2013年银行从业资格考试个人理财考前押密试卷及答案解析（三）-银行从业
一、单选题（本大题90小题．每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）
第1题
在国际通用的伦敦交割标准金条，最常用的是( )。
A．350盎司
B．380盎司
C．400盎司
D．430盎司
【正确答案】：C
第2题
当前社会流行的“月光族”，即每月的工资基本全部用来消费，对这类客户的投资建议是( )。
A．购买平衡型投资基金组合，购买养老险或投资型保单
B．购买单一指数型基金，购买基本需求养老保险
C．购买中短期比较看好的基金，购买短期储蓄险或房贷寿险
D．购买中长期表现稳定基金，购买子女教育基金
【正确答案】：B
第3题
证券投资基金可分为开放式基金和封闭式基金，是根据( )。
A．收益凭证是否可赎回
B．法律地位不同
C．投资目标不同
D．投资对象不同
【正确答案】：A
第4题
在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单提供应不少于______次，并且至少每______提供一次。( )
A 1；周
B 2；周
C 1；月
D 2；月
【正确答案】：D
[答案解析] 在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次(商业银行与客户另有约定的除外)。
第5题
在基金认购时，一般采用的原则是( )。
A 份额认购、金额发行
B 份额认购、份额发行
C 金额认购、份额发行
D 金额认购、面额发行
【正确答案】：D
[答案解析] 基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则，即认购以金额申请，认购的有效份额按实际确认的认购金额在扣除相应的费用后，以基金份额面值为基准计算。
第6题
下列不属于证券投资基金特点的是( )。
A 独立托管
B 分散投资
C 专业管理
D 没有风险
【正确答案】：D
[答案解析] 证券投资基金具有以下几个特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散风险；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。证券投资基金是一种利益共享、风险共担的金融产品，因此不能认为其无风险。
第7题
刘先生是某公司特聘的一个高级工程师，2011年1月的工资类收入为65000元。现在有两种可能：①刘先生和该公司存在稳定的雇佣与被雇佣关系；②刘先生和该公司不存在稳定的雇佣与被雇佣关系。则两种可能中，节税的是______，且可节税______元。( )
A ①；1875
B ①；1975
C ②；1875
D ②；1975
【正确答案】：C
[答案解析] 情形①：存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按工资、薪金所得缴税，其应纳所得税额=(65000-2000)×35%-6375=15675(元)；情形②：不存在稳定的雇佣与被雇佣关系，则应按劳务报酬所得缴税，其应纳税额=65000×(1-20%)×40%-7000=13800(元)，可节税1875元(=15675-13800)。
第8题
下列黄金种类中，通常被称为“黄金存折”的是( )。
A 纯金币
B 纪念金币
C 条块现货
D 纸黄金
【正确答案】：D
[答案解析] 银行纸黄金让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”。
第9题
银行业从业人员处理客户投诉时，下列做法最妥当的是( )。
A 对客户错误的投诉与建议不必理会
B 应当耐心听取客户投诉，事后若经过调查发现客户投诉不当，则不必再答复客户
C 若在机构规定的投诉反馈期限内无法拿出意见，就不必向客户反馈情况
D 应当认真处理客户的投诉，并将处理的进展和结果适时地告诉客户
【正确答案】：D
[答案解析] 银行业从业人员应当耐心、礼貌、认真地处理客户的投诉，不得轻慢任何投诉和建议；并应当在明确的时限或者遵循行业惯例或口头承诺的时限内向客户反馈情况，若在反馈时限内无法拿出意见，应当告知客户现在投诉处理的情况，并提前告知下一次反馈时限。可见，ABC三项均违反了客户投诉原则。
第10题
下列商业银行的做法，正确的是( )。
A 将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售
B 将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售
