2013年银行从业资格考试个人理财单选专项练习及答案（第4套）-银行从业
第1题
某次调查问卷中，有一项投资，本金900元，有一半的可能损失1/3本金，有一半的可能获得900元的收益，问甲乙丙丁四个人愿意承担此风险的最低收益是多少，回答分别是900元、1050元、1200元、1500元，则风险厌恶程度最高的是( )。
A．甲
B．乙
C．丙
D．丁
【正确答案】：D
第2题
其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人是( )。
A．投保人
B．保险人
C．被保险人
D．受益人
【正确答案】：C
第3题
按照《证券投资基金管理暂行办法》的规定，基金管理公司必须以现金形式分配至少( )的基金净收益，并且每年至少一次。
A．60%
B．70%
C．80%
D．90%
【正确答案】：D
第4题
世界上最大的外汇交易中心是( )。
A．伦敦
B．纽约
C．东京
D．香港
【正确答案】：A
第5题
以下不属于常规性收入的是( )。
A．奖金
B．受赠收入
C．股票和债券投资收益
D．租金收入
【正确答案】：B
第6题
邮票投资和艺术品、古玩投资相比，具有一个明显的特点是( )。
A．流动性高
B．平民化
C．交易成本低
D．保管方便
【正确答案】：B
第7题
某银行发行“某某理财计划”，其产品投向为金融债、中央银行票据等，同时说明在计划期内，投资者可以根据资金状况随时申购与赎回，那么这款理财产品属于( )。
A．货币型理财产品
B．债券型理财产品
C．贷款类银行信托理财产品
D．结构性理财产品
【正确答案】：A
第8题
有四个项目，项目A的收益率为0.05，标准差为0.07；项目B的收益率为0.06，标准差为0.11；项目C的收益率为0.07，标准差为0.12；项目D的收益率为0.08，标准差为0.13，那么哪个项目最优?( )
A．A
B．B
C．C
D．D
【正确答案】：A
第9题
客户根据风险偏好不同可以划分为不同的类型，有一类客户总体来说对风险的关注甚于对收益的追求，喜欢那些既能保本又较高收益机会的结构型理财产品，这类客户属于 ( )。
A．温和进取型
B．中庸稳健型
C．温和保守型
D．非常保守型
【正确答案】：C
第10题
投保人对保险标的必须具有可保利益，对于可保利益的要求不包括( )。
A．必须是法律认可的利益
B．必须是客观存在的利益
C．必须是具有所有权的利益
D．必须是可衡量的利益
【正确答案】：C
第11题
在经济增长放缓，并处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑( )。
A 增持储蓄产品
B 增持股票
C 增持房产
D 减持固定收益类产品
【正确答案】：A
[答案解析] 在经济增长放缓，处于收缩阶段时，个人和家庭应考虑增持防御性资产如储蓄产品、固定收益类产品等，同时降低股票、房产等资产的配置，以规避经济波动带来的损失。
第12题
某种金融工具的收益依赖于其他金融工具，当其他金融工具的价格超过或低于一定水平时，持有者才获得收益，但是持有者付出的价格是固定的。这种金融工具是( )。
A 期权
B 期货
C 远期
D 可转换债券
【正确答案】：A
[答案解析] 期权又称选择权，是指投资者购买期权后，可以在规定的期限内按事先双方商定的价格购买或出售一定数量的某种特定商品的权利的合约。B项期货合约是指协议双方同意在约定的将来某个日期，按约定的条件买入或卖出一定标准数量的金融工具的标准化协议；C项远期合约是指交易双方约定在将来某一特定时间按事先确定的价格买卖一定数量的金融资产的合约。
第13题
某县为了鼓励当地国有啤酒厂增创税收，县政府与啤酒厂厂长签订合同约定：2010年如果啤酒厂能够完成年度税收500万元的指标，则2011年该厂厂长和全厂职工都可以提升工资。该合同为( )。
A 双方民事法律行为
B 效力待定民事行为
C 附条件民事行为
D 不属于民事法律行为
【正确答案】：D
[答案解析] 《民法通则》第五十四条规定，民事法律行为是公民或者法人设立、变更、终止民事权利和义务的合法行为。民事法律行为是由自然人、法人等私人主体作出的行为，与政府机关行使国家权力作出的国家行为、法院依审判权作出的裁判行为不同，题中属于政府行为。
第14题
下列关于家庭生命周期各阶段的说法，不正确的是( )。
A 家庭形成期可承担较高风险
B 家庭成长期无法承担投资风险
C 家庭成熟期降低投资风险
D 家庭衰老期投资以固定收益为主
【正确答案】：B
[答案解析] 家庭生命周期各阶段特征及财务状况：①家庭形成期，可积累资产有限，但因为年轻可承担较高的风险；②家庭成长期，子女上大学前储蓄逐步增加，要开始控制风险，但并非无法承担投资风险；③家庭成熟期，为准备退休金，要逐步降低风险；④家庭衰老期，大部分情况下支出大于收入，投资风险承担能力降到最低，投资主要以固定收益工具为主。
