2012年银行从业资格考试风险管理第一章预测试题
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第一章 风险管理基础
一、单项选择题
1． ( )已经成为商业银行经营管理的核心内容之一
A．经营管理
B．风险管理
C．风险定价
D．资产盈利
2． 证券组合理论体现在以下哪个模式阶段?( )
A．资产负债风险管理模式阶段
B．负债风险管理模式阶段
C．资产风险管理模式阶段
D．全面风险管理模式阶段
3． 下列属于按风险诱发原因分类的是( )。
A．政治风险和社会风险
B．系统性风险和非系统性风险
C．信用风险和市场风险
D．纯粹风险和投机风险
4． 在市场风险中尤为重要的是( )。
A．股票风险
B．汇率风险
C．利率风险
D．商品风险
5． 由于形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合风险的是( )。
A．市场风险
B．信用风险
C．流动性风险
D．操作风险
6． ( )是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的方法。
A．风险分散
B．风险转移
C．风险规避
D．风险对冲
7． 随机变量x的概率分布表如下：则随机变量X的期望值是( )。
A．3.15
B．3.05
C．3
D．2.95
8． ( )指的是风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。
A．全球的风险管理体系
B．全面的风险管理范围
C．全程的风险管理过程
D．全员的风险管理文化
9．根据国家风险的分类，( )是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。
A．政治风险
B．社会风险
C．经济风险
D．环境风险
10．在声誉风险中，关于管理声誉风险的最好的办法的说法不正确的是( )。
A．强化全面风险管理意识
B．改善公司的治理
C．预先做好应对声誉危机的准备
D．无法确保其他主要风险被正确识别、优先排序
11．巴塞尔委员会以( )方式把商业银行面临的风险分为八大类。
A．损失结果
B．风险事故
C．风险发生的范围
D．诱发风险的原因
12．下列属于商业银行风险管理的主要策略的有( )。
A．风险分散
B．风险对换
C．风险集中
D．风险转出
13．根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为( )。
A．离散型随机变量和间隔型随机变量
B．离散型随机变量和连续型随机变量
C．集中型随机变量和连续型随机变量
D．集中型随机变量和间隔型随机变量
14．某部门的投资组合中有三种人民币资产，头寸分别为4万元、8万元、2万元，一年后，三种资产的年百分比收益分别为20%、44%、15%，则该部门的投资组合百分比收益率是( )。
A．35%
B．33%
C．34%
D．23%
15．在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。
A．资本规模和商业银行的盈利水平
B．资产规模和商业银行的风险管理水平
C．资本金规模和商业银行的风险管理水平
D．资本金规模和商业银行的盈利水平
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第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
16．20世纪70年代，资产负债风险管理理论产生于下列( )阶段。
A．资产风险管理模式
B．负债风险管理模式
C．资产负债风险管理模式
D．全面风险管理模式
17．从金融机构的发展历史可以看出，很多银行倒闭案例由( )引发。
A．市场风险
B．信用风险
C．操作风险
D．流动性风险
18．商业银行的风险管理模式的四个发展阶段依次为( )。
A．资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
B．负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
C．资产负债风险管理模式阶段→资产风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
D．资产风险管理模式阶段→资产负债风险管理模式阶段→负债风险管理模式阶段→全面风险管理模式阶段
19．资产负债风险管理的重要分析手段为( )。
A．缺口分析和盈利分析
B．缺口分析和久期分析
C．缺口分析和风险分析
D．久期分析和盈利分析
20．下列关于风险对冲说法不正确的是( )。
A．风险对冲不能被用于管理信用风险
B．风险对冲可以管理系统性风险，也能管理非系统性风险
C．风险对冲中市场对冲又称为残余风险
D．风险对冲关键在于对冲比率的确定
21．某部门具有A、B、C三种资产，占总资产的比例分别为30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为10%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是( )。
A．14.5%
B．14%
C．13.5%
D．12%
22．假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为5%，标准差为0.03的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在( )区间的概率约为68%。
A．(0，6%)
B．(2%，8%)
C．(2%，3%)
D．(2．2%，2.8%)
23．关于理解风险与收益的关系的好处，下列说法错误的是( )。
A．有助于商业银行对损失可能性的管理
B．有助于银行在经营管理活动中采用经济资本配置
C．有助于商业银行对盈利可能性的管理
D．在风险和收益匹配的原则下，需要利用现在承担风险的水平调整已经实现的盈利
24．金融衍生产品、金融工程等一系列专业技术逐渐应用于商业银行的风险管理，这属于商业银行( )。
A．资产风险管理模式阶段
B．负债风险管理模式阶段
C．资产负债风险管理模式阶段
D．全面风险管理模式阶段
25．下列关于事件的说法，错误的是( )。