C 将结构性储蓄产品中的基础资产与衍生交易部分相分离
D 禁止销售无条件承诺低于同期储蓄存款利率的保证收益率产品
【正确答案】：C
[答案解析] 商业银行不得将一般储蓄存款产品单独当作理财计划销售，或者将理财计划与本行储蓄存款进行强制性搭配销售；商业银行禁止销售无条件承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率产品。
第11题
张三的投资组合包括股票和债券，金额分别为股票25万元和债券45万元，预计今年股票的投资报酬率为20%，债券为5%，那么今年张三的投资组合的预期报酬率为( )。
A 10%
B 12%
C 14%
D 16%
【正确答案】：A
[答案解析] 由已知可得：投资组合的总价值为70万元(=25+45)；该投资组合的预期报酬率为：20%×25/70+5%×45/70=10%。
第12题
按照《个人外汇管理办法》，下列说法错误的是( )。
A 个人外汇业务按照交易的主体，分为境内与境外个人外汇业务
B 个人外汇业务按照交易性质，分为经常项目和资本项目个人外汇业务
C 个人外汇账户按照主体类别，分为境内与境外个人外汇账户
D 个人外汇账户按照账户性质，分为经常项目和资本项目账户
【正确答案】：D
[答案解析] 《个人外汇管理办法》第二条规定，个人外汇业务按照交易主体区分境内与境外个人外汇业务，按照交易性质区分经常项目和资本项目个人外汇业务。按上述分类对个人外汇业务进行管理。
第13题
下列关于保证收益理财计划中保证收益率的说法，正确的是( )。
A 不得高于同业拆借利率
B 不得低于同期储蓄存款利率
C 不得对客户提出附加条件
D 高于同期储蓄存款利率时，应对客户有附加条件
【正确答案】：D
[答案解析] 虽然保证收益率不得高于同期储蓄存款利率，但可能高于同业拆借利率，放AB两项错误；C项商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率；D项保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益，应是对客户有附加条件的保证收益，反之亦然。
第14题
下列属于商业银行个人理财业务特点的是( )。
A 需求的分散性与高风险性
B 需求的交融性与封闭性
C 需求的一致性与层次性
D 需求的广泛性与动态性
【正确答案】：D
[答案解析] 商业银行个人理财业务除具有一般服务的共同特征，即不可感知性、不可分离性、差异性、不可储存性、缺乏所有权外，还具有四个方面的个性特征：①需求的分散性与低风险性；②需求的广泛性与动态性；③需求的交融性与开放性；④需求的差异性与层次性。
第15题
个人理财最早在( )兴起并首先成熟。
A 英国
B 美国
C 德国
D 中国
【正确答案】：B
[答案解析] 个人理财业务最早在美国兴起，并且首先在美国发展成熟，其发展大致经历了以下几个阶段：①个人理财业务萌芽时期；②个人理财业务形成与发展时期；③个人理财业务成熟时期。
第16题
下列关于金融互换市场的说法，不正确的是( )。
A 互换中可以包含两个以上的当事人
B 货币互换需要交换等价的本金，而利率互换不需要交换本金
C 金融互换是通过银行进行的场内交易
D 货币互换中需要事先敲定汇率
【正确答案】：C
[答案解析] C项金融互换是通过银行进行的场外交易。
第17题
下列选项中，与未来合理报酬率的设定无因果关系的是( )。
A 资金可运用期间
B 届时目标额的弹性
C 过去的投资绩效
D 投资人的风险偏好
【正确答案】：C
[答案解析] 资金可运用期间愈长，届时目标额的弹性愈大，可承受较高的风险，可设定较高的报酬率，积极的投资人也可较保守的投资人设定较高的报酬率，但过去的投资绩效不代表未来可以设定怎样的报酬率。
第18题
某资产在第1年的现金流为10元，第2年的现金流为-20元，第3年的现金流为10元，第4年末的卖出价为150元。假定折现率为8.5%，此资产的现值为( )元。
A 163.42
B 150.00
C 135.58
D 108.29
【正确答案】：D
[答案解析] 此资产的现值
(元)。
第19题
信托的当事人不包括( )。
A 委托人
B 中间人
C 受托人
D 受益人
【正确答案】：B
[答案解析] 信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。可见，其当事人包括委托人、受托人和受益人。
第20题
下列不属于短期政府债券特征的是( )。
A 违约风险小
B 流动性强
C 面额大
D 收入免税
【正确答案】：C