第15题
根据《反洗钱法》的规定，对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过( )小时。
A 24
B 48
C 72
D 96
【正确答案】：B
[答案解析] 根据《反洗钱法》的规定，对不能排除洗钱嫌疑，同时资金可能转往境外的，经中国人民银行负责人批准，可以采取临时冻结措施，临时冻结的时间不得超过48小时。在这48小时内未接到侦查机关继续冻结通知的，必须立即解除。
第16题
下列关于债券利率风险的说法，错误的是( )。
A 又称为价格风险
B 当市场利率下降时，债券的市场交易价格下跌，存在再投资风险
C 对于在到期日前转让债券的投资者来说，利率上涨会减少投资人的资产收益
D 债券的到期时间越短，利率风险越小
【正确答案】：B
[答案解析] B项当市场利率下降，短期债券的持有人若进行再投资，将无法获得原有的较高息票率，这就是再投资风险。但债券的市场交易价格同市场利率成反比。市场利率下降，债券持有人变现债券的市场交易价格上升。
第17题
某贴现债券面值1000元，期限180天，以10%的贴现率公开发行，其到期收益率为( )。
A 10.7%
B 11.2%
C 12.5%
D 13.6%
【正确答案】：A
[答案解析] 贴现债券的发行价格
，则其到期收益率
第18题
假定某投资者欲在3年后获得133100元，年投资收益率为10%。那么他现在需要投资( )元。
A 93100
B 100000
C 103100
D 100310
【正确答案】：B
[答案解析]
PV=FVn÷(1+i)n=133100÷(1+10%)3=100000(元)。
第19题
税收规划的原则不包括( )。
A 合法性原则
B 综合性原则
C 节约性原则
D 目的性原则
【正确答案】：C
[答案解析] 税收规划的原则包括合法性原则、目的性原则、规划性原则和综合性原则。
第20题
为了弥补客户临时性资金短缺，一般商业银行的理财业务人员会建议客户开立( )。
A 信用卡账户
B 扣款账户
C 定期存款账户
D 交易账户
【正确答案】：A
[答案解析] 为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开立三种类型的账户：①定期投资账户，达到强迫储蓄的功能；②若有房贷本息要缴，则在贷款行开一个扣款账户，方便随时掌握贷款的本息交付状况；③开立信用卡账户，弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。
第21题
合理的现金预算是实现个人理财规划的基础，现金预算是帮助客户达到短期财务目标的需要。老张是一名自由职业者，关于其预算编制程序的说法不正确的是( )。
A 老张首先应该设定退休、子女教育及买房等长期理财规划目标，并计算达到各类理财规划目标所需的年储蓄额
B 老张可以直接根据今年的收入和有关部门公布的通货膨胀率(或者CPI指数)综合预测明年收入
C 老张根据其预测的年度收入减去年储蓄目标得出年度支出预算
D 老张发现今年的娱乐方面支出所占的比例远高于往年，决定明年在这方面重点减少支出
【正确答案】：B
[答案解析] 收入淡旺季差异大的市场销售人员或自由职业者(例如题中的老张)，年收入不稳定，应该以过去的平均收入为基准，做最好与最坏状况下的分析。
第22题
下列属于货币市场的是( )。
A 中长期债券市场
B 全国银行间同业拆借市场
C 中国大陆A股市场
D 银行中长期信贷市场
【正确答案】：B
[答案解析] ACD三项属于资本市场。
第23题
下列关于义务性支出和选择性支出组合的说法，错误的是( )。
A 义务性支出——筹备子女大学学费；选择性支出——留遗产给子女
B 义务性支出——已有负债之本利摊还；选择性支出——居家重新装潢
C 义务性支出——续期保费支出；选择性支出——投资型保单增额保费支出
D 义务性支出——生活基本开销；选择性支出——现在不消费、储蓄起来投资运用
【正确答案】：A
[答案解析] 义务性支出指现在已有的负担，没有选择性，一定要支付的费用。因此即使筹备子女大学学费可当作为父母的义务，但因为是在将来支出，所以还是视为选择性支出。
第24题
在可供选择的投资中，假定一项投资的收益可能会由于经济运行情况的不同出现几种结果，具体数据如表1所示，则该项投资的预期收益率为( )。
表1 投资概率与收益率
A 经济状况
B 概率
C 收益率
D 经济运行良好，无迎胀
E 0.15
F 0.20
G 经济衰退，高通胀
H 0.15
I -0.20
J 正常运行
K 0.70
L 0.10
【正确答案】：B
[答案解析]
该项投资的预期收益率E(Ri)=0.15×0.20+0.15×(-0.20)+0.70×0.10=7%。
4
第25题
