2013年房产估价师考试《相关知识》第八章习题-房地产估价师
第八章 证券知识
一、单项选择题
1、支票属于（ ）。
A、商品证券
B、货币证券
C、资本证券
D、实物证券
2、在证券市场上市交易的证券，基本上就是（ ）。
A、货币证券
B、资本证券
C、商品证券
D、实物证券
3、提货单属于（ ）。
A、商品证券
B、货币证券
C、资本证券
D、实物证券
4、投资基金属于（ ）。
A、商品证券
B、货币证券
C、资本证券
D、实物证券
5、下列股东权利中，属于共益权的是（ ）。
A、股票过户的权利
B、股息红利分配的请求权
C、表决权
D、股票买卖的权利
6、如要求召开临时股东会，必须由代表公司（ ）以上股份的若干股东提出才有效即为少数股东权。
A、5％
B、10％
C、15％
D、20％
7、我国《公司法》规定，公司当年的税后利润，先提取（ ）列入公司法定公积金。
A、3％
B、4％
C、5％
D、10％
8、普通股票中的个人股包括内部职工股和社会公众股。其中内部职工股指股份有限公司内部职工认购的股份，按规定不得超过公司向社会公众发行股票总数的（ ）。
A、5％
B、10％
C、15％
D、20％
9、下列关于国家股和法人股，表述正确的是（ ）。
A、国家股和法人股是两种具有相互排斥的股份
B、国家股是由私人投资所形成的股份
C、法人股是由具有法人资格的企事业单位投资所形成的股份
D、国有企事业单位向其他企业投资所形成的法人股，也属于国家的投入，称为国有股
10、（ ）又称人民币特种股票，是指以人民币标明面值，美元标明价格，专供大陆以外的境外法人和自然人在境内以外汇进行买卖的记名式外资股票。
A、A股
B、B股
C、H股
D、N股
11、某种有价证券的持有者既可凭该证券以股息、红利形式参与企业经营收益的分配，又能通过市场转让获取交易差价，这种证券是（ ）。
A、股份
B、股单
C、股票
D、公司债券
12、认股权证一般是有确定期限的，通常以（ ）为限。
A、半年～1年
B、1～2年
C、1～3年
D、3～5年
13、股份有限公司用以表现公司股份的形式是（ ）。
A、股份
B、股票
C、股份制
D、股单
14、股份制企业组织形式中，以（ ）最为典型。
A、无限责任制
B、有限责任制
C、股份有限责任制
D、两合责任制
15、若某债券的票面价值为2000元人民币，债券利率为5%，发行价格为1997元，则可以断定（ ）。
A、市场利率大于5%
B、市场利率小于5%
C、市场利率等于5%
D、市场利率与债券利率无关
16、债券的（ ），是债券价格形成的主要依据。
A、市场价值
B、交易价值
C、票面价值
D、实际价值
17、按（ ），债券可分为公募债券和私募债券。
A、发行主体的不同
B、偿还期限的长短
C、利息的不同支付方式
D、发行方式
18、我国目前有关部门把公司或企业发行的债券统称为“企业债券”，并且明文规定，发行的主体仅限于我国境内的（ ）。
A、国有企业
B、合伙企业
C、全民所有制企业
D、集体所有制企业
19、券面上不附息票，发行时按规定的折扣率以低于券面价值的价格发行，到期时按券面价值偿还本金的债券是（ ）。
A、贴现债券
B、附息债券
C、抵押债券
D、浮动利率债券
20、投资基金的创立和运行涉及四方：投资人、发起人、（ ）和托管人。
A、授权人
B、委托人
C、管理人
D、担保人
21、依据（ ），投资基金可分为封闭型和开放型。
A、基金证券能否赎回
B、基金的运用方式
C、基金是否可以追加
D、投资的对象
二、多项选择题
1、证券可分（ ）三类。
A、商品证券
B、货币证券
C、有价证券
D、实物证券
E、资本证券
2、普通股票持有者的权利和义务主要体现在（ ）原则之内。
A、无限责任原则
B、有限责任原则
C、平等原则
D、不平等原则
E、股份有限原则
3、下列属于优先股股东享有权利的有（ ）。
A、参加股东大会的权利
B、分配股息的优先权
C、分配剩余资产的优先权
D、有限的表决权
E、要求赎回权
4、股票种类除了国家股、法人股和个人股之外，我国还发行了（ ）特种股票。
A、B股
B、D股
C、H股
D、N股
E、S股
5、股票所具有的流通性，对于（ ）具有重要的促进作用。
A、社会资金的有效利用
B、股份有限公司改善经营管理
C、加强公司市场竞争力
D、资源的合理配置
E、建立一个制衡性的企业经济运行机制
6、下列关于股票与股单的表述不正确的是（ ）。
A、股票和股单都是在股份制企业中运用的概念
B、二者同属于证据证券，但两者的区别是根本性的
C、股票是由有限公司公开发行，用以确认投资者的出资份额和股东地位的法律凭证；而股单则是股份有限责任公司发给股东的出资凭证和确立股东地位的凭证
D、股票还有普通股与优先股、记名股与不记名股
E、股单可以是记名的，也存在普通股与优先股，有表决权与无表决权之分
7、债券利率的高低，主要受（ ）等因素的影响。
A、银行利率
B、发行者的资信级别
C、偿还期限
D、发行者的企业特色
E、利率计算方式和资本市场资金供求关系
8、下列关于债券的特征的表述正确的是（ ）。