[答案解析] 短期政府债券的特征包括：违约风险小、流动性强、交易成本低、收入免税。
第21题
商业银行开展个人理财业务涉及代理销售其他金融机构的投资产品时，下列做法错误的是( )。
A 对产品提供者的信用状况、经营管理能力、市场投资能力和风险处置能力等进行评估
B 商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要的验证
C 商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业协会报告
D 商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料
【正确答案】：C
[答案解析] C项商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，应进行充分的风险揭示，提供必要的举例说明，并根据有关管理规定将需要报告的材料及时向中国银行业监督管理委员会报告。
第22题
关于税收规划，下列表述有误的是( )。
A 税收规划的前提是依法纳税
B 税收规划是从节流的角度增加客户的财务自由度
C 因为税收规划有税法可依，所以是无风险的
D 目的性原则是税收规划的最根本原则
【正确答案】：C
[答案解析] 税收规划的目的是节税，节税与风险并存，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。
第23题
根据银监会2009年颁布的个人理财业务投资管理的相关规定，仅适合有投资经验客户的理财产品和起点金额不得低于( )万元人民币或等值外币。
A 5
B 10
C 20
D 50
【正确答案】：A
[答案解析] 根据监管要求，理财产品的销售起点金额不得低于5万元人民币(或等值外币)。在实际销售过程中，商业银行往往根据产品目标客户限定资金门槛和最小递增金额。
第24题
如果你的客户在今天向某投资项目投入15万元，一年后再追加投资15万元，该投资项目的收益率为12%，那么，在两年后，你的客户共回收的资金额大约是( )元。
A 338200
B 336000
C 318000
D 356200
【正确答案】：D
[答案解析]
回收金额为：15×(1+12%)2+15×(1+12%)=35.616(万元)，即约为356200元。
第25题
受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以( )承担。
A 信托财产
B 受托人固有财产
C 委托人固有财产
D 委托人固有资产和信托财产
【正确答案】：A
[答案解析] 《信托法》第三十七条规定，受托人因处理信托事务所支出的费用、对第三人所负债务，以信托财产承担。
第26题
商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向( )申请代客境外理财购汇额度。
A 中国人民银行
B 中国银监会
C 中国证监会
D 国家外汇管理局
【正确答案】：D
[答案解析] 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十三条规定，商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向国家外汇管理局申请代客境外理财购汇额度。
第27题
下列事件中，对净资产增减没有影响的是( )。
A 工作收入增加
B 借款购房
C 自费出国度假
D 彩票中奖
【正确答案】：B
[答案解析] 工作收入增加和彩票中奖将导致净资产增加；自费出国度假将导致净资产减少。只有借款购房一方面使得固定资产增加，另一方面又使得长期负债增加，从而对净资产没有影响。
第28题
下列银行业监管措施中，不正确的是( )。
A 要求银行向社会披露董事会成员变更情况
B 要求某银行报送财务报告
C 银监局某处长带着个人工作证件单独到银行进行现场检查
D 要求某银行总经理就银行的某项业务做出说明
【正确答案】：C
[答案解析] 进行现场检查时，检查人员少于二人或者未出示合法证件和检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查，C项中处长虽然带有工作证件，但只有一人，不符合现场检查的要求。
第29题
某投资者年初以10元/股的价格购买某股票1000股，年末该股票的价格上涨到11元/股，在这一年内，该股票按每10股10元(税后)方案分派了现金红利，那么，该投资者该年度的持有期收益率是( )。
A 10%
B 20%
C 30%
D 40%
【正确答案】：B
[答案解析] 持有期收益率：
第30题
