
3．由于计算每笔债项经济资本时均考虑了相关性，因此可以将所有债项的经济资本直接相加得到 不同组合层面的经济资本，实现经济资本在各个维度的分配。（　　）
4．信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等几种类别的风险是相互独立、互不相关的。（　　）
5．敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素 变化的整体效应。（　　）
6．KPMG风险定价模型的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，不管是高风险、低风险或是无风险资产，只要期望收益率相等，市场参与者对其接受态度就是一致的。（　　）
7．资产分类是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。（　　）
8．流动性偏好理论能很好地解释正向收益率曲线和反向收益率曲线。（　　）
9．在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，商业银行可以利用已有的内外部信息系统全面 收集客户及其关联方的授信记录。（　　）
10．投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。（　　）
11．信用价差增加表明贷款信用状况转好，减少则表明贷款信用状况恶化。（　　）
12．商业银行分析企业集团的关联交易时，首先应对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。（　　）
13．中国银监会下发的《商业银行资本充足率管理办法》规定交易账户中的所有项目均应按照市场 价格计价。（　　）
14．商业银行应为操作风险造成的损失安排经济资本。（　　）
15．久期缺口的绝对值越大，利率变化对商业银行的资产和负债的影响越小，对其流动性的影响也 越不明显。（　　）

参考答案
一、单项选择题 
1．【答案及解析】B在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选B。
2．【答案及解析】B商业银行风险管理的核心要素包括：风险监控、数量分析、价格确认、模型创新和相应的信息系统／技术支持。故选B。
3．【答案及解析】B远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素包括即期汇率、两种货币之间的利率差、期限。故选B。
4．【答案及解析】A市场准入是银行监管的首要环节，是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制。故选A。
5．【答案及解析】C失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。故选C。
6．【答案及解析】B总收益=100×(1+10％)5=161(元)。故选B。
7．【答案及解析】B资产证券化是指某一资产或资产组合采取证券资产这一价值形态的资产运营方式。故选B。
8．【答案及解析】A题目没有说明，我们可以认为是单利。年利率=年息÷本金×100％。第一笔年利率：年息=500÷3=166．67，年利率=166．67÷1 000×100％=16．67％；第二笔年利率：年息=1 600÷5=320，年利率=320÷2 000×100％=16％。故选A。
9．【答案及解析】B操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。市场风险是由于市场价格波动而导致银行表内、表外头寸遭受损失的风险。流动性风险是无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的可能性。国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。故选B。
10．【答案及解析】C商业银行经济资本配置的作用主要体现在风险管理和绩效考核两个方面。风险管理是指如何在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低的管理过程。绩效考核是企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。故选C。
11．【答案及解析】C风险限额是指对照一定的计量方法所计量的市场风险设定的限额，如对内部模型计量的风险价值设定的限额和对期权性头寸设定的期权性头寸限额。故选C。
12．【答案及解析】B 系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方程序欺诈的防护等。故选B。
13．【答案及解析】C分解分析方法是将复杂的因素分解成多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重损失的因素的风险识别方法。情景分析法指专家根据自身的专业知识和丰富的经验，对未来出现的情景进行判断，并判断该情景出现的可能性及可能造成的损失。失误树分析方法是以图解表示的方法来调查损失发生前，种种失误事件的情况，或对各种引起事故的原因进行分解分析，具体判断哪些失误最可能导致损失风险发生。情景分析法，又称前景描述法或脚本法，是在推测的基础上，对可能的未来情景加以描述，同时将一些有关联的单独预测集形成一个总体的综合预测。故选C。
14．【答案及解析】A我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》定义的流动性资产包括：现金、黄金、超额准备金存款、一个月内到期的同业往来款项轧差后资产方净额、一个月内到期的应收利息及其他应收款、一个月内到期的合格贷款、一个月内到期的债券投资、在国内外二级市场上可随时变现的债券投资、其他一个月内到期可变现的资产(剔除其中的不良资产)。故选A。
15．【答案及解析】C VaR模型是针对市场风险的计量模型；CreditMetrics是针对信用的计量模型，没有特定的范围；KMV是运用现代期权定价理论建立起来的违约预测模型；高级计量法是针对风险资本的计量模型。故选C。
16．【答案及解析】A对商业银行而言，企业的行业风险和企业风险属于系统风险。系统风险是指由于某种因素的影响和变化，导致股市上所有股票价格的下跌，从而给股票持有人带来损失的可能性。故选A。
17．【答案及解析】B风险评估的方法很多，较为常用的包括自我评估法、计分法、情景分析法、风险图示法、检查表法、问卷调查法、工作交流法等。为了取得更好的效果，这些方法也可结合起来使用。故选B。
18．【答案及解析】B信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。故选B。
19．【答案及解析】A资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，属于资产流动性风险。故选A。
20．【答案及解析】B信用局评分的信息主要依赖于商业银行外部信息。故选B。
21．【答案及解析】A计算违约风险暴露时，如果客户已经违约，那么相应的违约风险暴露为违约时的债务账面价值。故选A。
22．【答案及解析】A《巴塞尔新资本协议》规定实施内部评级高级法的商业银行对每笔债项的违约损失率必须由商业银行自己评估。故选A。
23．【答案及解析】D相关系数是变量之间相关程度的指标；相关系数具有线性不变性。相关系数用来衡量的是线性相关关系，仅能用来计量线性相关。故选D。 ．
24．【答案及解析】A VaR模型是针对市场风险的计量模型；CreditMetrics是针对信用风险的计量模型，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型。故选A。
