2013年银行从业资格考试个人理财单选专项练习及答案（第6套）-银行从业

　　第1题 

　　杨先生每年都会有10000元的闲置资金，所以决定将该资金存人银行作为退休养老所用。假设银行的年利率为5%，杨先生的目标是60岁退休时能拿到270000元养老金，则杨先生最迟应该何时开始存人资金?( )。 

　　A．42岁 

　　B．43岁 

　　C．44岁 

　　D．45岁 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 设杨先生最迟x岁开始存钱，可保证60岁退休时的养老金等于270000=-∑10000×(1+5%)60-x-i，i=1，2，…，14，根据普通年金的计算公式可以算出x=43。 

　　第2题 

　　当订立合同双方对格式条款有两种以上的解析时，应( )。 

　　A．按照通常理解予以解析 

　　B．做出有利于提供格式条款一方的解析 

　　C．做出不利于提供格式条款一方的解析 

　　D．以上均不正确 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 这一规定是为了限制格式条款制订方，平衡双方利益，保证合同的公平性。 

　　第3题 

　　从投资成本来看，货币市场基金都无销售代理，一般不收取首次购买年费，管理费只收取资产净值的( )。 

　　A．0.25%～0.5% 

　　B．0.2%～0.6% 

　　C．0.2%～0.5% 

　　D．0.25%～1% 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 本题考查的是货币市场共同基金的投资成本方面的特点。相对于普通的证券投资基金，货币市场共同基金有很多不同的特点，主要体现在投资对象、投资成本、投资收益、增值表现形式和风险水平上。这几方面的特点都有可能出题，大家应该重点掌握。 

　　第4题 

　　货币市场基金最早创设于( )年的美国。在美国，它已成为基金市场的主力，并被称为准储蓄。 

　　A．1982 

　　B．1972 

　　C．1992 

　　D．1962 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 货币市场基金风险低、流动性好，是一类重要的投资工具。大家应当掌握的内容包括货币市场基金的创立年份、地点，更重要的是了解货币市场共同基金的特点(与证券投资基金的区别)。 

　　第5题 

　　如进口商在签订购买商品合同时，尚无法确定具体付汇日期，但又想固定进口成本，他应选择做( )。 

　　A．远期外汇买卖 

　　B．择期外汇买卖 

　　C．掉期外汇买卖 

　　D．外汇期权买卖 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 择期交割是指可以选择日期进行交割，它是远期交易的一种，可以事先约定好汇率以固定进口成本，但是不固定交割日期。 

　　第6题 

　　衡量债券持有人按自己的需要和市场状况灵活地转让债券的难易程度的指标是( )。 

　　A．偿还性 

　　B．收益性 

　　C．流动性 

　　D．安全性 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 流动性即变现和转手的难易程度，其他选项从字面上即可知道其含义。 

　　第7题 

　　倾向于将净利润中的大部分以股利形式支付给股东的公司是( )。 

　　A．新兴行业公司 

　　B．快速成长的公司 

　　C．处于成熟期的公司 

　　D．无法确定 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 股利政策是由很多因素决定的，就算是同一类型的公司，在不同的情景下也会选择不同的股利政策。 

　　第8题 

　　零贝塔系数的投资组合的预期收益率是( )。 

　　A．市场收益率 

　　B．零收益率 

　　C．负收益率 

　　D．无风险收益率 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析]贝塔系数是度量一种金融资产对于市场组合变动的反应程度的指标，代表的是投资组合的风险。根据资本资产定价模型，某种金融资产的期望收益率=无风险资产收益率+该种资产的贝塔系数×市场风险溢价，当β=0时，投资组合的预期收益率就等于无风险收益率。 

　　第9题 

　　商业银行应根据有关规定建立健全个人理财人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证个人理财业务人员每年的培训时间不少于( )小时。 

　　A．10 

　　B．20 

　　C．30 

　　D．40 

　　【正确答案】：B 

　　第10题 

　　李先生计划通过投资实现资产增值的目标，在不考虑通货膨胀的条件下要求的最低收益率为13%，假定通货膨胀率为6%，则考虑通货膨胀之后李先生要求的最低收益率是( )。 

　　A．17.6% 

　　B．19% 

　　C．19.78% 

　　D．20.23% 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 根据费雪方程式，1+名义利率=(1+实际利率)×(1+通胀率)，在本题中， 

　　不考虑通货膨胀条件下的最低收益率即剔除了通货膨胀影响的收益率，也就是李先生要求的实际利率，而考虑通货膨胀之后的最低收益率则是名义利率，按照公式，考虑通货膨胀后李先生要求的最低收益率=(1+13%)×(1+6%)-1=19.78%。 