在资产配置过程中，( )在生活设计与生活资产拨备的后一步进行。
A 调查了解客户
B 风险规划与保障资产拨备
C 建立长期投资储备
D 建立多元化的产品组合
【正确答案】：B
[答案解析] 建立家庭基本生活保障储备后，还不能将余钱用于投资，而应建立各种保险保障，从而为自己的投资建立第二道防火墙。
第31题
下列关于我国金融市场中QDII基金与QFII基金的说法，正确的是( )。
A QDII基金境内设立，投资于境内
B QFII基金境内设立，投资于境外
C QDII基金境外设立，投资于境内
D QFII基金境外设立，投资于境内
【正确答案】：D
[答案解析] QDII即合格境内机构投资者，它是在我国境内设立，经中国有关部门批准从事境外证券市场的；QFII是合格的境外投资者，它是在国外设立，经我国有关部门批准在境内从事股票、债券等有价证券业务的证券投资基金。
第32题
某银行人民币债券理财计划为半年期理财产品，到期一次还本付息。2010年5月1日，小王投资20000元购买该理财产品，四个月后到期。该产品实际年收益率为4.8%。则理财收益约为( )元。
A 78.02
B 66.22
C 323.51
D 326.51
【正确答案】：C
[答案解析] 实际理财天数=31+30+31+31=123(天)，理财收益=理财金额×年收益率×实际理财天数/365=20000×4.8%×123/365=323.51(元)。
第33题
金融市场上的一系列价格的定价都有重要的影响，其中( )对于个人理财策略来说是最基础，最核心的影响因素之一。
A 利率
B PPI
C 汇率
D CPI
【正确答案】：A
[答案解析] 利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一，几乎所有的理财产品都与利率有着或多或少的联系，利率水平的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响。
第34题
投资者投资于股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等产品，那么该投资者属于( )。
A 成长型投资者
B 保守型投资者
C 稳健型投资者
D 进取型投资者
【正确答案】：D
[答案解析] 进取型的客户一般是相对比较年轻、有专业知识技能、敢于冒险、社会负担较轻的人士，他们敢于投资股票、期权、期货、外汇、股权、艺术品等高风险、高收益的产品与投资工具。
第35题
假定期初本金为10万元，复利计息，年利率为10%，5年后的终值为( )元。
A 100000
B 150000
C 161051
D 100001
【正确答案】：C
[答案解析]
复利终值FVn=PV×(1+i)n=100000×(1+10%)5=161051(元)。
第36题
下列对资本市场特征的描述，正确的是( )。
A 风险性高，收益也高
B 收益高，安全性也高
C 流动性低，风险性也低
D 风险性低，安全性也低
【正确答案】：A
[答案解析] 资本市场金融工具的偿还期长，流动性较弱，因而风险较大，但它可以为持有者带来较高的收益。
第37题
在下列各项中，属于人生事件规划的是( )。
A 退休养老规划
B 现金管理
C 投资规划
D 税收规划
【正确答案】：A
[答案解析] 一个全面的财务规划涉及现金、消费及债务管理，保险规划，税收规划，人生事件规划及投资规划等财务安排问题。其中，人生事件规划包括教育规划、退休养老规划等。
第38题
假如某永续年金每年都产生现金流，第一年为3000元，以后每年都增加5%，年利率为15%，那么它的现值是( )元。
A 3000
B 30000
C 300000
D 3000000
【正确答案】：B
[答案解析] 增长型永续年金的现值公式为：PV=C/(r-g)，代人已知可得，PV=3000/(0.15-0.05)=30000(元)。
第39题
甲公司委托业务员乙到某地采购红枣，乙到该地发现土豆质量很好，于是就与当地的丙公司签订了购买土豆的协议，双方约定货到付款。货到后，甲公司拒绝付款。关于该案件下列说法错误的是( )。
A 乙购买土豆的行为没有代理权
B 乙购买土豆的行为构成表见代理，产生有权代理的法律后果
C 甲公司应接受货物并向丙公司付款
D 甲公司无权就受到的损失向乙追偿
【正确答案】：D
[答案解析] 题中乙的行为构成了表见代理，表见代理本属无权代理，但因本人与无权代理人之间的关系，具有外表授权的特征，致使相对人有理由相信行为人有代理权而与其进行民事法律行为，法律使之发生与有权代理相同的法律效果。表见代理产生有权代理的法律后果。本人应履行代理人与第三人订立的合同，但因代理人的行为而给本人造成损失的，有权向代理人追偿。