按照《中华人民共和国立法法》的规定，涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次不包括( )。
A 由全国人大或人大常委会制定和修改的法律
B 由国务院制定的行政法规
C 由国务院组成部门在其职权范围内制定的部门规章
D 由商业银行内部制定的操作程序和守则
【正确答案】：D
[答案解析] 涉及个人理财的法律、法规从制定的主体来分，可以分为三个层次，这三个层次包括：由全国人大或人大常委会制定和修改的法律、由国务院制定的行政法规、由国务院组成部门在其职权范围内制定的部门规章。
5
第26题
以下( )行为，由保险经纪人承担责任。
A 保险代理人根据保险人的授权代为办理保险业务
B 保险代理人有超越代理权限行为，投保人有理由相信其有代理权，并已订立保险合同
C 保险人知道保险代理人以其名义有超越代理权行为时，不作否认表示
D 因保险经纪人在办理保险业务中的过错，给投保人、被保险人造成损失的
【正确答案】：D
[答案解析] 《保险法》第一百二十八条规定，保险经纪人因过错给投保人、被保险人造成损失的，依法承担赔偿责任。
第27题
下列家庭生命周期各阶段，投资组合中债券比重最高的一般为( )。
A 夫妻25～35岁时
B 夫妻30～55岁时
C 夫妻50～60岁时
D 夫妻60岁以后
【正确答案】：D
[答案解析] 夫妻年龄60岁以后进入家庭衰老期，此时的收益性需求最大，因此投资组合中债券比重应该最高。
第28题
期货交易的( )保证金。
A 卖方必须缴纳
B 双方必须缴纳
C 双方都不需缴纳
D 买方必须缴纳
【正确答案】：B
[答案解析] 期货交易需履行保证金制度。保证金制度规定，在期货交易中，任何交易者必须按照其所买卖期货合约价值的一定比例(通常为5%～10%)缴纳资金，用于结算和保证履约。此处的交易者包括买卖双方。
第29题
下列理财工具最适合于退休养老规划的是( )。
A 大豆期货
B 权证
C 平衡型基金
D ST股票
【正确答案】：C
[答案解析] 退休养老规划的投资产品要求风险低、收益稳定。ABD三项均属于风险较高的投机产品，不适合退休养老规划。
第30题
下列关于基金当事人地位与责任的说法，不正确的是( )。
A 管理人对基金财产具有经营管理权
B 管理人对基金运营收益承担投资风险
C 托管人对基金财产具有保管权
D 投资人对基金运营收益享有收益权
【正确答案】：B
[答案解析] 投资人对基金运营收益享有收益权，并承担投资风险。
第31题
股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于( )。
A 30%
B 40%
C 60%
D 80%
【正确答案】：C
[答案解析] 股票型基金以股票为主要投资对象，股票投资比重不得低于60%，具有高风险、高收益的特征。
第32题
第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，( )。
A 行为人不承担民事责任，第三人承担民事责任
B 第三人和行为人负连带责任
C 行为人独自承担民事责任
D 被代理人和第三人负连带责任
【正确答案】：B
[答案解析] 第三人知道行为人没有代理权、超越代理权或者代理权已终止还与行为人实施民事行为给他人造成损害的，由第三人和行为人负连带责任。
第33题
在下列基础性金融产品中，( )的风险最高。
A 国债
B 5年期债券
C 优先股
D 期货
【正确答案】：D
[答案解析] 在题中所列的基础性金融产品中，风险由高到低为：期货＞优先股＞5年期债券＞国债。这是由于权益性金融工具风险一般高于债权型，而优先股的股息率是确定的，衍生产品类的风险最高，可见，D项期货风险通常最高。
第34题
远期外汇交易的期限最常见的是( )天。
A 30
B 60
C 90
D 180
【正确答案】：C
[答案解析] 远期外汇交易是在外汇买卖时，双方先签订合约，规定交易货币的种类、数额及适用的汇率和交割时间，并于将来约定的时间进行交割的外汇交易。它的期限一般有30天、60天、90天、180天及1年，其中最常见的是90天。
第35题
后端收费指投资者在赎回时缴纳申购费用，其费率是按( )划分的。
A 持有时间
B 持有份额
C 投资面额
D 投资金额
【正确答案】：A
[答案解析] 前端收费按投资金额划分费率；后端收费以持有时间划分费率档次。
第36题
下列关于房地产特点的说法，错误的是( )。
A 固定性
B 有限性
C 差异性
D 收益稳定性
【正确答案】：D
[答案解析] 房地产与个人的其他资产相比有其自身的特点：固定性、有限性、差异性和保值增值性。
第37题
关于个人产品组合主要理财工具的特征，下列说法错误的是( )。
A 银行存款的安全性高、流动性好，但是收益性较差
B 国债是公认的最安全的投资工具，往往收益略高于定期存款，但是流动性往往不佳