A、必须规定债券的偿还期限，债务人必须如期向债权人支付利息，偿还本金
B、债券投资者根据固定利率，可取得稳定的、一般高于银行存款利率的利息收入
C、债券以在证券市场上通过较低价买进、较高价卖出获得价差收入（交易性收入）
D、债券变现，指的是在偿还期届满前能在市场上转让变为货币，以满足投资者对货币的需求；或到银行等金融机构进行抵押，以取得相应数额的抵押贷款
E、债券与股票相比，投资风险较大
9、下列关于贴现债券的表述正确的是（ ）。
A、贴现债券，也称贴水债券
B、贴现债券，也称附息债券
C、指券面上不附息票，发行时按规定的折扣率（贴水率）以低于券面价值的价格发行
D、到期时按券面价值偿还本金的债券
E、其发行价格与券面价值的差价即为利息
10、根据债券的发行是否采用公开发行方式进行分类，债券可分为（ ）。
A、信用债券
B、公募债券
C、担保债券
D、抵押债券
E、私募债券
11、下列关于记名债券的优缺点的表述不正确的是（ ）。
A、记名债券的优点是比较安全
B、记名债券缺点是流动性较差
C、记名债券优点是流动性强
D、记名债券缺点转让时手续复杂
E、记名债券缺点转让手续简便
12、投资基金的创立和运行涉及（ ）。
A、政府
B、投资人
C、发起人
D、管理人
E、托管人
13、依据基金证券能否赎回，投资基金可分为（ ）。
A、单位型
B、追加型
C、固定型
D、开放型
E、封闭型
14、依据投资的对象，投资基金可分为（ ）。
A、股权式基金
B、有价证券基金
C、外币基金
D、本币基金
E、封闭型基金
15、依据基金的运用方式，投资基金可分为（ ）。
A、单位型
B、追加型
C、固定型
D、管理型
E、封闭型
16、下列关于投资基金的特点，表述不正确的是（ ）。
A、化整为零
B、降低投资风险
C、降低投资效率
D、弥补中小投资者管理缺陷
E、避免国外投资者直接控制国内企业股权
三、判断题
1、证券可分为货币证券、资本证券和商品证券三类。（ ）
对
错
2、证券市场分为两级，包括证券的发行市场和交易流通市场，前者称为一级市场，后者称为二级市场。（ ）
对
错
3、证券市场是证券发行和交易体系的总和。（ ）
对
错
4、股票是由股份有限公司公开发行、用以证明投资者的股东身份和权益、并据以获得股息和红利的凭证。（ ）
对
错
5、根据平等原则，一般情况下的普通股股东表决权为一股多票制，这也是股东参与公司经营的重要内容。（ ）
对
错
6、优先股的股息一般不会很高，而且当公司经营状况好、利润率高的时候优先股股东得不到这部分增长的收益，而普通股股东得到的收益可能大大低于优先股股东。（ ）
对
错
7、优先股与公司债的主要区别在于不退股。（ ）
对
错
8、当公司股本总额超过4亿元时，其社会公众股的面额至少要达到2000万元以上。（ ）
对
错
9、股票的内容应当完备，如果股票记载的内容欠缺或不真实，但股票有可能仍有效。（ ）
对
错
10、股票是一种流通性很高的证券。它可以在股票市场上，作为买卖对象或抵押品随时转让。（ ）
对
错
11、按照公司法的规定，只有股份有限公司才可以发行股票。（ ）
对
错
12、持有股票则意味着占有了股份有限公司的股份，取得了股东资格，可以行使股东权。由此可见，股票与股份是一种形式与内容的关系。（ ）
对
错
13、股票和股单的作用都是用于证明股东的出资和股东的股份证书，但股单不属于证据证券。（ ）
对
错
14、债券发行时，若市场利率高于债券利率，则债券的发行价格往往低于票面价值。（ ）
对
错
15、债券发行时，若债券利率高于市场利率，则债券的发行价往往高于票面价值。（ ）
对
错
16、金融债券是指银行或其他非银行性金融机构发行的债权债务凭证。（ ）
对
错
17、由于私募债券的发行范围很窄，一般不实行公开呈报制度，债券的转让也受到一定的限制，流通性较公募债券差，但利率一般要高于公募债券。（ ）
对
错
18、投资基金证券，是指由基金发起人向社会公开发行的，表示持有人按其所持份额享有资产所有权、收益分配权和剩余资产分配权的凭证。（ ）
对
错
19、一般认为投资基金证券是一种风险小于股票、收益大于债券的证券品种。（ ）
对
错
20、封闭型证券基金的特点是资产比较稳定，要求有较强的变现能力。（ ）
对
错
21、降低和分散投资风险、提高投资效率是投资基金的特点之一。（ ）
对
错
四、单项选择题答案
1、【正确答案】B
【答案解析】货币证券的定义。参见教材P254。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
2、【正确答案】B
【答案解析】在证券市场上市交易的证券，基本上就是资本证券。参见教材P254。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
3、【正确答案】A
【答案解析】商品证券是表明对物质资料具有某种权利的有价证券，如提货单、运货单、仓库栈单等。参见教材P254。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
4、【正确答案】C