第40题
下列不属于货币市场特征的是( )。
A 流动性强
B 风险低
C 收益高
D 资金用于投资流动性强的金融工具
【正确答案】：C
[答案解析] 货币市场的特征：①低风险、低收益；②期限短，流动性高；③交易量大。
第41题
假定某投资在未来3年每年末收到的现金流分别为500元、200元和800元，年收益率为12%。这项投资的现值为( )元。
A 835
B 1175
C 1235
D 1500
【正确答案】：B
[答案解析] 该项投资的现值
第42题
王先生拿到的一份债券报价信息被咖啡打湿一角，能够看到关于付息债券的信息如下(面值均为100元，按年付息)：
A 债券
B 到期收益率
C 息票率
D 剩余期限
E 债券X
F 6.5%
G 5%
H 10年
I 债券Y
J 6.5%
K 5%
L 8年
【正确答案】：B
[答案解析] 债券X和Y的到期收益率大于息票率，所以债券X和Y处于折价状态；对于折价债券，期限越长，价格越低，所以债券X的价格低于债券Y的价格。
第43题
关于理财顾问服务中客户信息收集，下列说法错误的是( )。
A 为了得到更加真实的信息，数据调查表必须由客户亲自填写
B 客户在填写调查表之前，从业人员应对有关项目加以解释
C 如果客户出于个人原因不愿意回答某些问题，从业人员应该谨慎地了解客户产生焦虑的原因，并向客户解释该信息的重要性，以及在缺乏该信息情况下可能造成的误差
D 宏观经济信息可以从政府部门或金融机构公布的信息中获得
【正确答案】：A
[答案解析] 由于数据表的内容较为专业，所以可以采用从业人员提问，客户回答，然后由从业人员填写的方式来进行，而不必客户亲自填写。
第44题
如果A股票基金每份净值为1.00元，按照前端收费2.5%、管理费年率为1%的每日计提的收费方式，李先生10万元资金大约可以购买( )份基金。
A 97500
B 97520
C 97540
D 97560
【正确答案】：D
[答案解析] 在前端收费模式下，净申购金额=申购金额/(1+申购费率)=100000/(1+2.5%)=97560.98(元)；申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值=97560.98/1.00=97560.98(份)；所以大约可以买到97560份基金。
第45题
( )比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者。
A 收入型基金
B 稳健型基金
C 成长型基金
D 保守型基金
【正确答案】：C
[答案解析] 成长型基金比较适合于风险承受能力强、追求高投资回报的投资者，而收入型基金则比较适合于退休的、以获得稳定现金流为目的的稳健投资者。投资者应当根据自身的投资目标、风险偏好、所处的生命周期阶段、税收状况以及其他约束条件等作出决策。
第46题
股票的风险构成中属于非系统性风险的是( )。
A 政策风险
B 市场风险
C 利率风险
D 财务风险
【正确答案】：D
[答案解析] 系统性风险是指对所有行业或公司都具有影响且不能通过分散投资加以规避的风险；而非系统性风险则是指影响某个行业或公司的风险因素，其中包括公司的财务风险等。
第47题
关于个人理财业务，下列说法不正确的是( )。
A 个人理财业务的发展与市场条件没有很大的联系
B 金融市场是理财的基本环境，利率市场化、浮动汇率制度、低利率环境和波动性市场有利于个人理财业务的发展
C 大众需求是理财服务的持续驱动力，从单一的某一类产品的需求到整体支持，精通产品设计、风险管理和市场营销的跨行业人才是开展个人理财业务必不可少的宝贵资源
D 经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件
【正确答案】：A
[答案解析] 个人理财业务的发展与市场条件息息相关，经济的复苏和社会财富的积累为个人理财业务的发展提供了市场条件。
第48题
下列哪项不属于免责事由?( )
A 自然火灾发生，导致不能继续履行合同
B 地震发生导致不能继续履行合同
C 山洪暴发导致不能继续履行合同
D 因故意或重大过失，造成对方财产损失
【正确答案】：D
[答案解析] 《合同法》中规定的免责事由主要是指不可抗力，因此ABC三项均为免责事由；《合同法》中还规定两条免责条款无效，即不论损失的程度如何，都不能适用免责条款，无效的免责条款是指：已经造成对方人身伤害的；因故意或重大过失，造成对方财产损失的，故D项为无效免责条款。
第49题
书面委托代理的授权委托书授权不明的，( )。
A 被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人不承担责任