  　　第11题 

　　下列属于金融资产的是( )。 

　　A．收据 

　　B．股票 

　　C．购物券 

　　D．货物提单 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 金融资产是一切可以在有组织的金融市场上进行交易、具有现实价格和未来估价的金融工具的总称。金融资产的最大特征是能够在市场交易中为其所有者提供即期或远期的货币收入流量。按照这一定义，A、C、D都不属于金融资产。 

　　第12题 

　　由于某种全局性的因素引起的股票投资收益的可能性变动，这种因素对市场上所有股票收益都产生影响的风险是( )。 

　　A．政策风险 

　　B．信用风险 

　　C．利率风险 

　　D．系统风险 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 系统风险的定义。区分系统风险和非系统风险是一个需要注意的知识点。 

　　第13题 

　　通常所说的股市行情，即股票价格是指( )。 

　　A．股票的账面价值 

　　B．股票的市场价值 

　　C．股票的票面价值 

　　D．股票的内在价值 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 股票在市场上进行交易，其买卖价格自然指的是市场价值。 

　　第14题 

　　下列关于合同订立的说法，错误的是( )。 

　　A 当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力 

　　B 当事人订立合同时，可以委托代理人 

　　C 当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用 

　　D 当事人订立合同，必须使用书面形式 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。 

　　第15题 

　　张先生2010年3月份扣除三险一金后的工资为5000元，他将其中的3000元捐赠给红十字会，支持西南干旱灾区的人民，此项捐款根据国家规定可以依法据实扣除。则2010年3月，张先生工薪所得的应纳税税额为( )元。 

　　A 325 

　　B 190 

　　C 0 

　　D 100 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 由于可以依法据实扣除，所以3000元都可以在应纳税所得额中扣除，则工资收入的应纳税所得额为5000-2000=3000(元)，再全额扣除3000元后，应纳税所得额为0，则2010年3月份，张先生不用上缴工薪个人所得税。 

　　第16题 

　　投资黄金等贵金属过程中，应考虑的第一位的风险是( )。 

　　A 违约风险 

　　B 操作风险 

　　C 市场风险 

　　D 购买力风险 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 投资黄金等贵金属不能像投资其他金融资产一样取得利息和股利，且价格受国际市场影响较大，所以市场风险是第一位的。 

　　第17题 

　　按投资主体的性质来划分股票，下列不属于该股票划分的是( )。 

　　A 国家股 

　　B 法人股 

　　C 社会公众股 

　　D 普通股 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 按投资主体的性质，股票分为国家股、法人股和社会公众股。D项是根据股东享有权利和承担风险大小的不同来划分的。 

　　第18题 

　　某一投资组合等比重投资于两种理财产品，如表2所示，下列关于该投资组合各常用指标的说法不正确的是( )。 

　　表2 两种理财产品的相关财务数据 

　　A 产品名称 

　　B 理财产品方差 

　　C 期单收益率 

　　D 协方差 

　　E 1号理财产品 

　　F 0.0772 

　　G 10% 

　　H -0.0032 

　　I 2号理财产品 

　　J 0.0118 

　　K 12% 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 

　　根据方差的计算公式，可得： 

　　投资组合的方差 

　　=0.52×0.0772+2×0.5×0.5×(-0.0032)+0.52×0.0118=0.02065 

　　第19题 

　　关于综合理财产品(计划)的销售管理，下列做法错误的是( )。 

　　A 建立销售任何理财产品(计划)的分级审核批准制度 

　　B 确定不同的理财产品(计划)的销售起点金额 

　　C 建立必要的委托投资跟踪审计制度 

　　D 非保本浮动收益理财产品(计划)确定的销售起点金额应高于保证收益理财产品(计划) 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] D项其他理财计划和投资产品的销售起点金额应不低于(高于或等于)保证收益理财计划的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。 

　　第20题 

　　下列属于个人资产负债表中资产项目的是( )。 

　　A 公共事业费用 

　　B 个人信用卡支出 

　　C 住房贷款 

　　D 投资 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 个人资产负债表的资产项目包括流动资产、投资、实际财产、个人财产等类别。ABC三项属于个人资产负债表中的负债项目。 

  　　第21题 

　　下列关于个人理财业务监管要求的内部控制，说法不正确的是( )。 

　　A 需要将银行资产与客户资产分开管理 

　　B 对于可以由第三方托管的客户资产，应交由第三方托管 

　　C 商业银行内部应根据人力、物力允许与否决定是否建立各自独立的监督和审核部门，并定期进行风险评估 

　　D 商业银行接受客户委托进行的个人理财业务应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 商业银行应至少建立个人理财业务管理部门(内部调查)和审计部门(独立审计)两个层面的内部监督机制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告，定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。 