A．不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知
B．概率是对不确定事件进行描述的最有效的数学工具
C．确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是不同的
D．在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件
26．关于国家风险的说法不正确的是( )。
A．在同一个国家范围内的经济金融活动存在国家风险
B．国家风险分为政治风险、社会风险和经济风险
C．国家风险是由债务人所在国家的行为引起的
D．个人一般不会遭受国家风险
27．对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用( )来转移。
A．提取损失准备金
B．资本金
C．保险手段
D．冲减利润
28．国家风险是由( )引起的，超出了( )的控制范围。
A．债权人，国家
B．债务人，债权人
C．债权人所在国的行为，国家
D．债务人所在国的行为，债权人
29．关于风险管理与商业银行的关系，说法不正确的有( )。
A．承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力
B．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式
C．风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式
D．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求
30．正态分布的图形特征是( )。
A．左高右低
B．中间高，两边低，左右对称
C．右高左低
D．中间低，两边高，左右对称
第1页：单项选择题1-15
第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
二、多项选择题
1． 以下对风险的理解正确的是( )。
A．风险就相当于损失
B．风险是收益的概率分布
C．风险可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性
D．风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态
E．金融风险可能造成预期损失、非预期损失和灾难性损失
2． 风险管理与商业银行经营的关系( )。
A．商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象
B．风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式
C．风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力
D．风险管理能够为商业银行风险定价提供依据
E．风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段
3． 信用风险被认为是最为复杂的风险种类，它的主要形式包括( )。
A．利率风险
B．违约风险
C．结算风险
D．汇率风险
E．股票风险
4． 依据《巴塞尔新资本协议》相关规定，下列属于商业银行核心资本的是( )。
A．未分配利润
B．未公开储备
C．公开储备
D．盈余公积
E．资本公积
5． 下列属于相对收益计量方法的是( )。
A．百分比收益率
B．对数收益率
C．预期收益率
D．标准差
E．方差
6． 根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险，并由此分为的表现形式包括( )。
A．就业制度
B．工作场所安全事件
C．客户、产品及业务活动事件
D．信息科技系统事件
E．交割及流程管理事件
7． 以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为( )。
A．促使商业银行将收益与风险直接挂钩
B．体现业务发展与风险管理的内在平衡
C．实现经营目标与绩效考核的协调一致
D．无法从根本上改变商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式
E．有利于在商业银行内部建立正确的激励机制
8． 下列关于风险的概念说法不正确的是( )。
A．风险是一个事前的概念
B．风险是一个事后的概念
C．风险是一个贯穿于事前和事后的概念
D．风险是一个无法确定的概念
E．风险是一个与损失等同的概念
9． 下列关于风险的说法正确的是( )。
A．信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量
B．市场风险中利率风险尤为重要
C．操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险
D．流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险
E．国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险
10．下列关于风险管理策略的说法，正确的是( )。
A．商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人
B．风险对冲分为自我对冲和市场对冲
C．风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险
D．不做业务，不承担风险
E．风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿
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第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
11．下列说法正确的是( )。
A．期望值是随机变量的概率加权和
B．随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度
C．二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布
