2012年银行从业资格考试《公司信贷》第八章提高冲刺题
第八章 贷款担保分析【章节习题】
一、单项选择题
1、关于保证贷款，下列说法错误的是（ ）。
A.银行与借款人协商变更借款合同时，可不告知保证人
B.未经保证人同意，展期后的贷款保证人可不承担保证责任
C.事前如有书面约定的，银行对借款人有关合同的修改可不通知保证人
D.银行办完保证贷款手续并发放贷款后，容易在保证人的经营状况等环节上出现问题
2、《民法通则》第一百三十五条明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为（ ）。
A.1年
B.2年
C.5年
D.10年
3、银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，会面临（ ）。
A.汇率风险
B.司法风险
C.虚假质押风险
D.操作风险
4、下列关于质物、质押权利的合法性描述，错误的是（ ）。
A.出质人提交的权利凭证必须具有真实性、合法性和有效性
B.用票据设定质押的，背书无需进行连续性审查
C.海关监管期内的动产作质押的，需出具海关同意质押的证明文件
D.以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票
5、下列关于质押率的说法，不正确的是（ ）。
A.质押权利价值可能出现增值
B.对于变现能力较差的质押财产，应适当提高质押率
C.质押率的确定要考虑质押财产的价值和质押财产价值的变动因素
D.质押率的确定要考虑质物、质押权利价值的变动趋势
6、在质权设立的情况下，一物（ ）。
A.可以设立多个质押权
B.不得设立质押权
C.只能设立一个质押权
D.以上都不对
7、在抵押担保中，抵押物价值（ ）所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。
A.等于
B.小于
C.大于
D.大于或等于
8、质押与抵押最重要的区别为（ ）。
A.抵押权可重复设置，质权不可
B.抵押权标的为动产和不动产，质权标的是动产和财产权利
C.抵押权不转移标的占有，质权必须转移标的占有
D.抵押权人无保管标的义务，质权人负有善良管理人注意义务
9、下列关于质押的说法，错误的是（ ）。
A.质押是债权人所享有的通过占有由债务人或第三人移交的质物而使其债权优先受偿的权利
B.享有质权的人称为质权人
C.质押担保的范围只包括主债权及利息
D.以质物作担保所发放的贷款为质押贷款
10、以下关于贷款抵押额的表述中，错误的是（ ）。
A.抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值
B.再次抵押的财产的价值余额不能超过所担保债权
C.财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押
D.抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率
11、由于外部环境变化引起的贬值或增值是（ ）。
A.实体性贬值
B.功能性贬值
C.经济性贬值
D.科技性贬值
12、以下可以进行抵押的财产有（ ）。
A.集体所有的土地使用权
B.土地所有权
C.所有权、使用权不明或者有争议的财产
D.抵押人依法可以处分的房屋和其他地上定着物
13、下列关于抵押物认定的说法，错误的是（ ）。
A.实行租赁经营责任制的企业，要有产权单位同意的证明
B.银行对选定的抵押物要逐项验证产权
C.用共有财产作抵押时，无须取得共有人同意抵押的证明
D.只有为抵押人所有或有权支配的财产才能作为贷款担保的抵押物
14、下列关于担保中留置的说法，正确的是（ ）。
A.留置权人不占有留置财产
B.留置财产只能是不动产
C.留置财产可以是动产，也可以是不动产
D.当债务人到期未履行债务时，留置权人有权就留置财产优先受偿
15、实现债权的费用是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行
债务，银行为实现债权而支出的合理费用。它不包括（ ）。
A.诉讼费
B.公证费
C.执行费
D.质物保管费用
16、（ ）是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
A.抵押
B.保证
C.留置
D.定金
17、贷款担保的作用不包括（ ）。
A.降低银行存款风险，提高资金使用效率
B.巩固和发展信用关系
C.协调稳定商品流转秩序，维护国民经济健康运行
D.促进企业加强管理，改善经营管理状况
二、多项选择题
1、订立保证合同时，最高贷款限额包括（ ）。
A.最高取款额
B.最高贷款累计额
C.单笔贷款限额
D.贷款余额
E.法定的数额
2、贷款保证存在的主要风险因素有（ ）。
A.虚假担保人
B.公司互保
C.超过诉讼时效
D.保证手续不完备
E.保证人不具备担保资格
3、商业银行不可接受下列单位作为保证人（ ）。
A.无企业法人的书面授权的企业法人的分支机构
B.国家机关
C.从事经营活动的事业法人
D.以公益为目的的事业单位、社会团体
E.企业法人的职能部门
4、公司以没有明确市场价格的质押股权进行质押的，应当在（ ）中选择较低者为质押品的公允价值。
A.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值所估算的质押品的价值
B.公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格
C.质押品所担保的债务的价值
D.质押品的可变现净值
E.如果处于重组、并购等股权变动过程中，以交易双方最新的谈判价格为参考确定质押品的价值
5、商业银行可接受的质押财产包括（ ）。
A.依法可以转让的专利权
B.汇票、支票、本票、债券、存款单
C.依法可以质押的特许经营权
D.依法可以转让的基金份额、股权
E.出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产
6、抵押合同的内容包括（ ）。
A.抵押物的名称、数量
B.抵押担保的范围
C.债务人履行债务的期限
D.被担保的主债权种类、数额
E.抵押物的所有权权属或者使用权权属
7、银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，其原因包括（ ）。
A.逾期有罚息
B.抵押物在抵押期间可能会出现损耗
C.贷款有利息
D.抵押物在抵押期间可能会出现贬值
E.在处理抵押物期间可能会发生费用
8、下列属于财产担保的有（ ）担保。
A.企业保证
B.房产
C.债券
D.保险单
E.股票
答案部分
一、单项选择题
1、
【正确答案】：A
【答案解析】：根据《担保法》的规定，银行与借款人协商变更借款合同应经保证人同意，否则可能保证无效。表现为：办理贷款展期手续时，未经保证人同意，展期后的贷款，保证人可不承担保证责任等。除事前有书面约定外，银行对借款人有关合同方面的修改，都应取得保证人书面意见，否则保证可能由此落空。
参见教材P207。
2、
【正确答案】：B
【答案解析】：《民法通则》第一百三十五条明确规定：向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为2年。
参见教材P205。
3、