　　第22题 

　　假设今年和今后的3年每年年初投资1000元，年利率为12%。这个投资者在第4年年初将有( )元。 

　　A 3779 

　　B 4779 

　　C 5353 

　　D 6792 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 

　　前三年投资的终值为：FV=1000×(1+12%)×[(1+12%)3-1]/12%=3779(元)；第四年年初投资1000元，则这个投资者在第四年年初共有3779+1000=4779(元)。 

　　第23题 

　　投资组合理论用( )来度量投资的风险。 

　　A 收益率的算术平均 

　　B 收益率的几何平均 

　　C 期望收益率 

　　D 收益率的方差 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 投资组合理论用收益率的方差来度量投资的风险。收益率的算术平均、收益率的几何平均和期望收益率都是用来度量投资收益的。 

　　第24题 

　　个人理财业务是建立在( )基础之上的银行业务。 

　　A 法定代理关系 

　　B 委托代理关系 

　　C 存款业务关系 

　　D 贷款业务关系 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务。A项法定代理关系是根据法律的规定而直接产生的代理关系，主要是为保护无民事行为能力人和限制行为能力人的合法权益而设定的；CD两项个人理财客户不一定与银行有存款或贷款业务关系。 

　　4 

　　第25题 

　　下列关于债券市场在个人理财中的运用，说法错误的是( )。 

　　A 国内银行代理的债券主要包括政府债券、金融债券、公司债券等数种，人们可以根据自身的实际情况选择债券投资品种 

　　B 在债券的投资中，相对而言，国债因其具有安全性、流通性、收益性俱佳等特点，因而往往被称为“金边债券” 

　　C 在一般情况下，由金融机构发行的金融债券，同期同档债券的利率略比国债高一点 

　　D 一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较高、收益稳定的特征 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 除了政府债券、金融债券、公司债券外，一些商业银行开发了大量的与债券相关的理财产品，这些产品具有风险相对较低、收益稳定的特征。 

　　5 

　　第26题 

　　基金宣传推介材料中可以登载的是( )。 

　　A 第三方专业机构的评价结果，但应当列明第三方专业机构的名称及评价日期 

　　B 基金管理人管理的刚成立不足六个月的基金业绩 

　　C 其他单位或个人的推荐性文字 

　　D 预测该基金的投资业绩 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 《证券投资基金销售管理办法》第十九条规定，基金宣传推介材料不得登载单位或者个人的推荐性文字、不得预测该基金的证券投资业绩；第二十条规定，基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足六个月的除外。 

　　第27题 

　　一般而言，影响风险承受能力的首要因素是( )。 

　　A 年龄 

　　B 财富 

　　C 收入 

　　D 地位 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 一般而言，年龄是影响投资者风险承受能力的首要因素，年龄越大，风险承受能力越弱。 

　　第28题 

　　根据代理权产生的根据不同，可以将代理分为( )三类。 

　　A 委托代理、法定代理和指定代理 

　　B 委托代理、业务代理和职务代理 

　　C 业务代理、法定代理和指定代理 

　　D 约定代理、指定代理和委托代理 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 《民法通则》第六十四条规定，代理包括委托代理、法定代理和指定代理：①委托代理人按照被代理人的委托行使代理权；②法定代理人依照法律的规定行使代理权；③指定代理人按照人民法院或者指定单位的指定行使代理权。 

　　第29题 

　　通常理财产品会根据股票篮子里的所有股票或表现最差股票的表现作为收益回报的基准。“表现最差股票”一般指的是( )。 

　　A 某日收市价最低的股票 

　　B 某日收市价相对最初价上升幅度比率最大的股票 

　　C 某日收市价相对最初价上升幅度比率最大或下跌幅度比率最小的股票 

　　D 某日收市价相对最初价上升幅度比率最小或下跌幅度比率最大的股票 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 就股票组合中的每个股票而言，在观察期内某交易所营业日的股票表现值=(当日该股票的收市股价-最初股价)/最初股价×100%，而“表现最差股票”即指股票组合中按以上公式计算的股票表现值最小的股票。 

　　第30题 

　　下列银行中，开办个人理财业务应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，并由其审批的是( )。 

　　A 北京银行 

　　B 日本银行分行 

　　C 中国工商银行 

　　D 北京农村商业银行 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 中资商业银行(不包括城市商业银行、农村商业银行)开办需要批准的个人理财业务，应由其法人统一向中国银行业监督管理委员会申请，由中国银行业监督管理委员会审批；外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银行业监督管理委员会审批；城市商业银行、农村商业银行开办需要批准的个人理财业务，应由其法人按照有关程序规定，报中国银行业监督管理委员会或其派出机构审批。 