C 证券的安全性高、流动性好，但是收益性较差
D 金银的安全性高、收益性中等，但是流动性低，变现能力较差
【正确答案】：C
[答案解析] C项证券是典型的高风险、高收益、高流动性投资工具。
第38题
甲与乙订立合同，规定甲应于2010年2月5日交货，乙应于同年2月20日付款，1月底，甲有确凿证据表明乙无支付贷款的能力，于是未按期履行合同，依据合同法原理，表述正确的是( )。
A 甲有权不按合同约定交货，除非乙提供了相应的担保
B 甲无权不按合同约定交货，但可以要求乙提供相应的担保
C 甲无权不按合同约定交货，但可以仅先交付部分货物
D 甲应按合同约定交货，但乙不支付货款可追究其违约责任
【正确答案】：A
[答案解析] 根据不安抗辩权，双务合同中有先履行义务的当事人一方，因对方当事人的财产状况恶化，有难以履行义务的可能性时，在对方未履行或提供担保前，有权拒绝自己义务的履行。
第39题
我国某商业银行进行境外理财投资，其用于境外投资的全部资产应当( )。
A 保管在该银行相应的理财部门
B 将50%的资产委托给另一家境内商业银行保管，并支付该部分托管费，剩余部分由自己的理财部门管理
C 全部委托经中国银监会批准具有托管业务资格的其他境内商业银行保管
D 委托给一家境外商业银行托管
【正确答案】：C
[答案解析] AB两项将用于境外投资的资产保管在该商业银行或将50%保存在该商业银行均不符合规定；D项委托给一家境外商业银行托管与委托给其他境内商业银行托管相违背。
第40题
在个人理财过程中，( )是理财活动的关键，又是个人理财的动力。
A 制订个人理财规划
B 制定个人理财目标
C 执行个人理财规划
D 评估理财环境和个人条件
【正确答案】：B
[答案解析] 在对理财环境和个人条件进行评估的基础上制定理财目标是理财活动的关键，也是个人理财的动力。目标的可行性和清晰性有助于制订出详细的理财规划，从而有利于理财目标的实现。
第41题
下列小属于银行承兑汇票特点的是( )。
A 安全性高
B 信用度高
C 灵活性好
D 流动性差
【正确答案】：D
[答案解析] ABC三项属于银行承兑汇票的三个特点；D项银行承兑汇票是一种短期信用工具，以银行信用为付款保证，受客户信赖，易于在市场上转让或贴现，流动性比较好。
第42题
明光公司一年前取得了保险兼业代理许可证，由于经营不善，现已解散，据此，其保险兼业代理许可证应当( )。
A 自动失效
B 由该公司在一个月之内交回中国保监会
C 继续有效
D 如果该公司在三个月之内没有交回中国保监会，中国保监会有权宣告该证书失效
【正确答案】：B
[答案解析] 保险兼业代理人在发生合并或撤销、解散等事宜而不再具备保险兼业代理资格时，应在1个月内向中国保监会交回保险兼业代理许可证。
第43题
下列商业银行销售管理理财产品(计划)的做法，不正确的是( )。
A 向客户推介投资产品服务前，首先调查了解客户，评估客户是否适合购买所推介的产品
B 客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行可根据客户的风险承受能力适当满足其要求
C 向客户说明相关投资风险时，使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果
D 不应主动向无相关交易经验的客户推介或销售与衍生交易相关的投资产晶
【正确答案】：B
[答案解析] B项客户评估报告认为某一客户不适宜购买某一产品或计划，但客户仍然要求购买的，商业银行应制定专门的文件，列明商业银行的意见、客户的意愿和其他的必要说明事项，双方签字认可。
第44题
下列关于商业银行开展个人理财业务的表述，正确的是( )。
A 商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于16小时
B 商业银行开展个人理财业务，可通过口头或书面形式签订合同
C 商业银行可以自行调整理财业务协议中的规定
D 商业银行外部营销人员不得兼任本行以外的其他任何职务
【正确答案】：D
[答案解析] A项《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十条规定，商业银行个人理财业务人员每年的培训时间不少于20小时；B项第二十一条规定，商业银行开展个人理财业务，应与客户签订合同；C项《商业银行个人理财业务风险管理指引》第三十五条规定，未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。
4
第45题
理财人员向客户提供理财顾问服务后，客户根据理财顾问服务来自行管理和运用资金所产生的收益和风险由( )承担。
A 客户
B 银行
C 银行与客户协商
D 银行与客户共同
【正确答案】：A