【正确答案】：B
【答案解析】：银行如果让质押存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险的。
参见教材P201。
4、
【正确答案】：B
【答案解析】：选项B应该是对于用票据设定质押的，还必须对背书进行连续性审查。
参见教材P200—201。
5、
【正确答案】：B
【答案解析】：对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率，故B选项说法不正确。
参见教材P200。
6、
【正确答案】：C
【答案解析】：在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权。
参见教材P198。
7、
【正确答案】：C
【答案解析】：在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行抵押。
参见教材P198。
8、
【正确答案】：C
【答案解析】：抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别。
参见教材P197。
9、
【正确答案】：C
【答案解析】：选项C应该是质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。
参见教材P197。
10、
【正确答案】：B
【答案解析】：抵押贷款额=抵押物评估值×抵押贷款率。抵押人所担保的债权不得超出其抵押物的价值。财产抵押后，该财产的价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，但不得超出其余额部分。
参见教材P194。
11、
【正确答案】：C
【答案解析】：经济性贬值，即由于外部环境变化引起的贬值或增值。
参见教材P193。
12、
【正确答案】：D
【答案解析】：根据《担保法》的规定，下列财产可以抵押：①抵押人所有的房屋和其他地上定着物；②抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产；③抵押人依法有权处分的国有土地使用权、房屋和其他地上定着物；④抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品；⑤抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒山、荒沟、荒滩等荒地的土地使用权；⑥依法可以抵押的其他财产。选项ABC都属于不得抵押的财产。
参见教材P192。
13、
【正确答案】：C
【答案解析】：根据《担保法》的规定，用共有财产作抵押时，应取得共有人同意抵押的证明，并以抵押人所有的份额为限。
参见教材P192。
14、
【正确答案】：D
【答案解析】：留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
参见教材P191。
15、
【正确答案】：D
【答案解析】：实现债权的费用，是指债务人在债务履行期届满而不履行或不完全履行债务，银行为实现债权而支出的合理费用。一般包括诉讼费、鉴定评估费、公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用。
参见教材P191。
16、
【正确答案】：B
【答案解析】：保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
参见教材P190。
17、
【正确答案】：A
【答案解析】：担保贷款要求企业提供贷款偿还的双重保证，降低的是银行贷款的风险，而非存款风险。
参见教材P189—190。
二、多项选择题
1、
【正确答案】：BD
【答案解析】：订立保证合同时，最高贷款限额包括贷款余额和最高贷款累计额，保证人与商业银行订立合同时需明确，以免因理解不同发生纠纷。
参见教材P206。
2、
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：贷款保证存在的主要风险因素有：(1)保证人不具备担保资格；(2)保证人不具备担保能力；(3)虚假担保人；(4)公司互保；(5)保证手续不完备，保证合同产生法律风险；(6)超过诉讼时效，贷款丧失胜诉权。
参见教材P204—205。
3、
【正确答案】：ABDE
【答案解析】：商业银行不接受下列单位作为保证人：国家机关，但经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外；以公益为目的的事业单位、社会团体：学校、幼儿园、医院、科学院、图书馆、广播电台、电视台等；无企业法人的书面授权或者超出企业法人书面授权范围提供保证的企业法人的分支机构；企业法人的职能部门。
参见教材P204。
4、
【正确答案】：ABE
【答案解析】：对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：(1)公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格；(2)以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的质押品的价值；(3)如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。
参见教材P200。
5、
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：商业银行可接受的财产质押：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产；②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单；③依法可以转让的基金份额、股权；④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权；⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。
参见教材P198。
6、
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：抵押合同应当包括以下内容：①被担保的主债权种类、数额；②债务人履行债务的期限；③抵押物的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属：④抵押担保的范围；⑤当事人认为需要约定的其他事项。
参见教材P194。
7、
【正确答案】：ABCDE
【答案解析】：由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般不能向借款人提供与抵押物等价的贷款，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。
参见教材P193。
8、
【正确答案】：BCDE
【答案解析】：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。财产担保可分为不动产、动产和权利财产(例如股票、债券、保险单等)担保。选项A属于人的担保。
参见教材P190。