  　　第31题 

　　李先生投资100万元于项目A，预期名义收益率10%，期限为5年，每季度付息一次，则该投资项目的有效年利率为( )。 

　　A 2.01% 

　　B 12.5% 

　　C 10.38% 

　　D 10.20% 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 根据有效年利率的计算公式，可得： 

　　式中，EAR为有效年利率，r为名义年利率，m为一年内复利次数。 

　　第32题 

　　下列理财活动中，可创造当期家庭现金流量净流入的是( )。 

　　A 申购基金 

　　B 偿还贷款 

　　C 以现金卡预借现金 

　　D 购买新车 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] ABD三项都将造成现金流量的净流出。 

　　第33题 

　　按照有关规定，对受益人的权利和义务说法错误的是( )。 

　　A 委托人可以是惟一受益人 

　　B 受托人可以是惟一受益人 

　　C 受益人可以放弃受益权 

　　D 信托受益权可以依法转让和继承 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 《信托法》第四十三条规定，受益人是在信托中享有信托受益权的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他组织。委托人可以是受益人，也可以是同一信托的惟一受益人。受托人可以是受益人，但不得是同一信托的惟一受益人。 

　　第34题 

　　《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定，保证收益型理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益应是对客户有附加条件的保证收益。下列选项中，不属于商业银行理财产品中最常使用的附加条件的是( )。 

　　A 利率调整 

　　B 币种转换 

　　C 最终支付货币的选择权 

　　D 最终支付工具的选择权 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十五条规定，商业银行向客户承诺保证收益的附加条件，可以是对理财计划期限调整、币种转换等权利，也可以是对最终支付货币和工具的选择权利等。 

　　第35题 

　　假设股票市场未来有三种状态：熊市、正常、牛市；对应的概率是0.2、0.5、0.3；对应三种状态，股票X的收益率分别是-20%、18%、50%；股票Y的收益率分别是-15%、20%、10%。则股票X和股票Y的标准差分别是( )。 

　　A 15%；26% 

　　B 20%；4% 

　　C 24%；13% 

　　D 28%；8% 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 

　　股票X的平均收益率=0.2×(-20%)+0.5×18%+0.3×50%=20%；股票Y的平均收益率=0.2×(-15%)+0.5×20%+0.3×10%=10%。股票x的标准差=[0.2×(-20%-20%)2+0.5×(18%-20%)2+0.3×(50%-20%)2]0.5=24%；股票Y的标准差=[0.2×(-15%-10%)2+0.5×(20%-10%)2+0.3×(10%-10%)2]0.5=13%。 

　　第36题 

　　客户的下列信息属于定性信息的是( )。 

　　A 雇员福利 

　　B 保单信息 

　　C 就业预期 

　　D 养老金规划 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 客户信息可分为定量信息和定性信息：前者包括资产和负债、收入和支出、保单信息、雇员福利、养老金规划、现有投资情况等；后者包括目标陈述、健康状况、兴趣爱好、就业预期、风险特征、投资偏好、生活方式改变、理财知识水平等。 

　　第37题 

　　对于财产保险，下列( )对其不具有可保利益。 

　　A 财产所有人 

　　B 抵押权人 

　　C 不承担经济责任的保管人 

　　D 经营管理人 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 对于财产保险，可保利益是比较容易确定的，财产所有人、经营管理人、抵押权人、承担经济责任的保管人都具有可保利益。 

　　第38题 

　　下列国债中，可记名、挂失，不能上市流通，从购买之日起计息的是( )。 

　　A 凭证式国债 

　　B 实物式国债 

　　C 记账式国债 

　　D 记名式国债 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 凭证式国债是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以“凭证式国债收款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。B项是实物式国债又称为无记名国债；C项记账式国债也可以记名、挂失，但其可以通过证券交易所的交易系统发行和交易。 

　　第39题 

　　银行在管理客户资产时，( )。 

　　A 可以交由第三方托管或本银行其他部门管理的，可由本银行其他部门管理 

　　B 应与银行资产一同管理以提高收益 

　　C 应将银行资产与客户资产分开管理 

　　D 应与银行资产一同管理以降低整体资产的风险 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 商业银行应当将银行资产与客户资产分开管理，明确相关部门及其工作人员在管理、调整客户资产方面的授权。对于可以南第三方托管的客户资产，应交由第三方托管。 

　　第40题 

　　金融市场主体是指( )。 

　　A 金融交易的工具 

　　B 金融中介机构 

　　C 金融市场上的交易者 

　　D 金融监管部门 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、金融机构、居民个人。 

  　　第41题 

　　商业银行以( )为经营原则。 

　　A 自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束 

　　B 存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密 

　　C 安全性、流动性、效益性 

　　D 统一核算、统一调度资金、分级管理 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 《商业银行法》第四条规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。 

　　第42题 

　　根据年龄层可以把生涯规划比照家庭生命周期分为6个阶段，理财活动侧重于偿还房贷、筹集教育金的是( )。 

　　A 建立期 

　　B 稳定期 

　　C 维持期 

　　D 高原期 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 稳定期是在成家立业之后，两人的事业开始进入稳定的上升阶段，收入有大幅度的提高，财富积累较多，为金融投资创造了条件，而且这一时期两人的工作、收入、家庭比较稳定，面临着未来的子女教育、父母赡养、自己退休三大人生重任，这时的理财任务是尽可能多地储备资产、积累财富，未雨绸缪。 