【答案解析】资本证券的定义。参见教材P254。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
5、【正确答案】C
【答案解析】区别自益权和共益权。参见教材第256。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
6、【正确答案】B
【答案解析】如要求召开临时股东会，必须由代表公司10％以上股份的若干股东提出才有效即为少数股东权。参见教材P256。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
7、【正确答案】D
【答案解析】我国《公司法》规定，公司当年的税后利润，先提取10％列入公司法定公积金。参见教材P257。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
8、【正确答案】B
【答案解析】普通股票中的个人股包括内部职工股和社会公众股。内部职工股是指股份有限公司内部职工认购的股份，按规定不得超过公司向社会公众发行股票总数的10％。参见教材P259。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
9、【正确答案】C
【答案解析】国家股和法人股是两种具有相互渗透的股份；国家股是由国家投资所形成的股份；国有企事业单位向其他企业投资所形成的法人股，也属于国家的投入，称为国有法人股。参见教材P259。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
10、【正确答案】B
【答案解析】参见教材P260，B股又称人民币特种股票，是指以人民币标明面值，美元标明价格，专供大陆以外的境外法人和自然人在境内以外汇进行买卖的记名式外资股票。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
11、【正确答案】C
【答案解析】股票持有者不仅可以获得股息、红利等收益，还可通过在股票市场上转让其持有的股票而获得交易差价收益。参见教材P261。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
12、【正确答案】B
【答案解析】参见教材P263，认股权证一般是有确定期限的，通常以1～2年为限。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
13、【正确答案】B
【答案解析】股份有限公司用以表现公司股份的形式是股票。参见教材P263。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
14、【正确答案】C
【答案解析】股份制包括无限公司、有限公司两合公司和股份有限公司等企业组织形式，以股份有限责任制最为典型。参见教材P263。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
15、【正确答案】A
【答案解析】若市场利率低于债券利率，则溢价发行。参见教材P265。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
16、【正确答案】C
【答案解析】债券的票面价值，是债券价格形成的主要依据。参见教材P265。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
17、【正确答案】D
【答案解析】根据债券的发行是否采用公开发行方式进行分类，债券可分为公募债券和私募债券。参见教材P267。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
18、【正确答案】C
【答案解析】我国目前有关部门把公司或企业发行的债券统称为“企业债券”，并且明文规定，发行的主体仅限于我国境内的全民所有制企业。参见教材P267。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
19、【正确答案】A
【答案解析】贴现债券，也称贴水债券。指券面上不附息票，发行时按规定的折扣率以低于券面价值的价格发行，到期时按券面价值偿还本金的债券。参见教材P267。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
20、【正确答案】C
【答案解析】投资基金的创立和运行涉及四方：投资人、发起人、管理人和托管人。参见教材P269。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
21、【正确答案】A
【答案解析】依据基金证券能否赎回，可分为封闭型和开放型。参见教材P271。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
五、多项选择题答案
1、【正确答案】ABE