[答案解析] 虽然理财人员向客户提供理财顾问服务，但是需要客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后自行管理和运用资金，并承担由此产生的收益和风险。
5
第46题
某银行员工勤奋好学，经常向另一部门其他岗位的同事学习专业知识，并进行业务上的交流，在同事偶尔外出时还主动提出代为履行职责。这种行为( )。
A 体现了该员工的岗位职责能力，应该得到支持
B 体现了该员工的岗位职责精神，应该得到提倡
C 在该员工的技能和知识达到其同事岗位要求的情况下是可以的
D 违反了“岗位职责”的规定，除非经过适当批准
【正确答案】：D
[答案解析] 《银行业从业人员职业操守》中“岗位职责”准则要求，银行业从业人员应做到不打听与自身工作无关的信息，未经批准不为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。题中银行员工在同事偶尔外出时主动提出代为履行职责的行为，违反了“岗位职责”的规定。
第47题
商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由( )承担。
A 客户
B 商业银行
C 理财计划负责人
D 客户与商业银行共同
【正确答案】：A
[答案解析] 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十五条规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。
第48题
下列风险中，不属于商业银行开展个人理财时应防范的是( )。
A 合规性风险和操作风险
B 战略风险和管理风险
C 法律风险和声誉风险
D 市场风险和信用风险
【正确答案】：B
[答案解析] 商业银行开展个人理财时，应注意五个方面的风险：①在理财产品销售和相关资产管理过程中，注意防范法律风险和声誉风险；②在理财投资过程中，注意防范市场风险和信用风险；③在从业人员管理过程中，注意防范操作风险；④在理财业务的会计处理、税务管理方面，注意防范合规性风险；⑤在确定理财业务发展方向方面，注意防范战略风险。
第49题
风险厌恶者更倾向于下列选择中的( )。
A 90%的可能损失4000美元，10%的可能获得10000美元
B 80%的可能损失6000美元，20%的可能获得6000美元
C 确定的4000美元收入
D 80%的可能获得6000美元，20%的可能获得0美元
【正确答案】：C
[答案解析] ABC三项均属于风险偏爱型的选择。
第50题
某银行的金融理财师赵先生有两个客户小杨和小牛。小杨是国企职员，24岁，单身，大学毕业；小牛是公务员，36岁，已婚，有一对双胞胎。根据对小杨的风险评估，赵先生给他构造了预期收益率为9%，收益率标准差为5%的投资组合，经过验证，该投资组合是有效的。假使这两个客户具有相同的主观风险容忍态度，则金融理财师赵先生给小牛构造的投资组合(收益率/标准差)可能是( )。
A 8%/3%
B 9%/4%
C 10%/5%
D 11%/6%
【正确答案】：A
[答案解析] 因为针对小杨的资产组合是有效的，有效组合的收益率和标准差是一一对应的，因此可排除BC两项。小杨和小牛的主观风险容忍态度虽然相同，但小牛已有家庭且有双胞胎的抚养压力，客观风险承受能力不如小杨，因此A项的投资组合更适合小牛。
第51题
假如你有一笔资金收入，若目前领取可得10000元，而3年后领取则可得15000元，如果当前你有一笔投资机会，年复利收益率为20%，则下列说法正确的是( )。
A 目前领取并进行投资更有利
B 3年后领取更有利
C 目前领取并进行投资和3年后领取没有差别
D 无法比较何时领取更有利
【正确答案】：A
[答案解析]
假设目前领取并进行投资的话，3年后的终值FVn=PV(1+i)n=10000×(1+20%)3=17280(元)>15000元，因此，目前领取并进行投资更有利。
第52题
李女士未来2年内每年年末存入银行10000元。年利率为10%，则该笔投资2年后的本利和是( )元。(不考虑利息税)
A 23000
B 20000
C 21000
D 23100
【正确答案】：C
[答案解析]
每年年末存入等额现金，到期一次收回的本利和即为普通年金终值。普通年金终值：FVAn=A×[(1+i)n-1]÷i=10000×[(1+100%)2-1]÷10%=21000(元)。
第53题
税收规划最有特色的原则是( )，该原则是由作为税收基本原则的社会政策原则所引发的。
A 合法性原则
B 综合性原则
C 规划性原则
D 目的性原则
【正确答案】：C
[答案解析] 税收的规划性原则是指通过一种具有事先性的计划、设计和安排，在进行筹资、投资等活动前，把这些行为所承担的相应税负作为影响最终财务成果的重要因素来考虑，通过趋利避害来选取最有利的方式，是税收规划最有特色的原则。