　　第43题 

　　年分期付款购物，每年年初付款500元，利率为10%，该项分期付款相当于现在一次现金支付的购价是( )元。 

　　A 2395.39 

　　B 1895.50 

　　C 1934.50 

　　D 2177.40 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 

　　PV=500×[(1+10%)6-1]/[10%×(1+10%)5]=2395.39(元)。 

　　第44题 

　　基金宣传推介材料登载该基金和基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金管理人应当特别声明，( )。 

　　A 基金的过往业绩说明基金管理人有很好的投资能力 

　　B 本基金的业绩可以达到过往业绩的平均水平 

　　C 本基金的业绩以过往业绩的平均水平为底线 

　　D 基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 《证券投资基金销售管理办法》第二十二条规定，基金宣传推介材料登载该基金和基金管理人管理的其他基金的过往业绩，基金管理人应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成新基金业绩表现的保证。 

　　4 

　　第45题 

　　某客户20岁开始工作，打算55岁退休，预计活到80岁，工作平均年收入12万元，平均年支出11万元，储蓄率只有8%。这位客户的理财价值观属于( )。 

　　A 后享受型 

　　B 先享受型 

　　C 购房型 

　　D 以子女为中心型 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 后享受型的理财特点是储蓄率高，本题客户的储蓄率只有8%，注重现在的消费享受，期待55岁退休但却无实际行动，属于先享受型。 

　　5 

　　第46题 

　　下列关于保险代理人和保险经纪人的说法，正确的是( )。 

　　A 保险经纪人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权范尉内代为办理保险业务的单位或者个人 

　　B 保险经纪人是基于投保人的利益，为投保人与保险人订立保险合同提供中介服务，并依法收取佣金的单位 

　　C 保险经纪人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为由保险人承担责任 

　　D 因保险代理人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险代理人承担赔偿责任 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] A项保险代理人是根据保险人的委托，向保险人收取代理手续费，并在保险人授权范围内代为办理保险业务的单位或者个人；C项保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务的行为，由保险人承担责任；D项因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的，由保险经纪人承担赔偿责任。 

　　第47题 

　　小李于2010年5月1日购买了工商银行的为期3年的理财套餐，当年7月1日工商银行项目用款人因为特殊原因需偿还用款，导致小李不能按原计划获得相应收益，则该案例涉及到的银行理财产品风险是( )。 

　　A 流动性风险 

　　B 市场风险 

　　C 信用风险 

　　D 提前终止风险 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 提前终止风险是指在投资期内信托融资项目用款人提前全部或部分还款或者发生商业有权提前终止理财产品，客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。 

　　第48题 

　　以下有关当今国际外汇市场的说法中，错误的是( )。 

　　A 外汇市场是信息最为透明、最符合完全竞争市场理性规律的金融市场 

　　B 外汇市场系统风险小，是最适合中国中小投资者的一个成熟的金融投资市场 

　　C 美元、日元和欧元在国际外汇市场上成三足鼎立局面 

　　D 国际外汇市场24小时连续作业，为投资者提供了没有时间和空间障碍的理想投资场所 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 外汇市场是专门进行外汇买卖、满足各类经济主体对外汇需求的市场，在外汇市场上形成了多种多样的交易方式。考虑到伴随外汇交易而来的巨额和众多跨境结算会产生系统风险，这样的风险是很大的，且中国的外汇市场较西方发达国家还很不健全完善，并不适合中国的中小投资者。 

　　第49题 

　　在经济增长较快，处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑( )。 

　　A 买入对周期波动比较敏感的行业的资产 

　　B 卖出对周期波动比较敏感的行业的资产 

　　C 买入时周期波动不敏感的行业的资产 

　　D 买入固定收益类资产 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 在经济增长比较快、处于扩张阶段时，个人和家庭应考虑增持成长性比较好的股票、房地产等资产，特别是买入对周期波动比较敏感的行业的资产，同时降低防御性低收益资产如储蓄产品等，以分享经济增长成果。 

　　第50题 

　　买卖双方在交易所签订的、在将来的某一确定时间、按确定的价格购买或者出售某金融工具的标准化协议是( )。 

　　A 金融期权合约 

　　B 金融互换合约 

　　C 金融远期合约 

　　D 金融期货合约 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] A项金融期权是指赋予持有人在未来某一特定的时间内按买卖双方约定的价格，购买或出售一定数量的某种金融资产权利的合约；B项互换是约定两个或两个以上当事人，按照商定的条件，在约定的时间内，相互交换等值现金流的合约；C项远期合约是指双方约定在未来的某一确定时间，按确定的价格买卖一定数量某种金融工具的合约。 