D．正态分布是描述连续型随机变量的一种重要概率分布
E．百分比收益率是对期初投资额的一个单位化调整；对数收益率是针对复利而言
12．下列关于信用风险说法正确的是( )。
A．信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响
B．信用风险通常包括违约风险、结算风险
C．违约风险既可以针对个人，也可以针对企业
D．结算风险在外汇交易中较为常见
E．信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中
13．下列描述操作风险、市场风险与操作风险的关系正确的是( )。
A．信用风险主要存在于授信业务
B．操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面
C．市场风险存在于交易类业务
D．操作风险具有营利性，能为商业银行带来盈利
E．操作风险与市场风险、信用风险存在内在的联系
14．下列关于经济资本、会计资本和监管资本说法不正确的( )。
A．经济资本与商业银行的整体风险水平成正比
B．会计资本可以小于经济资本的数量
C．经济资本可作为一种媒介
D．经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失
E．监管资本与经济资本无关
15．经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)相比其优越性有( )。
A．RAROC可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配
B．RAROC可用于目标设定、资本配置和绩效考核
C．RAROC克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷
D．使用RAROC可以改变银行盲目追求利润的经营方式
E．使用RAROC不利于在银行内部建立激励机制
16．下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有( )。
A．为营业场所购买财产保险
B．对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本
C．银行对信用等级较低的客户提高贷款利率
D．将贷款资产证券化后出售
E．要求借款人提供第三方担保
17．商业银行通常采用( )的方式来应对和吸收预期损失。
A．风险规避
B．风险补偿
C．风险对冲
D．冲减利润
E．提取损失准备金
18．商业银行积极、主动地承担和管理风险的益处主要有( )。
A．有助于金融产品的开发
B．降低现金流的波动性
C．有利于商业银行更加有效地配置资本
D．有利于商业银行改善资本结构
E．有助于获得更多收益
19．关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的是( )。
A．全员的风险管理文化
B．全面的风险管理范围
C．全新的风险管理方法
D．全程的风险管理过程
E．全球的风险管理体系
20．下列关于风险分散化的论述正确的是( )。
A．如果资产之间的风险不存在相关性，那么分散化策略将不会有风险分散的效果
B．如果资产之间的相关性为-1，风险分散化效果较差
C．如果资产之间的相关性为+1，风险分散化效果较好
D．如果资产之间的相关性为正，那么风险分散化效果较好
E．如果资产之间的相关性为负，那么风险分散化效果较好
第1页：单项选择题1-15
第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
三、判断题
1．《巴塞尔新资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。 ( )
2． 结算风险既可以针对个人，也可以针对企业。 ( )
3． 市场风险具有数据优势和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。 ( )
4． 既存在于表内业务，又存在于表外业务，还存在于衍生产品交易中的风险是信用风险。 ( )
5． 会计资本是经济资本和监管资本的媒介。 ( )
6． 随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。 ( )
7． 当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临市场风险危机。 ( )
8． 马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险对冲策略。 ( )
9． 期望值是随机变量的概率加权和，方差描述随机变量偏离其期望值的程度。 ( )
10．全面风险管理体系的三个维度依次为全面风险管理要素、企业目标、企业的各个层级。 ( )
11．操作风险可以分为由人员、系统、流程和外部事件所引发的风险。 ( )
12．商业银行风险管理的主要策略是风险分离、风险缓解、风险转稼、风险规避、风险赔偿。 ( )
13．在《巴塞尔新资本协议》中规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%。其中核心资本充足率不得低于4%。 ( )
14．对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，商业银行应当通过风险补偿的做法加以规避。 ( )
15．与信用风险相比，市场风险具有观察数据小且不易获取的特点。 ( )
16．战略风险是一个简单的风险体系。 ( )
17．风险对冲对于利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险的管理是行之有效的。 ( )
18．监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。 ( )
19．绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。它是最常用的投资成果表示方式。 ( )
20．资产组织和分散化投资的基本目的在于降低预期损失。 ( )
第1页：单项选择题1-15