B 代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人不承担责任
C 被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任
D 代理人应当向第三人承担民事责任，被代理人负连带责任
【正确答案】：C
[答案解析] 书面委托代理的授权委托书应当载明代理人的姓名或者名称、代理事项、权限和期间，并由委托人签名或者盖章。委托书授权不明的，被代理人应当向第三人承担民事责任，代理人负连带责任。
第50题
刘先生今年35岁，他准备60岁退休后每年年初能有5万元的养老金颐养天年直至90岁。假如他的年平均投资收益率保持8%不变，如果今天一次性投入养老金账户则需要( )元。
A 67887
B 77688
C 88776
D 88767
【正确答案】：D
[答案解析] 根据期初递延年金的现值计算公式，可得：
第51题
( )是储蓄的动力，其后将由开源或节流产生储蓄。
A 认知需要
B 预算支出
C 现金管理
D 理财计划
【正确答案】：A
[答案解析] 认知需要=储蓄动机+开源节流的努力方向。认知需要是储蓄的动力，其后将由开源或节流产生储蓄。
第52题
基金管理人应当自收到核准文件之日起( )个月内进行基金募集。
A 3
B 6
C 9
D 12
【正确答案】：B
[答案解析] 《证券投资基金法》第四十三条规定，基金管理人应当自收到核准文件之日起六个月内进行基金募集。
第53题
下列无法因投资组合中资产种数的增加而降低的风险是( )。
A 市场风险
B 独特风险
C 特定公司风险
D 非系统性风险
【正确答案】：A
[答案解析] 在最充分分散条件下还存存的风险是市场风险，它来源于与整个市场系统有关的因素，这种风险影响市场上所有的投资对象，因此，被称为系统性风险，其无法因投资组合中资产种数的增加而降低。BCD三项中的独特风险、特定公司风险、非系统性风险是可被分散化的风险，因投资组合中资产种数的增加而降低。
第54题
财产保险的索赔时效为自保险事故发生之口起( )。
A 五年
B 三年
C 二年
D 一年
【正确答案】：C
[答案解析] 根据我国《保险法》第二十六条规定，人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为二年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。
第55题
可赎回债券往往规定有赎回保护期，常见的赎回保护期是发行后的( )年。
A 3～5
B 5～10
C 10～15
D 15～20
【正确答案】：B
[答案解析] 可赎回债券往往规定有赎回保护期，在保护期内，发行人不得行使赎回权。常见的赎回保护期是发行后的5～10年。
第56题
下列关于通货膨胀将对个人理财产生影响的说法，错误的是( )。
A 储蓄投资理财产品会贬值
B 固定收益的实际利率可能是负值
C 持有外汇可以有效应对通货膨胀
D 股票是浮动收益的，一定能应对通货膨胀的负面影响
【正确答案】：D
[答案解析] 预期未来有温和通货膨胀，应减少债券、储蓄的配置，适当增加股票的配置，但当通货膨胀较严重时，经济会发生萧条，股票也不能应对通货膨胀的负面影响。
第57题
下列不属于免纳个人所得税的个人收入项目是( )。
A 稿酬所得
B 军人的转业费、复员费
C 各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得
D 福利费、抚恤金、救济金
【正确答案】：A
[答案解析] 《个人所得税法》第二条规定，A项稿酬所得属于应纳个人所得税的个人所得项目；《个人所得税法》第四条规定了免纳个人所得税的十种情况，BCD三项均属于免纳个人所得税的项目。
第58题
某银行客户张某2010年年底资产为300万元，负债250万元，当年收入50万元，支出20万元，则他的盈余/赤字为( )万元。
A -30
B 0
C 30
D 50
【正确答案】：C
[答案解析] 根据盈余/赤字的计算公式可得：该客户盈余/赤字=收入-支出=50-20=30(万元)。
第59题
下列收藏品中，最适合普通投资者进行投资的是( )。
A 古典家具
B 文房四宝
C 根雕
D 邮票
【正确答案】：D
[答案解析] 一般而言，古玩包括玉器、陶瓷、古籍和古典家具、竹刻牙雕、文房四宝、钱币，有时也可外延至根雕、徽章、邮品、电话卡及一些民俗收藏品。其特点是：①交易成本高、流动性低；②投资古玩要有鉴别能力；③价值一般较高，投资者要具有相当的经济实力。而邮票面值较小，便于普通投资者进行投资。ABC三项价值一般都比较高，要求投资人具有相当的经济实力。