  　　第51题 

　　商业银行开展个人理财业务，可根据相关规定向客户收取适当的费用，收费标准和收费方式应在( )明示。 

　　A 银行营业网点柜台上 

　　B 银行营业厅电子显示屏上 

　　C 谈判业务时口头 

　　D 与客户签订的合同中 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 理财人员与客户之间基于理财合同的约定管理和使用理财资金，费用的收取也应严格按照合同的约定。 

　　第52题 

　　下列不属于货币市场基金投资对象的是( )。 

　　A 银行短期存款 

　　B 短期国库券 

　　C 股票组合 

　　D 银行承兑票据 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 货币市场基金是指投资于货币市场中高流动性证券的基金。这些证券包括国库券、大额可转让定期存单、商业票据、承兑汇票、银行同业拆借、回购协议等。 

　　第53题 

　　下列关于同业拆借市场上货币资金价格的说法，错误的是( )。 

　　A 货币资金的价格即拆借利率 

　　B 不易变动，比较稳定 

　　C 能及时、灵敏地反映货币市场资金供求状况 

　　D 是反映信贷资金供求状况的一个非常敏感的指标 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 同业拆借市场货币资金的价格，即拆借利率，在市场化运作的基础上形成，能及时、灵敏地反映货币市场资金供求状况，是金融机构最重要的基准利率之一。同业拆借市场与其他货币市场联系密切，同业拆借利率是反映信贷资金供求状况的一个非常敏感的指标。B项同业拆借利率非常敏感，变动及时、灵敏。 

　　第54题 

　　在普通年金现值系数的基础上，期数减1且系数加1的所得系数，应当为( )。 

　　A 递延年金现值系数 

　　B 预付年金现值系数 

　　C 永续年金现值系数 

　　D 即付年金现值系数 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 

　　普通年金现值计算公式为：P=A×[1-(1+i)-n]/i，其中，[1-(1+i)-n]/i是年金现值系数，预付年金现值计算公式为：P=A×{[1-(1+i)1-n]/i+1}，其中，{[1-(1+i)1-n]/i+1}是预付年金现值系数，比较两个现值系数可发现只有B项正确。 

　　第55题 

　　下列关于期货交易保证金制度的说法，不正确的是( )。 

　　A 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准 

　　B 期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金应当与自有资金分开，专户存放 

　　C 期货交易所向会员收取的保证金，属于期货交易所所有 

　　D 期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 《期货交易管理条例》第二十九条规定，期货交易应当严格执行保证金制度。期货交易所向会员、期货公司向客户收取的保证金，不得低于国务院期货监督管理机构、期货交易所规定的标准，并应当与自有资金分开，专户存放。期货交易所向会员收取的保证金，属于会员所有(而非属于期货交易所所有)，除用于会员的交易结算外，严禁挪作他用。 

　　第56题 

　　下列行为中，没有违反《银行业从业人员职业操守》有关“信息披露”规定的是( )。 

　　A 某银行代理销售某基金产品，该行销售人员为利用某银行的知名度实现其销售目标，在介绍产品时没有提到最终责任承担者，使得投资者以为该银行是最终风险承担者 

　　B 在向普通群众介绍其所代理的产品时，银行职员大量使用专业术语和银行内部用语，使客户无法准确判断产品特性 

　　C 银行工作人员向消费者介绍该行代理的某理财产品时，未详细介绍其他银行代理同类型的理财产品的性质、风险，从而不便于客户进行比较和选择 

　　D 银行职员在介绍银行所代理产品的时候，利用银行的声誉对所代理产品进行合约以外的收益承诺 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 《银行业从业人员职业操守》中“信息披露”准则要求，银行业从业人员对所在机构代理销售的产品必须以明确、足以让客户注：卷的方式向其提示产品的最终责任承担者；银行业从业人员在介绍产品时不应用专业性很强的语言描述产品，使客户无法准确判断产品的特性；利用银行声誉对客户进行合约以外的承诺是不当行为。“信息披露”准则没有要求银行介绍其代理产品以外的其他产品信息。 

　　第57题 

　　根据我国民法通则，下列( )不属于民事法律行为生效的条件。 

　　A 行为人以书面形式做出意思表示 

　　B 不违反法律或者社会公共利益 

　　C 行为人具有相应的民事行为能力 

　　D 意思表示真实 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] A项民事法律行为从成立时起具有法律约束力，行为人非依法律规定或者取得对方同意，不得擅自变更或者解除。除法律有特别规定外，民事法律行为中意思表示既可以以书面形式做出，也可以以口头形式或者其他形式做出。 