第54题
下列关于税收政策的说法，不正确的是( )。
A 税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入
B 税收政策通过改变投资的交易成本可以改变投资收益率
C 在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹
D 房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有抑制房地产价格上涨的作用
【正确答案】：C
[答案解析] c项在股市低迷时期，降低印花税可以减少交易成本，从而刺激股市反弹。
第55题
近年来，我国金融市场功能不断深化，下列不属于其表现的是( )。
A 金融产品与工具逐渐丰富
B 金融市场的厚度逐渐增加
C 金融市场的弹性不断加强
D 金融市场主体参与程度不断提高
【正确答案】：C
[答案解析] 我国金融市场功能不断深化的具体表现：①金融市场的宽度不断增大，金融产品与工具逐渐丰富；②金融市场的厚度逐渐增加，金融市场规模不断扩大，资源配置能力显著提高；③金融市场主体参与程度不断提高，参与形式更为多样化。
第56题
个人生命周期中探索期的主要理财活动是( )。
A 偿还房贷，筹教育金
B 量入节出，存自备款
C 提升专业，提高收入
D 收入增加，筹退休金
【正确答案】：C
[答案解析] 探索期年龄层为15～24岁，为求学及职场新人阶段，在此期间投资自己、提升专业，来提高未来的收入是最主要的理财活动。
第57题
( )参与金融市场，主要足通过发行各种债券筹集资金。
A 企业
B 政府及政府机构
C 金融机构
D 居民个人
【正确答案】：B
[答案解析] A项企业是金融市场运行的基础，是重要的资金供给者和需求者；C项金融机构是资金融通活动的重要中介机构，是资金需求者和供给者之间的纽带；D项居民个人是最大的资金供给者，有时也是资金的需求者。
第58题
假如利率是120%，刘小姐想在9年后获得1000元，她需要在今天拿出( )元钱进行投资。
A 300
B 361
C 410
D 423
【正确答案】：B
[答案解析]
根据多期的现值公式：PV=FV/(1+r)T=1000/(1+12%)9≈361(元)。
第59题
下列选项中，( )不属于财产保险。
A 投资连结保险
B 责任保险
C 物质财产保险
D 信用保险
【正确答案】：A
[答案解析] 财产保险是以财产及其有关利益为保险标的的一种保险，包括物质财产保险、责任保险、保证保险、信用保险等。A项投资连结保险属于人寿保险产品。
第60题
李先生2010年的月工资为2500元，1～11月已按规定缴纳了所得税，12月另有几笔收入：一次领取了12个月奖金9600元；一次取得工程设计费50000元，从中取出10000元向“希望工程”捐款；持有股票获得股利收入6000元；以前年度购买的国库券利息收入5000元；取得省人民政府颁发的科技成果奖30000元。以下对其个人所得税的处理不正确的是( )。
A 12月份工资收入所得税是25元
B 年终奖金收入所得税是935元
C 设计费应纳税额为6000元
D 股利收入应纳税额为1200元
【正确答案】：C
[答案解析] A项，李先生12月份的工资收入应缴所得税=(2500-2000)×5%=25(元)；B项，9600/12=800(元)，适用10%的税率，速算扣除数为25，因此年终奖应缴所得税=9600×10%-25=935(元)；C项，设计费收入(属于“劳务报酬所得”项目)的应纳税所得额=50000×(1-20%)=40000(元)，捐赠的扣除标准=40000×30%=12000(元)，因此，减去可抵扣的捐赠之后的应纳税所得额=40000-10000=30000(元)，劳务所得一次性收入应纳所得额超过20000元但不超过50000元，实际税率为30%，速算扣除数为2000元，因此，应缴纳的个人所得税=(40000-10000)×30%-2000=7000(元)；D项，股利收入适用20%的比例税率，因此其应纳税额=6000×20%=1200(元)。
第61题
若与利率挂钩的结构性产品B的名义收益率为10%，协议规定的利率区间为0～10%，假设一年按360天计算，有90天中挂钩利率在0～10%之间，60天的利率在10%～11%之间，其他时间利率则高于11%。则该产品的实际收益率为( )。
A 1.5%
B 2.0%
C 2.5%
D 3.5%
【正确答案】：C
[答案解析] 产品B的实际收益率=名义利率×一年中利率在协议规定的利率区间中的天数/一年的总天数=10%×90/360=2.5%。
第62题
金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合《反洗钱法》要求的客户身份识别措施的，由( )承担未履行客户身份识别义务的责任。