【答案解析】参见教材P254，证券可分商品证券、货币证券及资本证券三类。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
2、【正确答案】BC
【答案解析】普通股票持有者的权利和义务主要体现在有限责任原则和平等原则之内。参见教材P256。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
3、【正确答案】BCDE
【答案解析】优先股股东享有权利的有四点，需要理解记忆。参见教材P258。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
4、【正确答案】ACD
【答案解析】参见教材P260，股票种类除了国家股、法人股和个人股之外，我国还发行了B股、H股、N股三种特种股票。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
5、【正确答案】AD
【答案解析】流通性是股票的一个基本特征。它对社会资金的有效利用和资源的合理配置具有重要的促进作用。参见教材P262。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
6、【正确答案】CE
【答案解析】股票是由股份有限公司公开发行，用以确认投资者的出资份额和股东地位的法律凭证；而股单则是有限责任公司发给股东的出资凭证和确立股东地位的凭证；股单必须是记名的，也不存在普通股与优先股，有表决权与无表决权之分。参见教材P263、264。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
7、【正确答案】ABCE
【答案解析】参见教材P265，债券利率的高低，主要受银行利率、发行者的资信级别、偿还期限、利率计算方式和资本市场资金供求关系等因素的影响。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
8、【正确答案】ABCD
【答案解析】债券与股票相比，投资风险较小。所以E选项不正确。参见教材P266。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
9、【正确答案】ACDE
【答案解析】参见教材P267，贴现债券，也称贴水债券。所以B选项不正确。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
10、【正确答案】BE
【答案解析】根据债券的发行是否采用公开发行方式进行分类，债券可分为公募债券和私募债券。参见教材P267。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
11、【正确答案】CE
【答案解析】记名债券缺点是流动性较差；记名债券缺点转让时手续复杂。参见教材P268。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
12、【正确答案】BCDE
【答案解析】投资基金的创立和运行涉及：投资人、发起人、管理人和托管人。参见教材P269。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
13、【正确答案】DE
【答案解析】依据基金证券能否赎回，投资基金可分为封闭型和开放型。参见教材P271。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
14、【正确答案】AB
【答案解析】依据投资的对象，投资基金的两个分类。参见教材P272。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
15、【正确答案】CD
【答案解析】参见教材P272，依据基金的运用方式，投资基金可分为固定型和管理型。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
16、【正确答案】AC
【答案解析】化零为整、凑小钱成大钱；提高投资效率是投资基金的特点之一。参见教材P273。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
六、判断题答案
1、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P254。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
2、【正确答案】对
【答案解析】证券市场分为两级，包括证券的发行市场和交易流通市场，前者称为初级或一级市场，后者称为二级市场。参见教材P255。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
3、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P255，证券市场是证券发行和交易体系的总和。
【该题针对“证券”知识点进行考核】