第60题
未取得保险兼业代理许可证和保险兼业代理委托书，非法从事保险代理业务尚不构成犯罪的，由中国保监会处以违法所得( )的罚款。
A 1倍以上3倍以下
B 1倍以上5倍以下
C 2倍以上3倍以下
D 2倍以上5倍以下
【正确答案】：B
[答案解析] 违反《保险兼业代理暂行办法》，未取得保险兼业代理许可证和保险兼业代理委托书，非法从事保险代理业务的，由中国保监会予以取缔；尚不构成犯罪的，由中国保监会没收违法所得，并处以违法所得l倍以上5倍以下的罚款，没有违法所得或者违法所得不足20万元的，处以20万元以上100万元以下的罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第61题
下列关于市场利率会对经济各方面产生影响的说法中，正确的是( )。
A 市场基准利率是金融资产定价的基础
B 当市场利率降低时，可以适当增加银行存款
C 市场利率的提高，会促进房地产市场扩大投资
D 市场利率的下降，会导致债券的价格下降
【正确答案】：A
[答案解析] B项当市场利率提高时，可以适当增加银行存款；C项中市场利率的降低，会降低融资成本，从而促进房地产市场扩大投资；D项市场利率的提高，会导致债券价格的下降。
第62题
按照对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以区分为四种典型的理财价值观，分别是( )。
A 偏激进型、偏保守型、偏稳健型、偏消极型
B 偏消费型、偏储蓄型、偏购房型、偏子女型
C 偏退休型、偏享受型、偏购房型、偏体闲型
D 后享受型、先享受型、购房型、以子女为中心型
【正确答案】：D
[答案解析] 根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以划分为后享受型、先享受型、购房型和以子女为中心型四种比较典型的理财价值观。
第63题
广义的投资行为不包括( )。
A 个人根据自己生涯规划为筹集其教育资金而进行的储蓄
B 个人进行各种日常用品的大购买
C 个人根据居住需要而进行的首付款筹集和抵押贷款规划
D 个人进行外汇交易
【正确答案】：B
[答案解析] 个人进行各种日常用品的大购买属于消费行为。
第64题
国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公司有很好的业务合作关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产转移。此行为违反了《银行业从业人员职业操守》中( )的规定。
A 保护商业秘密和隐私
B 协助执行
C 公平竞争
D 信息披露
【正确答案】：B
[答案解析] 《银行业从业人员职业操守》中“协助执行”准则要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。
第65题
从本质上说，回购协议是一种( )。
A 以证券为抵押品的抵押贷款
B 融资租赁
C 信用贷款
D 金融衍生产品
【正确答案】：A
[答案解析] 回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为。因此从本质上说，回购协议是一种以证券为抵押品的抵押贷款。
第66题
如果为价值10万元的财产投保了8万元，那么如果实际财产损失是8万元，投保人所获得的最高赔偿额是( )万元。
A 8
B 6.4
C 3.2
D 3
【正确答案】：B
[答案解析] 如果是不足额投保，一旦发生损失，保险公司只会按照比例赔偿损失。题中，投保人投保的比例为80%(=8/10)，因此，当发生8万元损失时，投保人所获得的最高赔偿是6.4万元(=8×80%)。
第67题
关于影响黄金价格变动的因素，下列说法错误的是( )。
A 如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降
B 通货膨胀时，产品的名义价格发生普遍上涨，黄金的名义价格也会相应上升
C 实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，进而会导致黄金价格的下降
D 如果美元汇率相对于其他货币升值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡
【正确答案】：D
[答案解析] D项，如果美元汇率相对于其他货币贬值，则只有黄金的美元价格上升才能使黄金市场重新回到均衡。
第68题