A 第三方
B 客户
C 该金融机构
D 该金融机构和第三方按比例
【正确答案】：C
[答案解析] 《反洗钱法》第十七条规定，金融机构通过第三方识别客户身份，而第三方未采取符合本法要求的客户身份识别措施，则由该金融机构承担未履行客户身份识别义务的责任。
第63题
以下关于外汇市场及外汇产品的说法正确的是( )。
A 目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位
B 为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇
C 远期外汇交易的交割期一般按周计算
D 国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月
【正确答案】：D
[答案解析] A项目前的外汇市场交易以即期外汇交易占主要地位；B项为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应当买进外汇，减少市场上外汇的供给量，促使外汇供求平衡；C项远期外汇交易的交割期一般按月计算。
第64题
下列关于债券投资的说法，不正确的是( )。
A 相对于现金存款，投资债券获得的收益更高
B 相对于股票，投资债券的风险相对较小
C 通过购买债券，投资者希望得到一种相对较高的投资收益
D 债券的流动性较好
【正确答案】：C
[答案解析] C项通过购买债券，投资者希望得到一种相对稳定、安全的(而非相对较高)投资收益。
第65题
由政府部门或金融机构公布的信息中获得的宏观经济信息，且该信息的获得需要从业人员在平日的工作中注意收集和积累，建立专门数据库，以随时调用。这种信息被称为( )。
A 初级信息
B 次级信息
C 宏观信息
D 微观信息
【正确答案】：B
[答案解析] 初级信息是通过与客户沟通获得的客户的个人和财务资料。
第66题
从事代客境外理财业务的商业银行不应当( )。
A 在投资者开设账户时为其捆绑理财产品
B 定期披露投资风险状况
C 履行结售汇统计报告义务
D 详细告知投资者投资计划
【正确答案】：A
[答案解析] 《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》第二十七条规定，从事代客境外理财业务的商业银行应在发售产品时，向投资者全面详细告知投资计划、产品特征及相关风险，由投资者自主作出选择，而不是在投资者开设账户时为其捆绑理财产品。
第67题
开放式基金的交易价格主要由( )决定。
A 基金总资产
B 供求关系
C 基金净资产份额
D 基金负债
【正确答案】：C
[答案解析] 开放式基金的交易价格主要取决于基金净资产份额；封闭式基金的交易价格主要取决于二级市场供求关系。
第68题
《居民身份证法》第十七条规定使用伪造、变造的身份证件的，公安机关进行的相关处罚不包括( )。
A 二百元以上一千元以下的罚款
B 十日以下拘留
C 五日以上十日以下拘留
D 有违法所得的，没收违法所得
【正确答案】：C
[答案解析] 《居民身份证法》第十七条规定，使用伪造、变造的身份证件的，由公安机关处二百元以上一千元以下的罚款，或者处十日以下拘留，有违法所得的，没收违法所得。
第69题
下列行为中，违背了“公平竞争”原则的是( )。
A 某银行为了提高为客户提供服务的质量，定期对从业人员进行培训，讲授金融产品和服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提高，吸引了更多客户
B 某银行虽然在同类同质产品的定价上并非最低的，却能在提供产品和服务的过程中，为客户提供增值服务
C 某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过程中，消费达到一定积分后，可以获得一些金额不大的纪念品
D 某银行客户经理为了获得一家大型企业的大额贷款业务，答应其财务部负责人可以给予一定比例的回扣
【正确答案】：D
[答案解析] “公平竞争”要求银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止商业贿赂。《反不正当竞争法》规定，经营者不得采用财务或其他手段进行贿赂以达到销售或购买产品或服务的目的。
第70题
股票的买卖双方之间直接达成交易的市场是指( )。
A 场内交易市场
B 第三市场
C 柜台市场
D 第四市场
【正确答案】：D
[答案解析] 第四市场是指股票的买卖双方绕开证券经纪人，彼此间利用电讯手段直接进行大宗股票买卖。
第71题
当人民币有很强的升值压力时，理财客户经理给出的下列理财建议不恰当的是( )。
A 增加国债的配置量
B 将闲置资金投资于房地产
C 购买基金
D 卖出股票
【正确答案】：D
[答案解析] 当人民币升值时，本币资产包括股票的价格将会上升，所以不应当卖出股票。