　　第58题 

　　考虑项目A和项目B，二者的收益率和标准差如表1所示。 

　　表1 项目A和项目B的收益率与标准差 

　　A 

　　B 项目A 

　　C 项目B 

　　D 收益率 

　　E 0.06 

　　F 0.08 

　　G 标准差 

　　H 0.08 

　　I 0.12 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] 项目A变异系数=0.08/0.06=1.33，项目B变异系数=0.12/0.08=1.5，故应选择项目A。 

　　第59题 

　　在控制税收规划方案的执行过程中，理财人员下列做法不正确的是( )。 

　　A 当反馈的信息表明客户没有按理财从业人员的设计方案的意见执行税收规划时，税收规划人应给予提示，指出其可能产生的后果 

　　B 当反馈的信息表明从业人员设计的税收规划有误时，从业人员应及时修订其设计的税收规划 

　　C 当客户情况中出现新的变化时，从业人员不应介入并改变税收规划 

　　D 在特殊情况下，客户因为纳税与征收机关发生法律纠纷时，从业人员按法律规定或业务委托应及时介入，帮助客户度过纠纷过程 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 当客户情况中出现新的变化时，从业人员应介入判断是否改变税收规划。 

　　第60题 

　　王先生采用了一项为期36个月的购车贷款，每月月末为自己的汽车支付4000元，年利率为7%，按月计息。那么他能购买一辆价值大约为( )元的汽车。 

　　A 105950 

　　B 129550 

　　C 152950 

　　D 195250 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 根据年金的现值公式： 

　　，大约能购买一辆价值129550元的汽车。 

  　　第61题 

　　下列关于我国证券交易所的说法，错误的是( )。 

　　A 提供证券集中竞价交易的场所、设施 

　　B 我国证券交易所不是法人 

　　C 设立和解散由国务院决定 

　　D 对作为交易所会员的证券公司及在交易所挂牌交易的证券发行人实行自律性管理 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] B项我国证券交易所实行非盈利会员制，属于事业法人。 

　　第62题 

　　下列选项中，风险承受态度(或风险偏好)最高的是( )。 

　　A 可忍受20%的本金损失，不管投资赚赔照常过日子 

　　B 每天关心行情想赚短线差价，但若看错行情时宁愿长期套牢也不停损 

　　C 依赖专家看法操作，跟着杀进杀出，赚钱开心赔钱无法安眠 

　　D 认为投资的目的为对抗通货膨胀，报酬率要求不高但也无法容忍本金损失 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] A项可容忍本金损失，为风险承受态度最重要的指标，故其较D项风险偏好高。BC两项虽未明确指出其风险承受度，但依据其他投资心理上的描述，即使同样可忍受20%的损失，赔钱时心理的负担仍比A项大，因此，A项的风险承受态度最高。 

　　第63题 

　　商业银行A作为商业银行B境外理财投资的托管人为其保存资金往来记录。其保存的时间应当不少于( )年。 

　　A 5 

　　B 10 

　　C 15 

　　D 20 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 根据《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》的规定，商业银行作为其他商业银行境外理财投资的托管人，应当保存商业银行的资金汇出、汇入、兑换、收汇、付汇和资金往来记录等相关资料，其保存的时间应当不少于15年。 

　　第64题 

　　在给客户配置理财产品的时候，需要考虑客户的风险承受能力。下列关于客户风险承受能力的说法正确的是( )。 

　　A 年龄越大，风险承受能力越强 

　　B 教育程度越高，风险承受能力越低 

　　C 客户指定的理财目标弹性越大，风险承受能力越强 

　　D 新婚的双薪家庭中，夫妻双方的风险承受能力低于结婚前 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] A项风险承受能力通常和年龄成负相关关系，即一般来说，年龄越大，风险承受能力越小；B项教育程度越高，个人获取财富的能力越强，从而更能承受风险；D项双薪家庭中夫妻双方收入较婚前个人收入高且稳定，因此风险承受能力变强。 

　　第65题 

　　今天的1元钱和明天的1元钱不同，原因不在于( )。 

　　A 货币占用具有机会成本 

　　B 通货膨胀可能造成货币贬值 

　　C 投资风险需要补偿 

　　D 货币不具备收藏价值 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 货币具有时间价值的原因在于：①货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本；②通货膨胀可能造成货币贬值；③投资可能产生投资风险，需要提供风险补偿。 