4、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P255-256，股票是由股份有限公司公开发行、用以证明投资者的股东身份和权益、并据以获得股息和红利的凭证。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
5、【正确答案】错
【答案解析】根据平等原则，一般情况下的普通股股东表决权为一股一票制，这也是股东参与公司经营的重要内容。参见教材P257。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
6、【正确答案】错
【答案解析】参见教材P258，优先股的股息一般不会很高，而且当公司经营情况好、利润率高的时候优先股股东得不到这部分增长的收益，而普通股股东得到的收益可能大大高于优先股股东。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
7、【正确答案】对
【答案解析】优先股与公司债的主要区别在于不退股。参见教材P258。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
8、【正确答案】错
【答案解析】当公司股本总额超过4亿元时，其社会公众股的面额至少要达到6000万元以上。参见教材P259。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
9、【正确答案】错
【答案解析】股票的内容应当完备，如果股票记载的内容欠缺或不真实，则股票无效。参见教材P260。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
10、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P262，股票是一种流通性很高的证券。它可以在股票市场上，作为买卖对象或抵押品随时转让。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
11、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P263，按照公司法的规定，只有股份有限公司才可以发行股票。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
12、【正确答案】对
【答案解析】持有股票则意味着占有了股份有限公司的股份，取得了股东资格，可以行使股东权。由此可见，股票与股份是一种形式与内容的关系。参见教材P263。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
13、【正确答案】错
【答案解析】两者都属于证据证券。参见教材P263。
【该题针对“股票”知识点进行考核】
14、【正确答案】对
【答案解析】债券发行时，若市场利率低于债券利率，则溢价发行；若市场利率等于债券利率，则平价发行；若市场利率高于债券利率，则折价发行。参见教材P265。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
15、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P265。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
16、【正确答案】对
【答案解析】金融债券是指银行或其他非银行性金融机构发行的债权债务凭证。参见教材P267。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
17、【正确答案】对
【答案解析】参见教材P268，由于私募债券的发行范围很窄，一般不实行公开呈报制度，债券的转让也受到一定的限制，流通性较公募债券差，但利率一般要高于公募债券。
【该题针对“债券”知识点进行考核】
18、【正确答案】对
【答案解析】投资基金证券，是指由基金发起人向社会公开发行的，表示持有人按其所持份额享有资产所有权、收益分配权和剩余资产分配权的凭证。参见教材P269。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
19、【正确答案】对
【答案解析】一般认为投资基金证券是一种风险低于股票、收益高于债券的证券品种。参见教材P270。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
20、【正确答案】错
【答案解析】参见教材P271，封闭型证券基金的特点是资产比较稳定，便于经营。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】
21、【正确答案】对
【答案解析】投资基金的特点：化零为整、凑小钱成大钱；降低和分散投资风险、提高投资效率；弥补中小投资者管理缺陷；避免国外投资者直接控制国内企业股权。参见教材P273。
【该题针对“投资基金证券”知识点进行考核】