第72题
一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是( )。
A 股票型基金→货币市场型基金→混合型基金→债券型基金
B 股票型基金→混合型基金→债券型基金→货币市场型基金
C 混合型基金→股票型基金→债券型基金→货币市场型基金
D 货币市场型基金→债券型基金→混合型基金→股票型基金
【正确答案】：B
[答案解析] 一般而言，各类基金的收益特征由高到低的排序依次是：股票型基金、混合型基金、债券型基金和货币市场型基金。
第73题
如果吴先生未来10年内每年年初获得10000元，年利率为8%，则10年后这笔年金的终值为( )元。
A 145655
B 156455
C 155546
D 165455
【正确答案】：B
[答案解析]
根据期初年金的终值公式：FV期初=(10000/0.08)×[(1+0.08)10-1]×(1+0.08)=156455(元)。
第74题
证券投资基金财产可以用于( )。
A 向他人贷款
B 从事承担无限责任的投资
C 向他人提供担保
D 投资上市交易的债券
【正确答案】：D
[答案解析] 《证券投资基金法》第五十八条规定，基金财产应当用于下列投资：①上市交易的股票、债券；②国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种；第五十九条规定，基金资产不得用于从事承担无限责任的投资、向他人贷款或提供担保等。
第75题
证券投资基金的特点不包括( )。
A 专业管理
B 集中投资
C 利益共享
D 独立托管
【正确答案】：B
[答案解析] 证券投资基金具有以下几个特点：①集合理财、专业管理；②组合投资、分散投资；③利益共享、风险共担；④严格监管、信息透明；⑤独立托管、保障安全。
第76题
以下选项中，( )不属于无效合同。
A 一方以欺诈、胁迫手段订立损害对方当事人利益的合同
B 恶意串通损害第三人利益的合同
C 以合法的形式掩盖非法的目的
D 违反行政法规的强制性规定的合同
【正确答案】：A
[答案解析] 《合同法》第五十二条规定，有下列情形之一的，合同无效：①一方以欺诈、胁迫的手段订立合同，损害国家利益；②恶意串通，损害国家、集体或者第三人利益；③以合法形式掩盖非法目的；④损害社会公共利益；⑤违反法律、行政法规的强制性规定。
第77题
下列不属于人身保险的是( )。
A 人寿保险
B 生死两全保险
C 收入补偿保险
D 责任保险
【正确答案】：D
[答案解析] 人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险，分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。B项属于人寿保险；C项属于健康保险；D项责任保险属于财产保险。
第78题
从客户等级来看，( )客户范围相对较广，但服务种类相对较窄。
A 理财顾问服务
B 财富管理业务
C 私人银行业务
D 理财业务
【正确答案】：D
[答案解析] 从客户等级来看，理财业务客户范围相对较广，但服务种类相对较窄；私人银行客户等级最高，服务种类最为齐全；财富管理客户则居二者之中，客户等级高于理财业务客户但低于私人银行客户，服务种类超过理财业务客户但少于私人银行业务客户。
第79题
境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，( )在银行办理。
A 仅凭本人有效身份证件
B 仅凭有交易额的相关证明
C 须凭本人有效身份证件或有交易额的相关证明等材料
D 须凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料
【正确答案】：D
[答案解析] 《个人外汇管理办法》第十二条规定，境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以下的，凭本人有效身份证件在银行办理；单笔或当日累计汇出在规定金额以上的，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。
第80题
在下列人群中，适合投资黄金基金的是( )。
A 激进型投资者
B 保守型投资者
C 收入型投资者
D 稳健型投资者
【正确答案】：A
[答案解析] 黄金基金是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品，成败关键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉，属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。BCD三项的风险承受能力较A项低。