25．【答案及解析】B根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中超额准备金率的计算公式为：人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×100％。故选B。
26．【答案及解析】B压力测试是估算小概率事件等极端不利的情况可能造成的潜在损失，所以是为了衡量极端情况的风险。故选B。
27．【答案及解析】D信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是跟踪已识别风险的发展变化情况，根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析。信用风险监测是一个动态、连续的过程。故选D。
28．【答案及解析】A根据中国银监会的有关规定，商业银行的流动性资产总额与流动性负债总额之比不得低于25％。故选A。
29．【答案及解析】 A 预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％=40／80 × 100％=50％。故选A。
30．【答案及解析】C根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中流动性缺口的定义是：90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。故选C。
31．【答案及解析】C 内部控制评价应遵循的原则有：①全面性原则；②统一性原则；③独立性原则；④公正性原则；⑤重要性原则；⑥及时性原则。C项不属于商业银行内部控制评价中应遵循的原则。故选C。
32．【答案及解析】B B级借款人的违约频率=违约人数／借款人数X 100％=19／100×100％=19％。故选B。 
33．【答案及解析】D 20世纪60年代前商业银行的风险管理属于资产风险管理模式；60年代后商业银行的风险管理进入负债风险管理模式；70年代后。商业银行的风险管理进入资产负债风险管理模式；80年代后商业银行的风险管理进入全面风险管理模式。故选D。
34．【答案及解析】 B 违约率=1-[(1+国债收益率)／(1+债券收益率)]=1-[(1+10％)／(1+15％)]=1-0．96=0．04。故选B。
35．【答案及解析】A信用联动票据可以人为安排没有信用等级的贷款资产，并承担这些资产的信用风险；SPV是信用联动票据的中介；如果商业银行资产发生违约，那么损失由商业银行承担；信用联动票据能够分散商业银行资产的信用风险。故选A。
36．【答案及解析】D效率比率体现的是管理层管理和控制资产的能力，又称营运能力比率。故选D。
37．【答案及解析】B利用衍生金融工具对冲市场风险的优点有：衍生产品的构造方式多种多样，交易灵活便捷，在操作过程中不会附带新的风险产生。但是不能够完全消除市场风险。故选B。 
38．【答案及解析】C我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种定性和定量相结合的分析法。其流程是：首先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。故选C。
39．【答案及解析】A银行要承受不同形式的法律风险，法律风险的表现形式有：①金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；②法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，交易一方或双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；③形形色色的各种犯罪及不道德行为给金融资产安全构成威胁；④经济主体在金融活动中如果违反法律法规，将会受到法律的制裁。故选A。
40．【答案及解析】D期权价值由时间价值和内在价值组成。在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值。对于一个买方期权而言，标的资产的即期市场价格低于执行价格时，该期权的内在价值为零。故选D。
41．【答案及解析】A根据巴塞尔委员会的《资本协议市场风险补充规定》，计量市场风险监管资本的公式为：市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子3)×VaR。故选A。
42．【答案及解析】A柜员平均工作量=一段时间内的交易笔数／柜员人数。故选A。
43．【答案及解析】A净头寸限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制；总头寸限额对特定交易工具的多头头寸或空头头寸给予限制；风险限额是对内部模型计量的风险价值设定的限额；止损限额即允许的最大损失额。故选A。
44．【答案及解析】C专项风险报告主要是仅对影响信用机构的重大风险事件进行报告。故选C。
45．【答案及解析】D常用的风险价值建模技术包括：方差 协方差方法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法。故选D。
46．【答案及解析】A在声誉风险管理中，董事会及高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策的执行情况。A项表述错误。故选A。
47．【答案及解析】 A 1952年，美国经济学家马柯维茨首次提出投资组合理论(Portfo1io Theory)，并进行了系统、深入和卓有成效的研究，他因此获得了诺贝尔经济学奖。投资组合理论被定义为最佳风险管理的定量分析。故选A。
48．【答案及解析】C违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性，A项错误；《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与3个基点中的较高者，B项错误；违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性，D项错误。故选C。
49．【答案及解析】A从绝对差额的角度来看，信用价差衍生产品中的信用价差是指相对于无风险利率的差额。故选A。
50．【答案及解析】A 商业银行在短期内的借入资金需求=融资缺口+流动性资产。故选A。
51．【答案及解析】D操作风险事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部因素所造成财务损失或影响银行声誉、客户和员工的操作事件。具体事件包括：内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型。本币汇率短期内剧烈波动属于市场风险。故选D。 
52．【答案及解析】A建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。故选A。
53．【答案及解析】 D 操作风险可能引发的风险有市场风险、流动性风险、信用风险。故选D。
54．【答案及解析】C在商业银行的交易风险管理中，对于操作失误而造成损失的情况，识别员工是否构成欺诈的关键一点是看员工是否是为了不法利益而故意为之。故选C。
55．【答案及解析】B 内部评级高级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级债项的违约概率。故选B。
56．【答案及解析】D 中国的商业银行主要采取基本指标法和标准法计算风险经济资本。不过商业银行采取基本指标法和标准法计算操作风险资本金只是过渡阶段的选择，一方面，这两种方法是针对操作风险较低的商业银行设计的；