第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
参考答案及解析
一、单项选择题
1． B[解析]随着商业银行业务发展和竞争加剧，商业银行面临的风险也呈现出复杂多变的特征。因此，风险管理已经成为商业银行经营管理的核心内容之一，所以B项正确，ACD为干扰项。
2．B[解析]20世纪60年代，商业银行处于负债风险管理模式阶段。在该时期，现代金融理论的发展为风险管理提供了有力的支持。例如马柯维茨的证券组合理论，所以正确选项为B。
3． C[解析]A项是按风险事敌划分；B项是按风险的范围划分；C项是按诱发的原因划分，所以C项正确。D项是按损失结果划分。
4． C[解析]市场风险可以分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险四种，其中利率风险尤为重要，所以C项正确。
5． C[解析]流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险，所以C项正确。
6．D[解析]风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。
8．D[解析]全员的风险管理文化指的是风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必颁体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。
9． B[解析]根据国家风险的分类，可以分为政治风险、社会风险、经济风险三类。社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定，从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损害损失的风险，所以B项正确。
10．D[解析]声誉风险是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立的宝贵的无形资产，管理声誉风险的最好的办法就是：强化全面风险管理意识，改善公司的治理，预先做好应对声誉危机的准备，确保其他主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理，所以ABC项正确，D项错误。
11．D[解析]本题主要考查商业银行风险的主要类别。根据不同的分类标准可以将风险分为不同的类型。本书主要侧重于信用、市场、操作、流动性、国家、声誉、法律以及战略风险八夫类。此八大类主要按诱发原因分类，因此本题D项正确。A项按损失的结果可分为纯粹和投机风险，B项按风险事故可分为经济风险、政治风险和社会风险，C项按风险发生的范围可分为系统性和非系统性风险。
12．A[解析]本题主要考查商业银行风险管理的主要策略。本题要求考生在宏观层面上时风险管理的主要策略予以掌握。商业银行风险管理的主要策略有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。所以本题答案为A，BCD三项都属于偷换概念。
13．B[解析]本题主要考查风险管理常用的概率铳计知识中随机变量的分类。在进行商业银行风险管理时，我们要运用随机变量的概率分布、期望和方差来估计风险的程度。根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量，所以B项正确。
15．C[解析]在商业银行的经营过程中，有两个因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，二是商业银行的风险管理水平，所以C项正确。
16．C[解析]20世纪70年代处于资产风险管理模式阶段，此时，单一的资产风险管理模式显得稳健有余而进取不足，单一的自债风险管理模式进取有余而稳健不足，资产自债风险管理理论应运而生。
17．B[解析]很多银行倒闭案例由信甩风险引发。
18．A[解析]商业银行的风险管理模式大体经历了四个阶段，资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段，A项正确。
19．B[解析]缺口分析、久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段，B项正确。
20．A[解析]风险对冲被广泛用来管理信用风险，A项不正确；风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险，B项正确；市场对冲是指对于无法通过资产自债表和相关业务调整进行自我对冲的风险(又称残余风险)，C项正确；利用风险对冲策略管理风险的关键问题在于对冲比率的确定，D项正确。
23．D[解析]充分理解风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商业银行在经营管理活动中采用经济资本配置、经风险调整的业绩评估等现代风险管理方法，所以ABC项正确；在风险和收益匹配的原则下，需要利用过去承担风险的水平调整已经实现的盈利，依此合理地衡量业绩产生良好的激励效果，所以D项说法错误。
24．D[解析]金融自由化、全球化浪潮和金融创新的迅猛发展，商业银行风险管理理念和技术有了新的提升,对金融风险的认识更加深入，金融衍生产品、金融工程学等一系列专业技术逐渐应用于商业银行风险管理，这一阶段是全面风险管理模式阶段，所以D项正确。
25．C[解析]概率是对不确定事件进行描述的最有效的数学工具，是对不确定性事件发生可能性的一种度量，所以B项正确；不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知，所以A项正确；确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果是相同的，所以C项错误；在每次随机试验中可能出现，也可能不出现的结果称为随机事件，所以D项正确。
26．D[解析]国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险，所以B项正确；国家风险通常是由债务人所在国家的行为引起的，它超出了债权人的控制范围，所以C项正确；国家风险有两个基本特征：一是国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失，所以A项正确，D项错误。