A市某宾馆2010年1月1日向保险公司投保火灾险和盗窃险，期限5年，宾馆投保人在保单上注咧该宾馆有24小时保安值班，保险公司予以承保，并适当降低了保费。2011年4月20日凌晨，宾馆被盗。监控录像显示，宾馆当日执勤的保安在中午12点至下午1点期间曾私自离开半个小时。保险公司是否应该赔偿宾馆的损失，为什么?( )
A 应该赔偿，因为既然保险公司已经承保就应该赔偿
B 应该赔偿，因为虽然宾馆保安曾离开半个小时，但跟盗窃发生的时间并不一致，没有对盗窃的发生产生影响
C 不应该赔偿，因为投保人违反了保证事项
D 应该赔偿，因为保安是私自离开的，投保人并没有过失
【正确答案】：C
[答案解析] 凡是投保人或被保险人违反保证事项，无论其是否有过失，也无论是否对保险人造成损害，保险人均有权解除合同，不予以承担责任，而且无论故意或过失违反保证义务都如此处理。
第69题
在为客户编制未来现金流量表时，需要对客户的未来收入和支出做出合理预测。下列关于未来收入和支出进行预测和分析的说法不正确的是( )。
A 常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等
B 常规性收入的性质不同，变化幅度也不一样
C 有些收入(尤其是股票投资收益)随着市场环境的变化有很大的波动，所以如果客户所在地区经济情况不稳定，有必要对这些收入进行重新估计，而不能以上年的数值为参考
D 银行从业人员仅需要了解满足客户基本生活的支出
【正确答案】：D
[答案解析] 银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：①满足客户基本生活的支出；②客户期望实现的支出水平。
第70题
下列对格式条款的理解，不正确的是( )。
A 格式条款是当事人为重复使用而预先拟定，并在订立合同时未与对方协商的条款
B 订立格式条款一方应遵循公平原则确定当事人之间的权利和义务
C 合同订立方应采取合理的方式提请对方注意免除或者限制其责任的条款，按对方要求，对条款予以说明
D 格式条款和非格式条款不一致时，应采用格式条款
【正确答案】：D
[答案解析] 《合同法》第四十一条规定，对格式条款的理解发生争议的，应当按通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格条式款不一致的，应当采用非格式条款。
第71题
商业银行进行境外理财投资，应当( )。
A 自己管理其用于境外投资的全部资产
B 按照固定比例将用于境外投资的全部资产分别交由其他商业银行及自己保管
C 委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产
D 委托经国家外汇管理局批准具有托管业务资格的境外商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产
【正确答案】：C
[答案解析] 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第十九条规定，商业银行境外理财投资，应当委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行作为托管人托管其用于境外投资的全部资产。
第72题
从法律角度看，保险是一种( )行为。
A 契约
B 合同
C 投资
D 制度
【正确答案】：B
[答案解析] 从法律角度看，保险是一种合同行为，保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务关系的协议，是保险产品的直接表现形式。
第73题
以下关于债券的说法，错误的是( )。
A 债券的可赎回条款对发行者不利
B 债券的名义收益是固定的，但是也是有风险的
C 圈债的收益率通常要比同期限的公司债券低
D 投资国债可以享受税收优惠
【正确答案】：A
[答案解析] 可赎回债券是指公司债券附加提前赎回和以新偿旧条款，允许发行公司选择于到期日之前购回全部或部分债务的债券。当市场利率下降时，发行公司可以赎回债券，转而以较低利率发行新债筹资。因此债券的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利。
第74题
银行储蓄部门的员工小王在为客户办理储蓄业务时，客户向其咨询个人理财业务，他为客户提供了中肯的理财建议。小王的做法( )。
A 维护了客户关系，值得表扬
B 扩大了银行的业务范围
C 表现了对客户的诚实信用
D 违反了《商业银行个人理财业务风险管理指引》的规定
【正确答案】：D
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