　　第66题 

　　刘女士在2010年1月16日购买某银行理财计划150万元，1月19日工作时间卖出，1月16日至1月19日每天的当日年化收益率(已扣除管理费用)如表3所示。 

　　表3 当日年化收益率表 

　　A 1月16日 

　　B 1月17日 

　　C 1月18日 

　　D 1月19日 

　　E 2.10% 

　　F 2.15% 

　　G 2.20% 

　　H 2.10% 

　　【正确答案】：D 

　　[答案解析] 150×(2.10%+2.15%+2.20%)÷365×10000=265.07(元)。 

　　第67题 

　　对风险事故发生概率和风险事故发生后可能造成损失的严重程度进行定量分析和预测的指标不包括( )。 

　　A 方差 

　　B 标准差 

　　C 残差 

　　D 风险价值模型 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 风险测量的常用指标是产品收益率的方差、标准差、VaR。VaR方法(Value at Risk)，称为风险价值模型，也称受险价值方法、在险价值方法。其含义指，在市场正常波动下，某一金融资产或证券组合的最大可能损失。 

　　第68题 

　　下列关于个人理财业务和储蓄业务区别的说法，不正确的是( )。 

　　A 储蓄是银行的负债业务，个人理财业务是向客户提供的一种服务方式 

　　B 储蓄中资金的运用是定向的，个人理财业务中的资金运用是非定向的 

　　C 个人理财业务的风险由客户承担或者由商业银行和客户共同承担 

　　D 储蓄业务的风险由商业银行承担 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] B项个人理财业务中的资金运用是定向的，储蓄中的资金运用是非定向的。 

　　第69题 

　　金融期货交易制度不包括( )。 

　　A 逐日盯市制度 

　　B 连续交易制度 

　　C 限仓制度 

　　D 保证金制度 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 除ACD三项外，金融期货的交易制度还包括强行平仓制度和大户报告制度。 

　　第70题 

　　一家银行声称给储户10%的年利率，每季度按复利计息，则一笔1000元的存款在两年后价值为( )元。 

　　A 1102.5 

　　B 1125.7 

　　C 1218.4 

　　D 1207.6 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] 

　　FV=1000×(1+10%/4)8=1218.4(元)。 

  　　第71题 

　　关于半强型有效市场，下列认识正确的是( )。 

　　A 对半强型市场有效性的检验也可以通过评估共同基金经理的业绩表现 

　　B 证券价格充分地反映了全部能从市场交易数据中得到的信息 

　　C 对半强型市场有效性的研究，只有少数是通过事件研究进行的 

　　D 在半强型有效的证券市场上，基本分析能够为投资者带来超额利润 

　　【正确答案】：A 

　　[答案解析] B项证券价格充分反映了所有公开信息，包括公司公布的财务报表和历史上的价格信息；C项大多数对半强型市场有效性的研究是通过事件研究进行的；D项在半强型有效的证券市场上，基本分析并不能为投资者带来超额利润。 

　　第72题 

　　按照《个人外汇管理办法》的规定，下列不符合规定的是( )。 

　　A 银行应通过外汇局指定的管理信息系统办理个人购汇和结汇业务，并将相关材料至少保存5年备查 

　　B 境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，超过规定金额时，凭本人有效身份证件向当地外汇局报备 

　　C 境外个人在境内取得的经常账户项目下的合法人民币收入，可以凭借本人有效身份证件及相关证明材料在银行办理购汇及汇出 

　　D 境外个人未使用的境外汇入外汇，可以凭借本人有效身份证件在银行办理原路汇回 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换单在银行办理即可。 

　　第73题 

　　假设刘先生一家在2010年末总共拥有定期储蓄4万元，现金1万元，总价为100万元的房子一套。该房子是刘先生交首付款60万元(个人55万元加上向朋友借的5万元短期借款)后购得。刘先生一家年收入约为10万元，其中刘先生的收入是8万元，妻子收入是2万元，每年需还房贷6万元，则下列说法中，不正确的是( )。 

　　A 该家庭的主要收入来源是刘先生的工资，故应为其购买适当的寿险和意外险 

　　B 2011年初刘先生家的资产负债率为4.8% 

　　C 2011年初刘先生家的总资产中金融资产为5万元，只占家庭总资产的很小比重，资产的流动性不足 

　　D 该家庭近期短期债务风险较高 

　　【正确答案】：B 

　　[答案解析] 根据已知条件，刘先生家庭总资产为105万元(=房子总价100万元+4万元定期储蓄+1万元现金)，总负债45万元(=5万元短期借款+40万元未还的房贷)。根据资产负债率的计算公式，可得：资产负债率=负债总额÷资产总额=45÷105×100%=42.9%。 

　　第74题 

　　下列关于开放式基金的说法，不正确的是( )。 

　　A 在我国，开放式基金一般采用网下发行方式 

　　B 投资者在存续期内可随时申购基金单位 

　　C 所募集到的资金可以全部用于长期投资 

　　D 基金的资金总额不断变化 

　　【正确答案】：C 

　　[答案解析] C项开放式基金必须保留一部分现金，以便于投资者随时赎回，因此不能全部用于长期投资。 

　　第75题 

　　按金融商品交易的交割方式，金融市场可以分为( )。 

　　A 股票市场和债券市