27．C[解析]对于规模巨天的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。
28．D[解析]国家风险是由债务人所在国的行为引起的，超出了债权人的控制范围，所以D项正确。
29．C[解析]风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合，所以C项不正确。
30．B[解析]正态分布的图形特征是中间高，两边低，左右对称，所以B项正确。
第1页：单项选择题1-15
第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
二、多项选择题
1． BCDE[解析]风险和损失是不能同时并存的事物发展的两种状态，所以A项错误；风险不仅是损失的概率分布，也体现了盈利的概率分布，因此风险是收益的概率分布，B项正确；风险是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态；可以采用概率和统计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性，所以CD项正确；一般情况下，金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失，E项正确。
2． ABCDE[解析]本题侧重考查风险管理与商业银行经营的关系，二者之间的关系主要体现在五个方面，ABCDE全部正确。
3． BC[解析]信用风险是风险管理的主要风险之一，信用风险被认为是最为复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式，所以BC项正确。
4． ACDE[解析]在《巴塞尔新资本协议》中，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围做出了界定，监管资本被区分为核。资本和附属资本。核。资本包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润、公开储备)，所以ACDE正确，B项未公开储备属于附属资本。
5． AB[解析]最常用的两种相对收益计量方法是百分比收益率和对数收益率，AB项正确。C项预期收益率是一种平均水平的概念；D项标准差是随机变量方差的平方根；E项方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。
6．ABCDE[解析]根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员，系统、流程和外部事件所引发的四类风险，由此分为的表现形式包括内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务做活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件等七种可能造成实质性损失的事件类型。
7． ABCE[解析]以经济资本配置为基础的经风险调整的业绩评估方法克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷，表现为促使商业银行将收益与风险直接挂钩，体现业务发展与风险管理的内在平衡，实现经营目标与绩效考核的协调一致，有利于在商业银行内部建立正确的激励机制，从根本上改变了商业银行忽视风险、盲目追求利润的经营方式，所以ABCE正确，D项错误。
8． BCDE[解析]风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域。风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，所以A项正确。BCD项错误，E项混淆了风险和损失的概念，所以E项错误。
9． ABCDE[解析]本题考点是风险管理的八大类风险主要内容，每一种风险的主要内容有可能混在一起组合选项出题。A项就是针对信用风险定义的考查；C项也是考查考生对定义的把握；B项是考查市场风险分类中的利率风险；D项也是对分类的考查；E项考查国家风险的两个基本特征中的一个特征，本题选项ABCDE都为正确答案。
10．ABD[解析]本题考点为风险管理策略。风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种风险管理策略。A项主要是风险分散的方法；B项考查风险对冲的两种分类；C项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿，所以E项错误。本题正确答案为ABD。
11．ABCDE[解析]本题考点是风险管理的概率统计知识和数理基础。本章涉及一些计算，但主要侧重于基本知识。本题把两个知识点综合起来考查。本题ABCDE均为正确选项。
12．ABCDE[解析]本题要求考生对信用风险进行综合把握。信用风险既对基础金融产品产生影响，又对衍生产品产生影响，A项正确；信用风险是最为复杂的风险，包括违约风险、结算风险，B项正确；连约风险既可以针对个人，也可以针对企业，C项正确；结算风险在外汇交易中较为常见，涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易，D项正确；信用风险存在于表内外业务以及衍生产品交易中，E项正确。
13．ABCE[解析]操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利，所以D项错误，其余ABCE均为正确选项。
14．BDE[解析]经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，所以经济资本与商业银行的整体风险水平成正比，A项正确；会计资本的数量应该不小于经济资本的数量，B项错误；会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本，C项正确；经济资本是为了应对一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，所以D项错误；监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势，所以E项错误。
15．ABCD[解析]RAR0C经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中得到了广泛应用，在单笔业务层面，在资产组合层面、商业银行总体层面上发挥着重要作用，ABCD为其具体内容的体现，所以ABCD正确。使用RAROC有利于在银行内部建立正确的激励机制，所以E项错误。
16．ADE[解析]风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。
17．DE[解析]预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。故DE选项正确。
18．ACD[解析]积极、主动地承担和管理风险有助于商业银行改善资本结构，更加有效地配置资本，以及大力推动金融产品开发。故ACD选项正确。
19．ABCDE[解析]全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：
(1)全球的风险管理体系；(2)全面的风险管理范围；(3)全程的风险管理过程；(4)全新的风险管理方法；(5)全员的风险管理文化。题中选项都正确。
20．AE[解析]如果资产组合中各资产存在相关性，则风险分散的效果会随着各资产间的相关系数有所不同。假设其他条件不变，当相关系数为负时，风险分散效果较好；当各资产问的相关系数为正时，风险分散效果较差。故AE选项正确。
第1页：单项选择题1-15
第2页：单项选择题16-30
第3页：多项选择题1-10
第4页：多项选择题11-20
第5页：判断题
第6页：单项选择题答案解析
第7页：多项选择题答案解析
第8页：判断题答案解析
三、判断题
1． ×[解析]1988年《巴塞尔资本协议》的出台，标志着国际银行业的全面风险管理原则体系基本形成。
2． × [解析]违约风险既可以针对个人，也可以针对企业。
3． √ [解析]相对于信用风险而言，市场风险具有数据优势和易于计量的特点，可供选择的金融产品种类丰富。
4． √ [解析]信用风险既存在于传统的贷款等表内业务中，也存在于信用担保等表外业务中，还存在于衍生产品交易中。
5．× [解析]会计资本是商业银行可以利用的资本，它虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介是经济资本。
6． √[解析]随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度，当一个随机变量以很大的可能性偏离其期望值，方差就比较大。
7． × [解析]本题考点是风险管理的流动性风险与市场风险的内容。当出现大量存款人的挤兑行为，商业银行就可能面临流动性风险危机。
8． × [解析]本题考点是风险管理主要策略中的风险分散。马柯维茨的资产组合管理理论体现了风险管理的风险分散策略。该理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。
9． √[解析]本题考点是风险管理常用的概率统计知识中随机变量的期望值。关于随机变量的数字特征，最常用的两个概念就是期望值和方差。期望值是随机变量的概率加权和，方差描述了随机变量偏离其期望的程度。方差越大，随机变量取值偏离期望值的可能性比较大。
10．× [解析]全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。
11．√ [解析]根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险。
12．× [解析]商业银行的风险管理的主要策略是风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿。
13．√ [解析]《巴塞尔新资本协议》明确规定，资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不低于4%。
14．×[解析]在实践中，通常将金额风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可以通过购买商业保险来转移风险；但对于因衍生产品交易等过度投机行为所造成的损失，则应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。
15．× [解析]与市场风险相比信用风险观察数据少且不易获取，相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特．最，更适于采用量化技术加以控制。
16．×[解析]战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险与其他主要风险密切联系且相互作用，因此同样是一种多维风险。如果缺乏结构化和系统化的风险识别和分析方法，深入理解并有效控制战略风险是相当困难的。
17．√ [解析]风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在损失的一种策略性选择。风险对冲对管理市场风险(利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险)非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。
18．× [解析]经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本，是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。
19．× [解析]绝对收益是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量。百分比收益率是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比，百分比收益率通常用百分数表示，是最常用的评价投资收益的方式。
20．√[解析]根据投资组合理论，构建资产组合即多元化投资能够降低投资风险，在风险管理实践中，商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。